2023年建筑公司财务实习.docx

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1、2023年建筑公司财务实习 第一篇：建筑公司财务实习 会计是对会计单位的经济业务从数和量两个方面进行计量、记录、计算、分析、检查、意料、参与决策、实行监督，旨在提高经济效益的一种核算手段，它本身也是经济管理活动的重要组成部分。会计专业作为应用性很强的一门学科、一项重要的经济管理工作，是加强经济管理，提高经济效益的重要手段，经济管理离不开会计，经济更加展会计工作就显得越重要。针对于此，在高校前三年的学习生活之后，通过对会计学原理、中级财务会计、高级财务会计、管理睬计、本钱会计及会计理论的学习，可以说对会计已经是耳目能熟了，全部的有关会计的专业基础学问、基本理论、基本方法和结构体系，我都基本驾驭了

2、，但这些似乎只是纸上谈兵，倘如将这些理论性极强的东西搬上事实上应用，那我想我确定会是无从下手，一窍不通。自认为已经驾驭了确定的会计理论学问在这里只能成为空谈。于是在坚信“实践是检验真理的唯一标准下，认为只有把从书本上学到的理论学问应用于实际的会计实务操作中去，才能真正驾驭这门学问。因此，我作为一名会计专业的学生暑假我找了一家建筑公司去实习。 这个建筑公司的会计部并没有太多人，设有一个财务部长，一个出纳，两个会计员，财务部常年龄有四五十岁了，就是他教育我的。刚到会计部时他就叫我先看她们以往所制的会计凭证。总以为靠着记忆加上高校里学的理论对于区区原始凭证可以娴熟驾驭，也正是这种浮躁的看法让我忽视了

3、会计循环的基石会计分录，以至于后来他让我尝试制单的良苦用心。于是实习时只能晚上回家补课了，把公司日常较多运用的会计业务认真读透。终归会计分录在书本上可以学习，可一些银行账单、汇票、发票联等就要靠实习时才能真正接触，从而有了更深刻的印象。财务会计实习报告体会最深的是别以为光是相识就行了，还要把全部的单据按月按日分门别类，并把每笔业务的单据整理好，用图钉装订好，才能为记账做好准备。 制好凭证就进入记账程序了。虽说记账看上去有点象小学生都会做的事，可重复量如此大的工作假如没有确定的耐性和细心是很难胜任的。因为一出错并不是随便用笔涂了或是用橡皮檫涂了就算了，每一个步骤会计制度都是有严格的要求的。例如写

4、错数字就要用红笔划横线，再盖上责任人的章，才能作废。对于数字的书写也有严格要求，字迹确定要清晰清秀，按格填写，不能东倒西歪的。并且记账时要清楚每一明细分录及总账名称，不能乱写，否则总长的借贷的就不能结平了。如此繁琐的程序让我不敢有丁点马虎，这并不是做作业时或考试时出错了就扣分而已，这是关乎一个企业的账务，是一个企业以后制定进展支配的根据。 财务会计实习报告重点内容之一是从制单到记账的整个过程基本上了解了个或许后，就要认真结合书本的学问总结一下手工做账到底是怎么一回事。他很要耐性的跟我讲解每一种银行账单的样式和填写方式以及什么时候才运用这种账单，有了基本相识以后学习起来就会更得心应手了。 通过在

5、建筑公司这一段时间的实习，使我把自己所学到的理论学问真正地应用到实践中去，并且在实践中得到了阅历，同时又获得了许多理论学问中所没有的实践阅历，这不仅丰富我的工作阅历，更加提高了我的业务理论水平。我坚信通过这一段时间的实习，所获得的实践阅历对我终身受益。 下面是我从个人实习意义及对会计工作的相识作以下总结: 一,作为一个会计人员,工作中确定要就具有良好的专业素养,职业操守以及敬业看法.会计部门作为现代企业管理的核心机构,对其从业人员,确定要有很高的素养要求。 从学问上讲,会计工作是一门专业性很强的工作,从业人员只有不断地学习才能跟上企业进展的步伐,要不断地充溢自己,驾驭最新的会计准则,税法细则,

