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1、2023年浙江省银行业外汇从业人员资格考试问答. 第一篇：2023浙江省银行业外汇从业人员资格考试问答. 1.举例说明什么是干脆标价法，什么是间接标价法。 干脆标价法是以确定单位的外币作为标准，折算成若干单位的本币来表示汇率。如：在中国银行美元的标价是100美元折合826.46/828.94人民币。 间接标价法是以确定单位的本币为标准，折算成若干单位的外币来表示汇率。如：纽约汇市1美元折合121.50/121.55日元 2.实盘外汇买卖业务与外汇储蓄业务有什么不同？ 外币储蓄业务是一种存取性业务，以赚取利息为目的 个人实盘外汇买卖是一种买卖性业务，以赚取汇率差额为主要目的，同时客户还可以通过该
2、业务把自己持有的外币转为更有升值潜力或利息较高的外币，以赚取汇率波动的差价或更高的利息收入。 3票据的主要特征及几种主要的票据行为 票据具有要式性、无因性及流通转让性的特点。主要票据行为：出票、背书、提示、承兑、付款等。 4.何谓汇率风险？ 是指银行在进行不同货币的买卖交易中产生的风险，这种风险可以因某种货币的买进与卖出的金额不匹配产生，也可因某种货币的买进与卖出的期限不匹配而产生。5.客户手上只有人民并没有外币，可以进行个人实盘外汇买卖吗？为什么？ 不行以。因为个人实盘外汇买卖是外币与外币之间的买卖，而人民币并不是可自由兑换货币，因此人们不不行以进行个人实盘外汇买卖 6.何为交叉汇率？ 在国
3、际市场上，几乎全部的货币兑美元都有一个兑换率。一种非美元货币对另外一种非美元货币的汇率，往往就需要通过这两种货币对美元的汇率进行套算，这种套算出来的汇率就是交叉汇率。交叉汇率的一个显著特征是一个汇率所涉及的通常是两种非美元货币间的兑换率。 7.国际结算有哪几种主要方式？每种方式下的种类有哪些？ 汇款、托收、信誉证其中汇款包括电汇、信汇、票汇，托收可分为光票托收、跟单托收，跟单托收依据交单方式不同又可分为付款交单D/P和承兑交单(D/A)信誉证：按是否可以撤销分为可撤销信誉证和不行撤销信誉证，按不同期限分为即期信誉证和远期信誉证。 8.跟单信誉证结算方式的主要特点是什么？ 1开证行担当第一性付款
4、责任2信誉证业务处理的是单据而不是货物3信誉证是一项不依附于贸易合同的独立文件 9.根据货物贸易外汇管理试点指引企业贸易外汇收支包括那些内容？ 1从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向境外境内保税监管区域支付的出口货款2从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构境内账户支付的出口货款3深加工结转项下境内收付款4转口贸易项下收付款5其他与贸易相关的收付款 10.在什么状况下，境内居民可进行外币资金划转，作为银行柜员，必要的手续有哪些？ 境内居民本人同一性质不同账户之间和境内居民同其直系亲属之间同性质账户之间可进行外币资金划转。但办理手续时，应当依据规定出示身份证等有效证
5、件，证明账户为同一户名或者其户主之间具有直系亲属关系。 11.银行在代客外汇买卖中，为什么要坚持客户“自选汇率的原则？ 代客外汇买卖是一种由客户根据自己的风险倾向和行情把握来自主参与的高风险国际汇市交易，是实现自身保质或投资逐利目的的业务项目，银行在此仅仅是供应牌价资讯信息和交易渠道。作为柜员在既无法完全了解客户心态，又无法完全了解汇市走势的状况下，越俎代庖的结果是可想而知的。 12.客户乙因在非洲某国经商之需，想携带一万五千美元出境，作为银行业务询问人员，你在符合政策前提下可向他提出什么建议？ 按政策，原则上出境人员不允许携带一万美元以上的外币现钞出境，但客户的状况较为特殊，他可先向当地外汇
6、局提交申请，外汇局审核符合条件的出境人员赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融*的国家，外汇局可以签发相应金额的携带证。13.试比较电汇和票汇的优缺点 电汇的优点是交款快速，平安便利，但汇款人需支付电报费。一般在收款人急需用款或大额汇款业务中接受。 票汇特点是汇入行不需通知收款人来取款，而由收款人凭票领取汇款或托收，必要时可进行背书转让，具有流通之便。缺点，如托收，一般时间较长。14.P/C的英文全称是什么？试述它的特点。个人支票，是银行储户签发的，授权银行对某人或其指定人或持票人即期支付确定金额的无条件书面支付叮嘱。特点是以银行为受票人，凭票即付无远期之说。15.T/C的英文全称是什么？试述
