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1、泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告目录目录一、项目名称及建设性质.3二、项目承办单位.3三、项目定位及建设理由.3主要经济指标一览表.4四、产品规划方案及生产纲领.5产品规划方案一览表.6五、监事.6六、保障措施.8七、节能综合评价.10八、项目进度安排.10项目实施进度计划一览表.10九、防范措施.11十、项目总投资.17总投资及构成一览表.17十一、资金筹措与投资计划.18项目投资计划与资金筹措一览表.18十二、经济评价财务测算.19营业收入、税金及附加和增值税估算表.19综合总成本费用估算表.21利润及利润分配表.22十三、项目盈利能力分析.23项目投资现金流量表.25十四、财务生存能
2、力分析.26泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告十五、偿债能力分析.26借款还本付息计划表.28十六、经济评价结论.28十七、招标要求.29十八、项目风险分析风险评估分析.32十九、项目总结.32泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告一、项目名称及建设性质项目名称及建设性质（一）项目名称（一）项目名称按摩器项目（二）项目建设性质（二）项目建设性质本项目属于技术改造项目二、项目承办单位项目承办单位（一）项目承办单位名称（一）项目承办单位名称xx 有限责任公司（二）项目联系人（二）项目联系人彭 xx三、项目定位及建设理由项目定位及建设理由从战略全局看，温州已经具备转型升级的坚实基础和先导优势。未来五
3、年是我市实现转型发展的关键时期，温州所具有的改革创新、温商网络、自然资源、地理区位、产业基础、人口规模等发展优势将进一步显现，为提升温州在全省乃至全国的发展地位奠定战略基础。未来，温州将着眼大局，立足实际，确立更高层次、更长时期的战略定位，以发展理念转变引领发展方式转变，以发展方式转变推动发展质量和效益提高，努力建设民营经济创新发展示范城市、东南沿海重要中心城市。“十三五”时期，温州将在经济发展、改革开放、民生泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告改善、社会治理、环境建设等方面树标杆求突破，加快建设迈入全面小康社会标杆城市。主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号序号项目项目单位单位指标指标备注
4、备注1占地面积51333.00约 77.00 亩1.1总建筑面积80686.241.2基底面积31313.131.3投资强度万元/亩291.362总投资万元29685.322.1建设投资万元24479.542.1.1工程费用万元20206.372.1.2其他费用万元3603.042.1.3预备费万元670.132.2建设期利息万元262.632.3流动资金万元4943.153资金筹措万元29685.323.1自筹资金万元18965.913.2银行贷款万元10719.414营业收入万元53800.00正常运营年份泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告5总成本费用万元41531.186利润总额万元1
5、1985.797净利润万元8989.348所得税万元2996.459增值税万元2358.6110税金及附加万元283.0311纳税总额万元5638.0912工业增加值万元18962.6713盈亏平衡点万元17788.53产值14回收期年5.1715内部收益率24.50%所得税后16财务净现值万元18566.95所得税后四、产品规划方案及生产纲领产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生
6、产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告产品规划方案一览表产品规划方案一览表序号序号产品（服产品（服务）名称务）名称单位单位单价（元）单价（元）年设计产量年设计产量产值产值1按摩器undefinedundefined2按摩器undefinedundefined3按摩器undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx53800.00五、监事监事1、公司设监事会。监事会由 3 名监事组成，监事会设主席 1 人。监事会主席由全体监事过半数选
7、举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不低于 1/3。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或其他形式民主选举产生。2、监事会行使下列职权：（1）应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；（2）检查公司财务；（3）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；（4）当董事、高级管理人员的行
8、为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；（5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行公司法规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；（6）列席董事会会议；（7）要求公司董事、总裁及其他高级管理人员、内部及外部审计人员出席监事会会议，回答所关注的问题；（8）向股东大会提出提案；泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告（9）依照公司法第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；（10）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。3、监事会制定监事会议事规则，明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的工作