6、法律学问及攻关经济动态.这样才能精通自己的工作内容,对企业的进展方向作出正确的推断,给企业的生产与流通制定出良好的财务支配,为企业和社会创建更多的财宝。 从道德素养讲,会计工作的特殊性使其可接触到大量的共有财产,所以作为会计人员确定要把握好自己办事的尺度,首先自己要做到安安分分,其次对于他人的威胁,诱惑,和指使要做到坚决不从.朱0基同志曾经讲过“不做假账.这四个字代表了他对整个会计界提出的要求和寄予的盼望.如何挽救道德的缺失,将个人素养提高到一个新的层面上来,是我们每一个会计人员都要努力思索的问题.只有会计人员自身的道德素养提高,才能够走好职业生涯的每一步,只有会计人员全体道德素养提高,会计行

7、业才能够得到更深的进展,市场经济的优势才能够发挥得更好。 二,作为一个会计人员要有严谨的工作看法.会计工作是一门很精准的工作,要求会计人员要精确的核算每一项指标,牢记每一条税法,正确运用每一个公式.会计不是一件具有创新意识的工作,它是靠一个又一个精准的数字来反映问题的.所以我们确定要加强自己对数字的敏感度,刚好觉察问题解决问题弥补漏洞。 三,作为一名会计人员要具备良好的人际交往实力.会计部门是企业管理的核心部门,对下要收集会计信息,对上要汇报会计信息,对内要互相协作整理睬计信息,对外要与社会公众和政府部门搞好关系.在于各个部门各种人员打交道时确定要留意沟通方法,协调好互相间的工作关系.工作重要

8、具备正确的心态和良好的心理素养.记住一句话叫做事高三级,做人低三分。 四,作为一个即将工作或刚迈入社会的新人,也要留意以下几点: 1有吃苦的,平和的心态和不耻下问的精神.作为一个新人,平和的心态很重要,做事不要太过急功近利,表现得好别人都看得到,当然表现得不好别人眼里也不会融进沙子。 2工作中要多看,多视察,多听,少讲,不要说与工作无关的内容,多学习别人的艺术语言,和办事方法。 3除努力工作具有责任心外,要擅长经常做工作总结.每天坚持写工作日记,每周做一次工作总结.主要是记录,支配,和总结错误.工作中坚决不犯同样的错误,对于工作要有备无患,努力做到更好。 4擅长把握机会.假如上级把一件超出自己

9、实力范围或工作范围的事情交给自己做,确定不要埋怨并努力完成,因为这或许是上级对自己的实力考验或是一次展示自己工作实力的机会。 5坚持学习.不要只学习和会计有关的学问,还要学习与经济相关的学问.因为现代企业的进展不仅在于内部的运作,还要靠外部的推动.要按经济规律和法律规定办事.有一位教化学家说过,当我们把学过的学问忘得一尘不染时,最终剩下来的就是教化的本质了.这里我把“教化改成“学问。 这一次的实习虽然时间短暂,虽然接触到的工作很浅,但是照旧让我学到了许多学问和阅历,这些都是书本上无法得来的.通过实习,我们能够更好的了解自己的缺乏,了解会计工作的本质,了解这个社会的方方面面,能够让我更早的为自

10、己做好职业规划,设定人生目标,向胜利迈进一大步。 其次篇：建筑公司财务实习报告 财务实习报告 随着财务各项制度的日臻完善，社会对财务人员的高度重视和严格要求，我们作为将来社会的财务管理专业人员，为 了顺应社会的要求，加强社会竞争力，也应当严于自身的素养，培育较强的财务工作的操作实力。 运用所学习的专业学问来了解财务的工作流程和工作内容，加深对财务工作的相识，将理论联系于实践，培育实际工作实力和分析解决问题的实力，到达学以致用的目的，为胜利走向社会做准备。实习时间：2023年1月09日2023年1月31日 实习单位：成都市第八建筑工程公司原成都市建处机械化施工公司 一、实习单位概况介绍 成都市第