7、它的特点。旅行支票，是银行或旅游公司为便利旅游者平安携带和运用而发行的一种定额支票。它的优点是，面额固定，兑取便利，携带便利，而且没有指定的付款地点和银行，不受时间限制。如遇丢失或被窃可挂失。 16.光票托收的审核要点有哪些？ 票面上受益人是否签字；受益人与其证件是否一样；大小写金额是否一样；是否超过有效期如不注明一般为签发日起6个月内 17.银行申请核定或者调整结售汇综合头寸限额，应向外汇局提交哪些资料？ 1申请报告2核定或者调整结售汇综合头寸限额的测算根据3申请前最近半年末的境内本外币合并及境内外币资产负债表4外资银行首次申请核定的应提交银监会批准办理人民币业务的答应文件。 18.国际收支
8、平衡表中净误差和遗漏形成的缘由 1由于国际收支统计涉及一个经济体的全部涉外交易，各国编制国际收支平衡表一般会运用多渠道多部门的多种数据来源，这些不同渠道不同部门的数据往往在统计时点、统计口径上与国际收支统计原则存在确定的差异2各部门各自采集的数据不行避开地存在确定的统计误差3各数据源在货币折算等方面的差异在确定程度上也会造成误差与遗漏4未被记录的跨境资金流淌，如违规资本的流入或流出 19.国际收支统计间接申报中单位基本状况表新建或者关键要素发生变更时，银行应要求相关机构申报主体提交哪些资料？ 1填写完好的单位基本状况表2组织机构代码证或特殊机构赋码通知书3)营业执照4当该机构为外商投资企业时还
9、应供应外商投资企业批准证书 20.外汇管理局如何对银行实施结售汇综合头寸限额管理？ 目前，中国人民银行和国家外汇管理局对办理结、售汇业务的外汇指定银行实行结售汇综合头寸限额管理，主要内容包括：国家外汇管理局对各外汇指定银行核定结售汇综合头寸限额。各总行将头寸限额下达给各分支行，当银行结售汇综合头寸低于下限或超出上限时，必需将缺乏或多余的头寸通过银行间外汇市场进行补平。结售汇综合头寸变动状况，应当刚好向当地外汇局报告备案。 21.简述外汇指定银行在进口售、付汇管理中应把握的要点 1凭有效凭证和有效商业单据办理2不得提前对外支付3售、付汇金额与单据金额一样4对外付汇的进口单位原则上必需是合同的进口
10、方 22.目前服务贸易外汇收支主要包括哪些项目 运输、旅游、通信服务、建筑安装及劳务承包服务、保险、金融服务、计算机和信息服务、专有权利运用费和特许费。体育文化和消遣服务、别处未提及的政府服务和其他商业服务。23.简述对境外个人外汇结汇的管理政策 境外个人结汇实行每年等值5万美元的年度总额管理，年度累计结汇等值5万美元以内的，凭本人有效身份证明到银行办理。超过年度总额的，凭本人有效身份证件及交易证明材料在银行办理。单笔结汇等值5万美元以上的，应将结汇所得人民币资金干脆划转至交易对方的境内人民币账户 24.请简述外商投资企业利润、股息和红利汇出时经办银行应当审核的材料。 1书面申请2外汇登记证3
11、董事会利润支配决议4注册会计师事务所出具的验资报告以及相关年度利息或股息、红利状况的审计报告5税务证明 25.金融机构的那些违规行为，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款？ 1办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一样性进行合理审查的2违背规定办理资本项目的资金收付的3违背规定办理结汇、售汇业务的4违背外汇业务综合头寸管理的5违背外汇市场交易管理的26.哪些行为由外汇管理机关责令改正，赐予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款？ 1未依据规定进行国际收支统计申报的2未依据规定报送财务会计报告、统计报表等资
