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1、2011第一版财务付款程序201103-A拟文部门财务部执行部门公司各部门管理目标简单 明了 高效 准确第一条 为进一步规范公司费用开支，更好地掌握开支情况，并结合公司的具体情况，特制定本规定。第二条 将公司开支归纳为二大类：第一大类：大宗款项，包括：A、材料费用：指原材料、辅助材料、包装材料、燃料等，由采购中心负责。B、固定资产：指机器设备、运输设备、办公设备、燃放设备等，由相关部门负责。C、备品备件：指工具、工装、机物料及相关的维修改造支出等，由设备部负责。D、交际用品：指礼品、香烟、水果等，由办公室负责。E、办公用品：指办公用低值易耗品、纸、计算器、笔、宣传用品等，由办公室负责。F、代垫
2、费用：指代垫的运费、保险费、商检费、手续费等，由外贸部负责。G、安全费用：指安全设施、安全用品等，由安全部负责。H、基建费用：指房屋及建筑物的建造、改造、维修等，由基建中心负责I、营业外支出：指罚款、赔偿、捐赠等。J、绿化费用：指与园林绿化有关的费用，由安全部负责。第二大类：零星开支，包括：A、个人费用：指个人发生的旅差费、电信费、公关费、补帖、司机的汽车费用、其他等.B、借支：指临时借支。C、其他 ：指除以上二项外的其他零星开支，如：运输费、职工薪酬、零星办公费等。第三条 付款程序（见附图）第四条 明确请款、付款时间1、因工作需要临时支出可提前预约，允许借支，及时结账归还。2、每月20号至25号为“大宗款项”付款时间，特殊情况除外。第五条 明确分管责任人1、现金、银行存款（支票、汇票）由出纳保管，出纳负责登记现金日记帐、银行存款日记帐2、所有款项由出纳统一支付。3、燃放公司、集团公司财务印鉴公司指定专人统一保管：燃放公司财务印鉴由李铁民保管；集团公司财务印鉴由邓冬元保管。4、公司指定专职会计负责公司所有开支的审核：李铁民负责燃放费用、代垫费用的审核并登记相关的台账；黄经兴负责材料费用、固定资产、备品备件、基建费用的审核；周春根负责职工薪酬的审核；徐武平负责其他费用的审核。变动记录：编制人：审批人：