11、八建筑工程公司原成都市建处机械化施工公司成立于1954年，系国有房屋建筑工程施工总承包一级企业。注册资金5000万元，拥有中学级技术、管理人员300余人，具有建筑施工所需的各类大中型机械设备。几十年来，公司以质量为基础、效益为中心、项目管理为重点，坚持走科技兴企、管理增效的路子，大力实施综合进展战略。现已成为以建安施工为主，集机械化施工、市政施工、建筑装饰装修、建筑智能化设计施工、建筑机械制造和物业经营为一体的综合性公司。公司通过了ISO9001:2000标准质量体系、环境管理体系、职业健康平安管理体系认证，是一支技术先进、装备精良、管理科学、阅历丰富的施工劲旅。 多年以来，公司坚持以改革促进

12、展，坚持以“团结务实兴企业、创建精品献社会的企业宗旨。生产规模翻番，年均质量优良率达80%，现已具备年施工产值5亿元以上，施工面积达80万平方米以上的实力。公司先后完成了成都市体育中心、顺城街扩建工程、大亚湾核电站过江铁塔等百余项国家、省、市重点工程的机械化施工；独立完成了成都市公安局刑事科大楼、锦江公安局指挥中心、四川省电力职业技术学院、四川交通职业技术学院、成都理工高校、电子科技高校、雅安碧峰峡观光电梯、罗浮世家、置信丽都花园、豪瑞新界、博瑞都市花园、麓山国际、上东阳光、四川高校新校区、成都高校新校区、丽景华庭等具有代表性的大中型土建项目以及许多具有代表性的地基与基础、建筑装饰装修、钢结构

13、、智能化等工程的施工；荣获了“鲁班奖、“天府杯、“芙蓉杯等国家、省、市优质工程奖。公司被评为“四川省建筑总承包50强企业、“四川省建筑企业三年质量无投诉示范单位、“省、市建设系统用户满足工程、“省、市先进企业、成都市金牛区2023-2023年纳税大户、“四川省建筑企业最大市场占有份额100强、“四川省建筑企业综合实力50强，“省级先进职工之家、“省级文明单位等各类殊荣达100多项。 二、会计核算体系 我在该公司的财务部门主要实习的是会计人员的助理工作，对会计部门的主要核算体系也有了一个大致的了解。 该公司用的财务软件是金蝶财务软件，日常凭证的制作都是用电脑完成的。 具体操作方法如下： 1，记帐

14、凭证的“摘要栏是对经济业务的简要说明，又是登记帐簿的重要根据，必需针对不同性质的经济业务的特点，考虑到登记帐簿的需要，正确填写，不行漏填或错填。 2，必需依据会计制度统一规定的会计科目，根据经济业务的性质，编制会计分录，填入“借方科目和“贷方科目栏，“二级或明细科目是指一级科目所属的二级或明细科目，不需要进行明细核算的一级科目，也可以不填“二级或明细科目栏。 3，“金额栏登记的金额应和“借方科目或“贷方科目相对应或与“一级科目，“二级或明细科目分别对应。 4，“过帐符号栏，是在根据该记帐凭证登记有关帐簿以后，在该栏注明所记帐簿的页数或划“，表示已经登记入帐,避开重记，漏记,在没有登帐之前，该栏