9、效率和科学决策。监事会议事规则作为公司章程的附件，由监事会拟定，股东大会批准。4、监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案保存，保存期限不少于 10 年。六、保障措施保障措施(一)加大政策研究力度组织行业协会和相关单位深入研究区域行业发展中的机遇及目前面临的问题，为决策部门制定行业发展政策提供依据。(二)激发市场主体活力泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告充分发挥市场在资源配置中的决定作用，建立公平开放透明的市场规则。推动各类市场主体参与产业发展。(三)改善组织协调机制制定产
10、业行动计划，全面落实机构改革方案，改革机构设置，加强产业工作顶层设计，强化组织领导，明确责任人，形成分工合理、运行协调的组织协调机制。积极探索创新产业管理方式，以规划、政策、标准、项目管理和运行管理等为重点，加强对产业行业的宏观指导和服务，不断改善行业管理体制，提高行业发展水平。不断深化主管部门与行业协会的联系，指导和促进行业协会更好地发挥桥梁、纽带作用。(四)开展宣传引导统一思想认识，充分认识产业发展的重要性，加强领导，明确责任。加大产业招商服务宣传，汇编产业相关文件，强化产业法律法规和政策的宣贯，运用各种媒介，扩大区域产业知名度。(五)深化国际交流合作在产业技术标准、知识产权、产业应用等方
11、面广泛开展国际交流，不断拓展合作领域。加强与国外产业研究机构开展交流合作，及时准确把握世界产业发展趋势。鼓励企业与国外产业先进企业和研发机构合作，鼓励企业创造条件到境外设立产业研发机构，努力掌握产泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告业核心技术。鼓励跨国公司、国外机构等在本地设立产业研发机构、人才培训中心，争取更多高端产业项目落户本地。(六)加快科技创新，提供人才支撑进一步整合各类科技资源，搭建集产学研于一体的产业科技创新平台，多渠道、多层次加大科技投入，激发创新活力。要健全产业科技成果推广转化机制，加大科技成果推广转化支持力度，调动成果转化积极性，提高科技成果转化率。实施人才强水战略，建立新型
12、人力资源管理机制，培养专业知识扎实、熟悉政策法规、具有创新意识的复合型干部队伍。七、节能综合评价节能综合评价1、在生产上加强能源管理，确保节能降耗落到实处。2、在实际生产操作过程中，不断摸索新的节能降耗措施。3、不断采用新的节能技术，努力提高企业的竞争力。八、项目进度安排项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx 有限责任公司将项目工程的建设周期确定为 12 个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表项目实施进度计划一览表泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告单位：月单位：月序号序号工作内容工作内容1 12 2
13、3 34 45 56 67 78 89 91010 1111 12121可行性研究及环评 2项目立项 3工程勘察建筑设计 4施工图设计 5项目招标及采购 6土建施工 7设备订购及运输 8设备安装和调试 9新增职工培训 10项目竣工验收 11项目试运行 12正式投入运营九、防范措施防范措施本期工程项目在建设过程中必须把“安全第一，预防为主”的方针贯彻于始终，确保有关劳动安全卫生设施的工程质量，从而保障劳动者在生产过程中的安全和健康。（一）劳动安全设计措施泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告1、项目建设单位为贯彻“安全为了生产，生产必须安全”的原则和“预防为主”的工作方针，本工程严格按照标准规范进
14、行总图布置和火灾危险区的划分，选用国内外先进可靠的技术和设备，提高自动化和机械化水平以减轻劳动强度，改善员工的劳动环境。2、项目建设地周围主要是空地，不会对本工程劳动安全卫生有影响，工程设计以预防为主，执行国家和当地人民政府有关劳动保护设计规定，切实防治污染和其它公害，使项目尽可能减少对环境造成的影响，以确保安全可靠的劳动条件。（二）防火防爆总图布置措施1、公司生产装置布置在满足有关防火、防爆及安全标准和规范要求的前提下，尽量采用露天化、集中化和按流程布置，并考虑同类设备相对集中，便于安全生产和检修管理，实现本质安全化。2、各设备、建（构）筑物之间防火距离符合建筑设计防火规范（GB50016-
15、2014）中的规定。根据建筑设计防火规范和生产设备的火灾危险性分类的不同，进行建筑物的防火设计。设备建筑物的耐火等级按不低于级设计。3、建构筑物的结构形式采用钢筋混凝土柱或框架结构，选用材料符合防火防爆要求。泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告4、在工艺设计中，产生燃爆性气体和粉尘的生产车间内采取相应的通风除尘措施，以降低爆炸性物质浓度，使其低于燃爆下限。并设置必要的安全联锁报警设备。5、工艺系统以及重要设备均设立安全阀、爆破板等防爆泄压系统。有些可燃性物料的管路系统设立阻火器、水封等阻火设施，确保生产设备的正常运行。6、使用安全色、安全标志。凡容易发生事故危及生命安全的场所和设备设置安全标志
16、，对需要迅速发现并引起注意，以防发生事故的场所、部位涂有安全色；对阀门布置比较集中，易因误操作而引发事故的地方，在阀门的附近均有标明输送介质的名称、符号等标志。（三）自然灾害防范措施1、项目建设要求建筑物室内地坪高于室外地坪，防止暴雨积水浸入室内；雨水排水管网按当地最大暴雨量标准进行设计。2、防雷击、接地保护：本工程高于 15.00 米以上的建筑物（构筑物）均要求设有避雷针或避雷带，其接地冲击电阻小于 10.00；建筑防雷设计符合国标建筑物防雷设计规程（GB50087）要求。（四）安全色及安全标志使用要求泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告1、项目建设单位生产设备安全色执行安全色（GB2893