12、料的3未依据规定提交有效单证或者提交的单证不真实的4违背外汇账户管理规定的5违背外汇登记管理规定的6拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的 27.骗汇行为主要有哪些？ 1伪造、变造海关报关单、进口证明、外汇管理部门核准件等凭证和单据的2运用、买卖伪造变造的海关报关单、进口证明、外汇管理部门核准件等凭证和单据的3重复运用海关报关单、进口证明、外汇管理部门核准件等凭证和单据的4明知用于骗购外汇而供应人民币资金或者其他服务的5以其他方式骗购外汇的 28.试列举外汇管理机关履行职责的主要措施 1对经营外汇业务的金融机构进行现场检查2进入涉嫌外汇违法行为活动发生场所调查取证3询问有外汇收支或者
13、外汇经营活动的机构和个人，要求其对被调查外汇违法事务干脆有关的事项作出说明4查阅、复制与被调查外汇违法事务干脆有关的交易单证等资料5查阅、复制被调查外汇违法事务的当事人和干脆有关的单位、个人的财务会计资料及相关文件，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存6经国务院外汇管理部门或者省级外汇管理机关负责人批准，查询被调查外汇违法事务的当事人和干脆有关的单位、个人的账户，但个人储蓄账户除外7对有证据证明已经或者可能转移、隐匿违法资金等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的，可以申请人民法院冻结或者查封 29、简述出口收入存放境外账户的收支范围。 收入范围包括：出口收入、账户资金孳息、外
14、汇局批准的其他收入。 支出范围包括：货物贸易项下支出、境外承包工程、佣金、运保费项下费用支出、与境外账户相关的境外银行费用支出、经外汇局核准或登记的资本项目支出、调回境内、符合国家外汇管理局规定的其他支出 30、金融机构对企业在进出口贸易中运用外币现钞结算时，应如何审核 企业的进出口贸易应当通过金融机构办理结算。因客观需要外汇现钞结汇时，金融机构应当审核企业提交的出口合同、出口货物报关单等单证。结汇现钞金额到达规定入境申报金额的，金融机构还应当审核企业提交的经海关签章的携带外币现钞入境申报单正本 31.境外上市外资股H股管理的基本框架？ 1由证监会对企业境外上市进行审核，涉及到国有企业的需国资
15、委出具看法，涉及到募集资金投向及产业的需征求发改委看法 2企业境外上市后需到外汇局办理境外上市外汇股票登记 3资金调回需要外汇局办理备案手续，资金结汇须经外汇局核准 4涉及境内股东增持、减持境外上市股份证监会应出具看法，增持、减持、回购境外上市股票涉及到资金结汇、购付汇须经外汇局核准等。 从管理现状看，目前境外上市涉及的外汇管理基本上无特别的管制，只保存了登记和结汇的真实性审核。 1.某银行结售汇统计人员小林将制作号的银行结售汇统计月报。1“贸易结汇在交易主体“银行自身项下不应当出现数字。因为银行受到经营范围的限定不行能经营货物出口业务。2“金融机构自己本外币转换及其子项，在交易主体“中资机构
16、、“外资机构、“居民个人、“非居民个人项下不应当出现数字。因为“金融机构资金本外币转换的主体只可能是“银行自身或“金融机构。3“远期结售汇在交易主体“居民个人或“非居民个人项下不应当出现数字。因为目前居民个人和非居民个人均不能办理远期结售汇业务 2.某银行杭州分行将浙江某技术出品有限公司等10家企业的国内外汇贷款。 经常账户、资本账户有不同的资金收支范围，该银行为了企业办理结汇或划转的需要，违规将资本项下资金入企业的经常项目账户。由于经常项目资金结汇没有 限制，而国内外汇贷款、进口押汇、打包贷款按政策规定不能结汇，这样的操作，不但超过了经常账户的收入范围，混淆了两类资金的性质，而且有可能将不能
17、结汇的资本项下的资金办理了结汇。 3、A公司开有一经常项目外汇账户，收付发生额较少且金额大多为10万美元以下非整数 1A公司经常项目外汇账户收付发生额较少，且金额大多为10万美元以下非整数，突然发生一笔20万美元整数的售付汇，应引起关注。对售付汇凭证应严加审核。2因A、B、C三家公司的法人代表为同一人，发生“A公司佣金售付汇B公司资本金到账B公司结汇划往A公司“循环有假投资嫌疑，符合反洗钱报告制度中频繁支付不相符佣金、整数来往频繁“等可疑标准，应将该状况上报当地人民银行反洗钱部门。 4、甲为某银行外汇账户经办人员。5月10日。正确的应当是什么？ 1开立账户时应报送开户信息表即O表。账户发生收支