15、没有记录。 5，“凭证编号栏，记帐凭证在一个月内应当连续编号，以便查核、收款,付款和转帐凭证分别编号，对于收，付款凭证还要根据收付的现金或银行存款分别编号，如“银收字第号，“现付字第号，“转字第号。一笔经济业务需要编制多张记帐凭证时，可接受“分数编号法。 6，记帐凭证右边“附件张，是指该记帐凭证所附的原始凭证的张数，在凭证上必需注明，以便查核、假如根据同一原始凭证填制数张记帐凭证时，则应在未附原始凭证的记帐凭证上注明“附件张，见第号记帐凭证，假如原始凭证需要另行保管时则应在附件栏目内加以注明。 8，对于收款凭证或付款凭证左上方的“应借科目或“应贷科目，必需是“现金或“银行存款，不能是其他会计科

16、目。凭证里面的“应借科目或“应贷科目是与“现金或“银行存款分别对应的科目。 9，记帐凭证填写完毕应进行复核与检查,并按所运用的记帐方法进行试算平衡。有关人员，均要签名盖章，出纳人员根据收款凭证收款，或根据付款凭证付款时，要在凭证上加盖“收讫或“付讫的戳记，以免重收重付,防止过失。制作完记帐凭证以后还要必需把凭证一一的打印出来,然后把对应的相关票据贴在打印后的凭证后面，具体的操作如下：胶水抹在凭证反面的右上角以便贴凭证相应的票据，贴完票据后假如票据比凭证要大的话应按凭证的大小把票据整齐的叠好便与以后的装订，之后要按凭证业务号的大小有序的把凭证排列整齐,这样假如以后要查找也便利许多。 三、财务内部

17、限制 据带我的老师和平常自己的了解，该企业财务部也有明确的分工，以把财务部门的内部风险降低到最小程度。 总管财务部门的是财务总监，财务总监有一个总监助理。财务总监主要负责.在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作。制定公司利润支配、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或本钱标准和管理税收政策方案及程序。建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。总监下设规费会计、经费会计、出纳、审计岗位，各自负责自己细小的工作。该公司财务部门也有严格的奖惩制度，以保障会计人员依法行使职权，对忠于职守、做出显著成果的会计人员进行表彰嘉奖。 四、利润支配政策 该企业

18、利润支配一般要遵循规范性、公允性、效率性、比例性这四项基本原则，其税后利润的支配一般依据以下程序进行： 1、用于抵补被没收的财物损失，支付违背税法规定的各项滞纳金和罚款。 2、弥补超过用所得税前利润弥补期限、按规定可用税后利润弥补的亏损。 3、按税后净利润扣除前两项以后的10%计提法定盈余公积金：一方面用于防范和抵抗风险，弥补企业亏损；另一方面，用于增加企业的注册资本。 4、按规定计提公益金，用于企业职工集体福利，其提取比例经高层管理人员经过探讨，一样决议后确定。 5、向投资者支配利润。企业以前度的未支配利润一起并入原来支配。 因为，在实习期间该企业如今正在对龙湖地产时代天街进行施工。公司对材

19、料的选购量特殊大，所以会出现一部分资金没有适时按时地入账，同时这也表达出了公司内部体系制度的缺失。财务内部各细分职责人员之间的联系也不是很紧密，总有种松散的感觉。 五、实习体会 虽然我只参加了短短的半个月的实习，但在这实习中学到了很多在课堂上根本就学不到的学问,受益非浅。 对于工作，假如仅仅是学书本上的学问是远远不够的，工作的阅历是及其重要的。实际工作过程中的各种问题不是书本就可以解答的，它需要灵敏的应用实力，把所学学问应用到实践当中去。可以说没有实践的学习是特殊狭隘的，也是不利于财务管理工作的。所以同学要重视实践。 要做一个财务管理人员，不仅需要专业的学问，还需要特别的耐性和细心。在实习的过