17、）规定。消火栓、灭火器、火灾报警器等消防用具以及严禁人员进入的危险作业区的护栏采用红色。2、所有车间内安全通道、安全门等采用绿色，工具箱、更衣柜等采用绿色。生产设备的管道刷色和符号执行工业管路的基本识别色和识别符号（GB7231）的规定。3、项目建设单位对生产设备安全标志执行安全标志（GB2894）规定。在生产设备区、仓库等危险区设置永久性“严禁烟火”标志。4、在危险部位设置警示牌，提醒操作人员注意；在阀门布置较集中、且易误操作的地方，在阀门附近标明输送介质名称或设置明显标志。（五）电气安全保障措施1、本期项目生产过程中大量动力设备需要使用电力作为能源，一旦漏电就有可能造成员工触电而发生伤亡事
18、故；为了减少停电带来的不安全因素，本期工程项目采用两路电源供电，同时，还应设有保护电源。泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告2、各种电气设备的非带电金属外壳，如控制屏、高、低压开关柜、变压器等，均要求设置可靠的接地、接零，防止发生人员触电事故；有爆炸危险的气体管道等，其防静电接地电阻应该小于 4.00。（六）防尘防毒措施1、封闭场所设置强制通风设备，降低岗位有毒有害物质的浓度。2、在可能散发有毒有害物的岗位设置有毒气体检测报警设备，防止有害气体浓度超标对操作工造成危害。3、加强操作工人防护措施，从事有粉尘作业的工人上岗时应穿戴工作服，配戴防尘口罩。（七）防静电、触电防护及防雷措施1、在防爆区域
19、内的所有金属设备、管道等都应设计静电接地，不允许设备及设备内部件与地相绝缘的金属体。2、对电气设备外露可导电部分，均按工业与民用电力设备的接地设计规范（GBJ65）的要求设计可靠接地设备。移动式电气设备均采用漏电保护设备。对可采用安全电压的场所，均采用安全电压。安全电压标准按安全电压（GB3805）执行。（八）机械设备安全保障措施1、机械传动力设备凡有开式齿轮、皮带轮、联轴器的部位均设有安全罩。带式输送机头、尾部改向部位及料斗开口位置经常有人接近泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告处，按带式输送机安全规程采取密闭防护措施，以防机械运动而发生意外人身伤害。2、对容易发生坠落的危险岗位均设立扶梯、
20、平台、围栏等附属设施。对于建筑物上的吊钩、吊梁等，在醒目处标出起吊重量。（九）生产中防止误操作的措施1、项目建设单位为避免生产过程中由于误操作等因素带来的不安全，皮带运输送机上有安全保护开关如防偏开关和紧急制动开关。2、本期项目生产过程中对流量、温度、液位等主要参数进行自动控制，并设有报警、联锁控制等系统，由 DCS 系统执行，以保证劳动安全操作。（十）防烫伤措施1、在生产过程中如果对加热设备和热管道保温不好，有可能对员工造成烫伤；所以，要对加热设备及其供热管道进行保温处理，在防止烫伤的同时可以节能降耗，还应对高温室采用机械通风，从室外吸进新鲜空气经过滤后由风机送入室内，吸收室内热量后自然排放
21、。2、对于表面温度60.00的设备和管道，距地面或工作台高度2.10 米以内者；距操作平台周围 0.75 米以内者，均设有防烫隔热层，可保护操作工人的安全。泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告3、高温物料的取样应经冷却、且取样口距地面或平台高度不超过1.30 米。十、项目总投资项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 29685.32 万元，其中：建设投资 24479.54万元，占项目总投资的 82.46%；建设期利息 262.63 万元，占项目总投资的 0.88%；流动资金 4943.15 万元，占项目总投资的 16.65%。总投资及构成一览表
22、总投资及构成一览表单位：万元序号序号项目项目指标指标占总投资比例占总投资比例1总投资29685.32100.00%1.1建设投资24479.5482.46%1.1.1工程费用20206.3768.07%1.1.1.1建筑工程费10206.6734.38%1.1.1.2设备购置费9422.7631.74%1.1.1.3安装工程费576.941.94%1.1.2工程建设其他费用3603.0412.14%1.1.2.1土地出让金2307.477.77%1.1.2.2其他前期费用1295.574.36%泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告1.2.3预备费670.132.26%1.2.3.1基本预备费3
23、91.831.32%1.2.3.2涨价预备费278.300.94%1.2建设期利息262.630.88%1.3流动资金4943.1516.65%十一、资金筹措与投资计划资金筹措与投资计划本期项目总投资 29685.32 万元，其中申请银行长期贷款 10719.41万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号序号项目项目数据指标数据指标占总投资比例占总投资比例1总投资29685.32100.00%1.1建设投资24479.5482.46%1.2建设期利息262.630.88%1.3流动资金4943.1516.65%2资金筹措29685.3210
24、0.00%2.1项目资本金18965.9163.89%2.1.1用于建设投资13760.1346.35%泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告2.1.2用于建设期利息262.630.88%2.1.3用于流动资金4943.1516.65%2.2债务资金10719.4136.11%2.2.1用于建设投资10719.4136.11%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十二、经济评价财务测算经济评价财务测算（一）营业收入估算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入 53800.00 万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增