18、应当报送收入表、支出表和余额表，分别为A表、B表和Q表。2在开户时，企业告知以前开过经常项目账户之后，甲应当在外汇账户交互平台中查询是否确实存在此企业的信息，并与其提拱的营业热照和组织机构代码证进行核对，核对一样后为其开立账户。账户存在余额的状况下，在外汇账户交互平台中做关户报告之后，还应当报送B表和Q表，将账户余额清零。 5一家外商投资企业向外汇局申请在A银行开立一个限额为500万美的外汇资本金。开户当事人存在的问题有：1外商投资企业未经外汇局核准擅自变更开户行。2B银行未经外汇核准，擅自为企业开立外汇资本金账户，违背了境内外汇账户管理规定第四十三条，“开户金融机构不得擅自为境内机构，驻华机
19、构、个人及来华人员开立外汇账户或者超范围办理账户收付。正确的做法是，外商投资企业在开户前先到外汇局申请办理外汇账户变更核准手续，申请事项为变更开户银行。而后企业凭外汇局开立的载明开户银行为“B银行的资本项目外汇业务核准件到B银行办理相关的开户手续，B银行在审核客户提交的资本项目外汇业务核准件各要项精确无误后为客户办理开户手续。6、2023年3月，外汇局某市中心支局对A银行开展专项外汇检查。问：12 1当地人民银行违背了一事不再罚原则，即对同一违规行为只能赐予一次行政惩处。2A银行可在收到行政惩处确定书之日起的60日内向所在省的省会中心支行提出行政复议申请 7、境外A公司因其业务发生需要在境内某
20、银行开立了一个账户12。3。4。答：交易一：应进行申报，申报主体为该非居民机构，交易编码为802031，交易附言必需包含“非居民从境外收款字样。交易二：应进行申报，申报主体为B公司，交易编码为101010，交易附言必需包含“收到境内非居民外汇款项以及“一般贸易字样。交易三：应进行申报，申报主体为C公司，交易编码为211013，交易附言必面包含“向境内非居民支付款项以及“进口货物佣金字样。交易四：不需要进行申报。目前对于境内非居民账户之间的款项划转均无需进行国际收支间接申报。 8.某证券公司经外汇局核准经营外汇业务，核准其外汇资本金1000万美元。分析该外汇指定银行在此操作过程中存在的违规操作行
21、为？ 答：外汇指定银行未能按照境内外汇账户管理规定严格审核该证券公司外币证券客户交易结算资金账户资金来源，超范围办理账户收支，使得自有外汇资金与外币证券客户交易结算资金混同运用，是违规行为。同时违背了证监发关于证券经营机构从事B股业务若干问题的补充通知2023 26号第四款“证券经营机构在境内商业银行开立的B股保证金账户只能用于与B股交易有关的资金、股利红利收支和证券交易税费的支付。 9、一家进出口公司在某银行信誉证项下对外付汇的6.8万美元已逾期。问：1你从这个案情分析中觉察了哪些疑点？2你认为企业出现什么违规行为？ 1A、进口付汇逾期未核销且无正值理由；B、出口产品质量有问题需赔付却未通过
22、出口赔款方式支付；C进口信誉证、进口提单、进口报关单上的数量、金额不一样。2A、非法套汇；B、逃汇。10、2023年12月9日客户徐陈张等人在某银行网点办理每人5000美元的结汇业务共5笔。问：1你从这个案情分析中觉察了哪些疑点？2需要进一步核实或查证的疑点。3分析案例中的个人和银行涉嫌哪些违规，应如何惩处？ 1A.5个人在同一日，同一网点，业务参号连续，每人办理等值5000美元的外币现钞结汇；B.一张兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与水单上客户姓名一样；C.5人分别结汇后人民币资金存入刘*账户。2需进一步核实的疑点：A.客户俞*确系该网点员工；B、刘*为现钞结汇后人民币资金的运用者。3A.个
23、人刘*及徐*等5人涉嫌分柝结汇。违背个人外汇管理规定，根据中华人民共和国外汇管理条例第四十八条，应处以5万元以下的罚款；B.银行员工涉嫌利用自身额度关心客户分拆。根据中华人民共和国外汇管理条例第四十七条，责令限期改正，并处20万元以上100万元以下的罚款 金融机构面临德外汇风险种类主要有：ABCD 外汇市场交易应当遵循ABCD原则 在外汇业务中，“境内机构包括中华人民共和国境内ABCD 以下属于个人分拆结售汇行为特征的是ABCD P/C托收的审核要点有ABCD 国际信誉卡的主要功能,有ABCD 若国家外汇管理局核给某外汇指定银行的结售汇综合头寸限额是1000。A 银行结售汇业务准入的基本条件A