20、程中我们了解到财务管理人员一成天不厌其烦的坐在办公室里，重复做着一些相同的工作，这就需要耐性了。虽然做财务管理工作有很多相同的重复工作，但是却是容不得一点马虎的，因为一个小小的错误也会造成重大的财务损失。所以更需要特别的细心了。可能财务管理工作会相对其他的工作枯燥点，但是认真作好这份工作，你会觉察其实也挺有味道的。就象实习单位的财务主管说的“做了十年的财务工作，虽然乏味了点，但是我还是宠爱。虽然目前我们还不具备专业的学问和实力，但是我们可以让自己熬炼成一个有耐性和细心的人，为以后的工作作好准备。 实习是每一个高校毕业生必需拥有的一段阅历，它使我们在实践中了解社会，也使我们开阔了视野，增长了见识

21、，为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础，实习是我们把学到的理论学问应用在实践中的一次尝试。 诚心感谢该公司给我的这次实习机会，让我获益颇多。 第三篇：建筑公司财务实习报告 财务实习报告 随着财务各项制度的日臻完善，社会对财务人员的高度重视和严格要求，我们作为将来社会的财务管理专业人员，为 了顺应社会的要求，加强社会竞争力，也应当严于自身的素养，培育较强的财务工作的操作实力。 运用所学习的专业学问来了解财务的工作流程和工作内容，加深对财务工作的相识，将理论联系于实践，培育实际工作实力和分析解决问题的实力，到达学以致用的目的，为胜利走向社会做准备。 实习时间：2023年3月20日2023年4月1

22、9日实习单位：郑州高新技术产业开发区建设总公司 实习单位概况介绍 一、会计核算体系 我在该公司的财务部门主要实习的是会计人员的助理工作，对会计部门的主要核算体系也有了一个大致的了解。 该公司用的财务软件是金蝶财务软件，日常凭证的制作都是用电脑完成的。 具体操作方法如下： 1，记帐凭证的“摘要栏是对经济业务的简要说明，又是登记帐簿的重要根据，必需针对不同性质的经济业务的特点，考虑到登记帐簿的需要，正确填写，不行漏填或错填。 2，必需依据会计制度统一规定的会计科目，根据经济业务的性质，编制会计分录，填入“借方科目和“贷方科目栏，“二级或明细科目是指一级科目所属的二级或明细科目，不需要进行明细核算的

23、一级科目，也可以不填“二级或明细科目栏。 3，“金额栏登记的金额应和“借方科目或“贷方科目相对应或与“一级科目，“二级或明细科目分别对应。 4，“过帐符号栏，是在根据该记帐凭证登记有关帐簿以后，在该栏注明所记帐簿的页数或划“，表示已经登记入帐,避开重记，漏记,在没有登帐之前，该栏没有记录。 5，“凭证编号栏，记帐凭证在一个月内应当连续编号，以便查核、收款,付款和转帐凭证分别编号，对于收，付款凭证还要根据收付的现金或银行存款分别编号，如“银收字第号，“现付字第号，“转字第号。一笔经济业务需要编制多张记帐凭证时，可接受“分数编号法。 6，记帐凭证右边“附件张，是指该记帐凭证所附的原始凭证的张数，在

24、凭证上必需注明，以便查核、假如根据同一原始凭证填制数张记帐凭证时，则应在未附原始凭证的记帐凭证上注明“附件张，见第号记帐凭证，假如原始凭证需要另行保管时则应在附件栏目内加以注明。 8，对于收款凭证或付款凭证左上方的“应借科目或“应贷科目，必需是“现金或“银行存款，不能是其他会计科目。凭证里面的“应借科目或“应贷科目是与“现金或“银行存款分别对应的科目。 9，记帐凭证填写完毕应进行复核与检查,并按所运用的记帐方法进行试算平衡。有关人员，均要签名盖章，出纳人员根据收款凭证收款，或根据付款凭证付款时，要在凭证上加盖“收讫或“付讫的戳记，以免重收重付,防止过失。制作完记帐凭证以后还要必需把凭证一一的打