25、值税估算表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入34970.0040350.0043040.0053800.002增值税1443.531704.991835.712358.612.1销项税4546.105245.505595.206994.00泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告2.2进项税3102.573540.513759.494635.393税金及附加173.23204.60220.28283.033.1城建税101.05119.35128.50165.103.2教育
26、费附加43.3151.1555.0770.763.3地方教育附加28.8734.1036.7147.17（二）达产年增值税估算（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2358.61 万元。（三）综合总成本费用估算（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为
27、基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用 41531.18 万元，其中：可变成本 35470.77 万元，固定成本 6060.41 万元。达产年项目经营成本泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告39735.81 万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表综合总成本费用估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1原材料、燃料费21897.4125266.2526950.6633688.332工资及福利费1782.441782.44178
28、2.441782.443修理费757.43757.43757.43757.434其他费用3507.613507.613507.613507.614.1其他制造费用241.15241.15241.15241.154.2其他管理费用288.66288.66288.66288.664.3其他营业费用2977.802977.802977.802977.805经营成本27944.8931313.7332998.1439735.816折旧费1223.971223.971223.971223.977摊销费46.1546.1546.1546.158利息支出525.25525.25525.25525.259总成
29、本费用29740.2633109.1034793.5141531.189.1其中：固定成本6060.416060.416060.416060.41泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告9.2可变成本23679.8527048.6928733.1035470.77（四）税金及附加（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加283.03 万元。（五）利润总额及企业所得税（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=11985.7
30、9（万元）。企业所得税税率按 25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=11985.7925.00%=2996.45（万元）。（六）利润及利润分配（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额 11985.79 万元，缴纳企业所得税2996.45 万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=11985.79-2996.45=8989.34（万元）。利润及利润分配表利润及利润分配表单位：万元泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第
31、第 5 5 年年1营业收入34970.0040350.0043040.0053800.002税金及附加173.23204.60220.28283.033总成本费用29740.2633109.1034793.5141531.184利润总额5056.517036.308026.2111985.795应纳所得税额5056.517036.308026.2111985.796所得税1264.131759.082006.552996.457净利润3792.385277.226019.668989.348期初未分配利润0.003413.147821.3312456.899可供分配的利润3792.388690
32、.3613840.9921446.2310法定盈余公积金379.24869.041384.102144.6211可供分配的利润3413.147821.3312456.8919301.6012未分配利润3413.147821.3312456.8919301.6013息税前利润6845.899320.6310558.0115507.49十三、项目盈利能力分析项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告财务内部收
33、益率（FIRR）=24.50%。本期项目投资财务内部收益率 24.50%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=18566.95（万元）。以上计算结果表明，财务净现值 18566.95 万元（大于 0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所
34、需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.17 年。本期项目全部投资回收期 5.17 年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告项目投资现金流量表项目投资现金流量表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1现金流入0.0034970.