24、BCD 对银行不依据规定报送报表有哪些惩处规定ABCD 从事对外贸易的机构应当按合同商定ABCD 企业应当按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报有关规定办理贸易外汇收支信息申报，并根据贸易外汇收支流向填写以下申报单证ABCD 企业应当依据“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇原则办理贸易外汇收支业务，ABCD 企业符合ABCDE之一的业务，应当在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内，金融机构有ABCDE情形之一的，由外汇管理机关责令限期改正，没收非法所得，并处20万 企业办理以下ABCD贸易外汇收支业务，应当在付汇、开证、出口贸易 以下属于骗购外汇行为的有ABCD 以下行为属于违法国际收支
25、统计申报行为ABCD 外汇局根据企业进出口和贸易外汇收支数据，结合其贸易信贷报告等信息，设定ABCD 对B类企业在分类监管有效期内德贸易外汇收支业务应当依据ABCD办理 对C企业在分类监管有效期内的贸易外汇收支业务应当依据ABCD办理 根据货物贸易外汇管理试点指引，企业贸易外汇收支包括ABCD C类企业不得办理转口贸易外汇收支。 QDII制度是在一国货币没有实现自由可兑换， 存款证明可托付他人办理，托付人在代办时应向银行出示本人，经银行审核后方可办理 D 对于符合规定的收付汇单位与进出口单位不一样的状况主体变更手续。G 个人外汇买卖交易成交后不行撤销。 个人外汇买卖业务中，银行买入价恒久低于卖
26、出价。个人原则上不得携带超过等值1万美元外币现钞出境 国际金融组织贷款金融机构举借的非商业性信贷。 国际收支交易编码根据相关款项所对应的交易性质进行填写 国际收支平衡表依据复式记账德原来对确定时期内的国际经济交易进行系统地记录 国家对经常项目的国际支付和转移不予限制 H 核查期内企业遵守外汇管理相关规定可被列为A类企业。J 金融机构不得超出外汇管理局批准德业务范围从事结售汇业务活动。金融机构不得为不在名录的企业办理贸易外汇收支业务 金融机构外汇从业人员有非法套汇行为数额在100万美元以上赐予留用查看或者开除处分。金融机构外汇从业人员有骗购外汇行为且数额在10万美元以上的，赐予开除的纪律处分 金
27、融机构外汇从业人员有违背外汇依法追究刑事责任。 金融机构需凭外汇局签发的货物贸易外汇业务登记表签注登记表的运用状况。金融机构应当审核企业填写的申报单证结汇或划出手续。 金融机构在办理B类企业付汇、开证扣减其对应德可收付汇额度。金融机构在办理贸易外汇收支业务过程中应当刚好向外汇局报告 进口项下退汇德境外付款人应当为原收款人、境内收款人应当为原付款人。经批准经营外汇业务德金融机构未依据规定办理国际收支申报的纪律处分。 境内机构、境外个人的外汇收入可以调回境内或者存放境外；外汇管理的需要做出规定。境内机构补偿贸易项下以实物偿还的，外汇指定银行不得为其办理售、付汇。 境内机构举借外债或对外担保时其对外
28、签订德借款合同或担保合同不具有法律约束力。境内机构应当通过捐赠外汇帐户办理捐赠外汇收支。 境内机构在境外觉察可转换债券，占用中长期利用外资指导性支配指标。 境外个人未运用完的境外汇入外汇，可以凭本人有效身份证件在银行办理原路汇回。L 来华人员的合法人民币收入，需要汇出境外的，可以持有关证明材料和凭证到外汇指定银行兑付。P 票据一经开立，出票人对收款人及正值持票人担当在提示时确定付款或承兑的保证责任 QDII制度是在一国货币没有实现自由可兑换， 企业经常项目的用汇，可以运用自有外汇，也可以购汇。 区内企业之间德交易，以人民币或者以自有外汇支付，不得购汇支付。R 任何单位和个人都有权举报外汇违法行
29、为。 假如信誉证没有标明其为可撤销或者不行撤销信誉证，则该证被认为是不行撤销信誉证 S 商业银行分支机构已开办外汇业务的，增开办理审批手续。W 外汇的买、卖价是从外汇指定银行角度而言的。 外汇管理机关在调查或者进行检查时有关人员出示证件。 外汇局建立贸易外汇收支电子数据核查机制电子数据核查管理。外汇局向金融机构发布企业分类信息必要时可向社会公开披露。 外汇指定银行办理售汇和付汇后应当在相应德有效凭证和有效商业单据上签章后留存查。外汇指定银行违背外汇帐户管理规定，由外汇局根据情节轻重，赐予30万元以下的罚款。外汇指定银行应当建立结售汇内部监管制度当地分支局报告 外商投资企业举借的中长期外债累计发
30、生额资本之间德差额以内。 外商投资企业在境外发行可转换债券以外德外币债券，不实行支配指标管理。 外债资金应当主要用于经济进展和存量外债德结构调整用于固定资产投资中长期用处。未经国务院批准，任何政府机关、社会团体、事业单位不得举借外债或对外担保。Y 一国货币的对内贬值必定会导致其对外贬值。 依法终止的外商投资企业应当全部卖给外汇指定银行。银行结售汇统计数据必需与会计报表数据核对相符，银行向同级外汇局报送的数据应与其向上级行报送的数据相符 隐瞒事实真相，或者弄虚作假应当从重或者加重行政处分或者纪律处分。Z 中国是国际货币基金组织的创始国。 主动交代违背外汇管理规定行为免予行政处分或者纪律处分。 其
31、次篇：外汇从业人员资格考试简答题答案 举例说明：什么是干脆标价法，什么是间接标价法。答：干脆标价法是用一个一百个或一万个单位外国货币折合多少本国货币来表示。如：在中国银行美元的标价是100美元折合826.46/828.94人民币。间接标价法是用一个单位的本国货币折合多少外国货币来表示。如：纽约汇市一美元.50/121.55日元。 实盘外汇买卖业务与外币储蓄业务有什么不同？答：外币储蓄业务是一种存取性业务，以赚取利息为目的。个人实盘外汇买卖是一种买卖性业务，以赚取汇率差额为主要目的，同时客户还可以通过该业务把自己持有的外币转为更有升值潜力或利息较高的外币，以赚取汇率波动的差价或更高的利息收入。
32、简述票据的主要特性及几种主要的票据行为？答：标据具有要式性，无因性及流通转让性的特点。主要的票据行为有：出票，背书，提示，承兑，付款，退票，追索等。 何谓汇率风险？答：汇率风险是指银行在进行不同货币的买卖交易中产生的风险，这种风险可以因某种货币的买进与卖出的金额与期限不匹配而产生。 客户手上只有人民币没有外币，可以进行个人实盘外汇卖卖吗？为什么？答：不行以。因为个人实盘外汇买卖是外币与外币之间的买卖，而人民币不是可自由兑换货币，因此不行。何为交叉汇率？答：在国际市场上，几乎全部的货币兑美元都有一个兑换率。一种非美元货币对另外一种非美元货币的汇率，往往就需要通过过两种对美元的汇率进行套算，这种套
33、算出来的汇率就称交叉汇率。交叉汇率的一个显著特征是一个汇率所涉及的是两种非美元货币间的兑换率。 国际结算有哪几种主要方式？每种方式下的种类有哪此？答：主要有汇款，托收，信誉证三种方式。其中汇款包括电汇，信汇，票汇三种。托收可分为光票托收和跟单托收，跟单托收依据交单方式不同又可分为付款交单和承兑交单；信誉证依据是否可以撤消可分为可撤消信誉证和不行撤消信誉证，按不同期限分为即期信誉证和远期信誉证。 跟单信誉证结算方式的主要特点是什么？答：跟单信誉证具有以下三个特点1开证行担当第一性付款责任，2信誉证业务处理的是单据而不是货物信誉证是一项不依附于贸易合同的独立文件。 根据货物贸易外汇管理试点指引企业
34、贸易外汇收支包括哪些内容？答：从境外，境 内保税监管区域收回的出口货款，向境外，向境内保税监管区域支付的进口货款。从离岸账户，境外机构境内账户收回的出口货款，向离岸账户，境外机构境内账户支付的进口货款。深加工结转项下境内收付款转口贸易项下收付款其他与贸易相关的收付款 在什么状况下，境内居民可进行外币资金划转，作为银行柜员，必要的手续有哪些？答：境内居民本人同一性质不同账户之间和境内居民同其直系亲属之间同性质账户之间可进行外币资金划转。但办理手续时，应当依据规定出示身份证等有效证件，证明账户为同一户名或者其户主之间具有直系亲属关系。 银行在代客外汇买卖中，为什么要坚持客户“自选汇率的原则？答：代
35、客外汇买卖是一种由客户根据自己的风险货币和行情把握来自主参与的高风险国际汇市交易，是实现自身保值或投机逐利目的的业务项目，银行在此仅仅是供应牌价询问信息和交易渠道，作为柜员在既无法完全了解客户心态，又无法完全了解汇市走势的状况下，越俎代疱的结果是可想而的。客户已因在非州某国经商之需，想携带一万五千美元出境，作为银行业务询问人员，你在符合政策前提下可向他提出什么建议？按政策，一般状况是进出境人员不允许携带一万美元的外钞出境的，但客户乙的状况特殊，他可先向当地外汇局提交申请，外汇局审核符合条件的出境人员赴战乱外汇管制严格，金融条件差或金融*的国家，外汇局可以签发相应金额的携带证。 试比较电汇和票汇