35、0040350.0043040.0053800.001.1营业收入0.0034970.0040350.0043040.0053800.002现金流出24479.5431331.1732012.6436678.6341501.782.1建设投资24479.540.002.2流动资金3213.05494.313460.211482.942.3经营成本27944.8931313.7332998.1439735.812.4税金及附加173.23204.60220.28283.033所得税前净现金流量-24479.543638.838337.366361.3712298.224累计所得税前净现金流量-2
36、4479.54-20840.71-12503.35-6141.986156.245调整所得税1711.472330.162639.503876.876所得税后净现金流量-24479.542374.706578.284354.829301.777累计所得税后净现金流量-24479.54-22104.84-15526.56-11171.74-1869.97泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告计算指标计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：32.67%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：24.50%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：31869.71 万元；4、项目投资
37、财务净现值（所得税后，ic=11%）：18566.95 万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.50 年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.17 年。十四、财务生存能力分析财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十五、偿债能力分析偿债能力分析（一）债务资金偿还计划（一）债务资金偿还计划泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式
38、偿还建设投资借款计算，还款期为 10 年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为 29.52。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还
39、本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为26.24。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告借款还本付息计划表借款还本付息计划表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1借款1.1期初借款余额10719.4110719.4110719.4110719.411.2
40、当期还本付息262.63525.25525.25525.25525.251.2.1还本1.2.2付息262.63525.25525.25525.25525.251.3期末借款余额10719.4110719.4110719.4110719.4110719.412利息备付率29.523偿债备付率26.24十六、经济评价结论经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入 53800.00 万元，综合总成本费用 41531.18 万元，税金及附加 283.03 万元，净利润8989.34 万元，财务内部收益率 24.50%，财务净现值 18566.95 万元，全部投资回收期 5.17 年。本期项
41、目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告十七、招标要求招标要求（一）投标企业资质要求1、勘察设计招标资质要求：勘察设计是整个项目的前期基础性工作，为保证设计方案正确合理，确保本工程的顺利实施，实施公开招标的方式，对项目的设计进行公开招标时，要面向全国公开挑选勘察设计单位，投标人的资质要求最低在乙级以上。2、施工监理招标资质要求：施工监理对工程的质量起着关键性的督察作用，在进行施工监理招标时，要面向全省公开选择施工监理单位进行项目的监理，投标人的资质要求必须在乙级专业资质以上。3、施工企业
42、选择招标资质要求：依据工程建设的需要，采用总承包方式选择施工企业，本期工程项目要求资质在级以上，面向全省公开选择投标人。4、设备与主要材料采购招标资质要求：依据项目的需要，面向全国公开选择设备和主要材料生产厂家，投标人的设备制造技术水平和材料质量标准应符合项目设计规定，同时，符合质优价廉且有可靠售后服务的供货商。（二）项目发包方式1、由于本期工程项目包括内容繁多、专业性要求较强，因此，采用单项工作内容发包方式较为适合；项目建设单位将需要实施的全部泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告工作内容按照不同阶段的工作、单位工程或不同专业工程的内容进行分别招标，分别发包给不同性质的承包商。2、由于工作内容
43、的单一化，项目可以吸引更多有资格的投标人参加投标，有助于项目建设单位取得有竞争性价格的合同而节约建设投资，另外，公司直接参与各个阶段的实施管理，可以保障项目建设顺利实施。（三）项目投标要求1、本期工程项目投标人应当具备承担招标项目建设的能力，并应按照招标文件的要求编制投标文件；投标文件的内容应当包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和拟用于完成招标项目的机械设备等。2、在招标文件开始发出之日起三十日内，凡是具有承担招标项目能力的法人或者其它组织都可以投标。3、投标人应当在招标文件要求提交投标文件的截止时间前将投标文件送达投标地点；如果投标人少于三个，招标人应当重新招标。4、投标文件应
44、当对招标文件提出的实质性要求和条件做出响应，招标项目属于施工的，招标文件的内容还包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和以完成招标项目的机械设备等。泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告5、投标人拟在中标后将中标项目的部分非主体、非关键性工作进行分包的，要求项目建设单位在招标文件中载明。6、投标人不得相互串通投标报价，不得排挤其它投标人的公平竞争，不得损害招标人或其它投标人的合法权益。7、投标人不得以低于成本的报价投标，也不得以他人名义投标或者以其它方式弄虚作假、骗取中标。泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告十八、项目风险分析风险评估分析项目风险分析风险评估分析十九、项目总结项目总结本
45、项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。泓域咨询/按摩器项目园区审批申请报告4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。