36、的优，缺点？答：电汇，优点是交款词，平安便利，但汇款需支付电报费，一般在收款人急需用款或大额汇款业务中接受。票汇，特点是汇入行不须通知收款人来取款，而由收款人凭票领取汇款或托收，必要是可进行背书转让，具有流通之便。缺点，如托收，一般时间较久。 PC的英文全称是什么？试述它的特点。答：即个人支行，是银行储户签发的，授权银行对某人或其指定人或持票人即期支付确定金额的无条件书面支付叮嘱，特点以银行为受票人，凭票即付无远期之说。 TC的英文全称是什么？试述它的特点。答：即旅行支行，是银行或旅游公司为便利旅游者平安携带和运用而发行的一种定额支票。它的优点是,面额固定，兑取便利，携带便利，而且没有指定的付
37、款地点和银行，不受时间限制。如遇丢失或被窃可挂失。 光票托收的审核要点有哪此？答：票面上受益人是否签字，受益人与其证件是否一样，大小写金额是否一样，是否超过有效期如不注明一般为签发日起6个月内 银行申请核定或者调整结售汇综合头寸限额，应向外汇局提交哪些资料？答：1申请报告 2核定或者调整结售汇综合头寸限额的测算根据3申请前最近半年末的境内本外币合并及境内外币资产负债表4外资银行首次申请核定的应提交银监会批准办理人民币业务的答应文件。 国际收支平衡表中净误差和遗漏形成的缘由？答：1由于国际收支统计涉及一个经济体的全部涉外交易，各国编制国际收支平衡表一般会运用多渠道多部门的多种数据来源，这此不同渠
38、道不同部门的数据往往在统计时点，统计口径上与国际收支统计原则存在确定的差异，2各部门各自采集的数据不行避开地存在确定的统计误差3各数据源在货币折算等方面的差异在确定程度上也会千万误差与遗漏4未被记录的跨境资金流淌，如违规资本的流入或流出。 国际收支统计间接申报中单位基本状况表新建或者关键要素发生变更时，银行应要求相关机构申报主体提交哪些资料？答：1填写完好的单位基本状况表2组织机构代码证或特殊机构赋码通知书3营业执照4当该机构为外商投资企业时还应供应外商投资企业批准证书 外汇管理局如何对银行实施结售汇综合头寸限额管理？答：目前，中国人民银行和国家外汇管理对办理结、售汇业务的外汇指定银行实行结售
39、汇综合头寸限额管理，主要内容包括：国家外汇管理局对各外汇指定银行核定结售汇综合头寸限额。各总行将头寸低于下限或超出上眼时，必需将缺乏或多余的头寸通过银行间外汇市场进行平补。结售汇综合头寸变动状况，应当刚好向当地外汇局报告备案。 简述外汇指定银行在进口售、付汇管理中应把握的要点。1凭有效凭证和有效商业单据办理2不得提前对外支会3售、付汇金额与单据金额一样4对外付汇的进口单位原则上必需是合同的进口方 目前服务贸易外汇收支主要包括哪些项目？包括运输、旅游、通信服务、建筑安装及劳务承包服务、保险、金融服务、计算机和信息服务、专有权利运用费和特许费。体育文化和消遣服务。别外未提及的政府服务和其它商业服务
40、。 简述对境外个人外汇结汇的管理政策。答：境外个人结汇实行每年等值5万美元的总额管理，累计结汇等值5万美元以内的，凭本人有效身份证明到银行办理。超过总额的，凭本人有效身份证件及交易证明材料在银行办理。单笔结汇等值5万美元以上的，应将强求汇所得人民币资金干脆划转至交易对方的境内人民币账户。 请简述外商投资企业利润、股息和红利汇出时经办银行应当审核的材料。1)书面申请2外汇登记证3董事会利润支配决议4)注册会计师事务所出具的验资报告以及相关利润或股息、红利状况的审计报告5税务证明 在金融机构的哪些违规行为，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元 以上100万元以下的罚款？1办理经常
41、项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一样性进行合理审查的2违背规定办理资本项目资金收付的3董事会利润支配决议4注册会计师事务所出具的验资报告以及相关利润或股息、红利状况的审计报告5税务证明 金额机构的哪些违规行为，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款？1办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一样性进行合理审查的。2违背规定办理资本项目资金收付的3违背规定办理结汇、售汇业务的4违背外汇业务综合头寸管理的5违背外汇市场交易管理的哪些行为由外汇管理机关责令改正，赐予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以片5万元以下
42、的罚款？1未依据规定进行国际收支统计申报的2未依据规定报送财务会计报告、统计报表等资料的3)未依据规定提交有效单证或者提交的单证不真实的4违背外汇账户管理 理规定的5违背外汇登记管理规定的6拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的骗汇行为主要有哪些？1伪造、变造海关报关单、进口证明、外汇管理部门核准件等凭证和单据的3重复运用海关报关单、进口证明、外汇管理部门核准件等凭证和单据的4明知用于骗购外汇而供应人民币资金或者其他服务的5以其他方式骗购外汇的试举例外汇管理机关发行职责的主要措施。 1对经管外汇业务的金融机构进行现场检查2进入涉嫌外汇违法行为发生场所调查取证3询问有外汇收支或者外汇经
43、营活动的机构和个人，要求其对与被调查外汇违法事务干脆有关的事项作出说明4查阅、复制与被调查外汇违法事务干脆有关的交易单证等材料5查阅、复制被调查外汇违法事务的当事人和干脆有关的单位、个人的财务会计资料及相关文件，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存6经国务院外汇管理部门或者省级外汇管理机关负责人批准，查询被调查外汇违法事务的当事人和干脆有关的单位、个人的账户，但个人储蓄存款账户除外7对有语气证明已经或者可能转移、隐匿违法奖金等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损先要语气的，可以申请人民法院冻结或者查封。 第三篇：银行外汇从业人员资格考试题库(仅供参考) 外汇从业人员上岗资格考试题库供参
44、考 一、单项选择题 1、新的中华人民共和国外汇管理条例自D起执行。A、1996年1月29日 B、1997年1月14日 C、2023年8月1日 D、2023年8月5日 2、违背规定携带外汇出入境的，由外汇管理机关赐予警告，可以处违法金额B以下的罚款。法律、行政法规规定由海关予以惩处的，从其规定。 A、10% B、20% C、30% D、40% 3、国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国家外汇储备，遵循B的原则。 A、流淌、平安、增值 B、平安、流淌、增值 C、流淌、增值、平安 4、外汇市场交易应当遵循公开、公允、公正、C的原则。 A、透亮 B、等价交换 C、恳切信誉 5、境内个人，是指中国公民
45、和在中华人民共和国境内连续居住满B的外国人，外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。 A、6个月 B、1年 C、2年 6、国际收支统计申报实行C的原则。 A、间接申报与干脆申报相结合B、逐笔申报与定期申报相结合C、交易主体申报 7、涉外收入申报单对公单位填报要求规定了涉外收入款之 间的平衡关系是：A A、收入款金额结汇金额现汇金额其他金额 B、收入款金额结汇金额现汇金额其他金额 C、收入款金额结汇金额现汇金额 8、银行结售汇统计月报的报送时间为月后C天内，若当月C天恰逢周日，月报上报时间顺延半天，否则不顺延。 A、3 B、4 C、5 D、6 9、银行结售汇统计基本原则中，居民个人和居民机构办理结汇按D，并根据指标说明确定统计项目的具体归属。 A、外汇资金用处 B、外汇资金运用范围 C、外汇资金用处或者来源 D、外汇资金来源 10、从境外收到款项后将收入款项贷记收款人账户的银行称为B。 A、境内银行 B、解付银行 C、结汇中转行 D、不结汇中转行 11、境内银行和申报主体应妥当留存纸质单位基本状况表备查，留存期限至少为B。 A、一年 B、二年 C、三年 D、五年 12、收到境外款项的申报主体，应在解付银行解付之日或结汇中转行结汇之日起A个工作日内办理该款项的申报。 A、两 B