25、印出来,然后把对应的相关票据贴在打印后的凭证后面，具体的操作如下：胶水抹在凭证反面的右上角以便贴凭证相应的票据，贴完票据后假如票据比凭证要大的话应按凭证的大小把票据整齐的叠好便与以后的装订，之后要按凭证业务号的大小有序的把凭证排列整齐,这样假如以后要查找也便利许多。 二、财务内部限制 据带我的老师和平常自己的了解，该企业财务部也有明 确的分工，以把财务部门的内部风险降低到最小程度。 总管财务部门的是财务总监，财务总监有一个总监助理。财务总监主要负责.在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作。制定公司利润支配、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或本钱标准和管理税收政策方案及程序。

26、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。总监下设规费会计、经费会计、出纳、审计岗位，各自负责自己细小的工作。该公司财务部门也有严格的奖惩制度，以保障会计人员依法行使职权，对忠于职守、做出显著成果的会计人员进行表彰嘉奖。 四、利润支配政策 该企业利润支配一般要遵循规范性、公允性、效率性、比例性这四项基本原则，其税后利润的支配一般依据以下程序进行： 1、用于抵补被没收的财物损失，支付违背税法规定的各项滞纳金和罚款。 2、弥补超过用所得税前利润弥补期限、按规定可用税后利润弥补的亏损。 3、按税后净利润扣除前两项以后的10%计提法定盈余公积金：一方面用于防范和抵抗

27、风险，弥补企业亏损；另一方面，用于增加企业的注册资本。 4、按规定计提公益金，用于企业职工集体福利，其提取比例经高层管理人员经过探讨，一样决议后确定。 5、向投资者支配利润。企业以前度的未支配利润一起并入原来支配。 因为，在实习期间该企业如今正在对龙湖地产时代天街进行施工。公司对材料的选购量特殊大，所以会出现一部分资金没有适时按时地入账，同时这也表达出了公司内部体系制度的缺失。财务内部各细分职责人员之间的联系也不是很紧密，总有种松散的感觉。 五、实习体会 虽然我只参加了短短的一个月的实习，但在这实习中学到了很多在课堂上根本就学不到的学问,受益非浅。 1、作为一个会计人员，工作中确定要就具有良好

28、的专业素养，职业操守以及敬业看法。会计部门作为现代企业管理的核心机构，对其从业人员，确定要有很高的素养要求。 2、作为一个会计人员要有严谨的工作看法。会计工作是一门很精准的工作，要求会计人员要精确的核算每一项指标，牢记每一条税法，正确运用每一个公式。会计不是一件具有创新意识的工作，它是靠一个又一个精准的数字来反映问题的。所以我们确定要加强自己对数字的敏感度，刚好觉察问题解决问题弥补漏洞。 3、作为一名会计人员要具备良好的人际交往实力。会计部门是企业管理的核心部门，对下要收集会计信息，对上要汇报会计信息，对内要互相协作整理睬计信息，对外要与社会公众和政府部门搞好关系。在于各个部门各种人员打交道时

29、确定要留意沟通方法，协调好互相间的工作关系。 对于工作，假如仅仅是学书本上的学问是远远不够的，工作的阅历是及其重要的。实际工作过程中的各种问题不是书本就可以解答的，它需要灵敏的应用实力，把所学学问应用到实践当中去。可以说没有实践的学习是特殊狭隘的，也是不利于财务管理工作的。所以同学要重视实践。 要做一个财务管理人员，不仅需要专业的学问，还需要特别的耐性和细心。在实习的过程中我们了解到财务管理人员一成天不厌其烦的坐在办公室里，重复做着一些相同的工作，这就需要耐性了。虽然做财务管理工作有很多相同的重复工作，但是却是容不得一点马虎的，因为一个小小的错误也会造成重大的财务损失。所以更需要特别的细心了。

30、可能财务管理工作会相对其他的工作枯燥点，但是认真作好这份工作，你会觉察其实也挺有味道的。就象实习单位的财务主管说的“做了十年的财务工作，虽然乏味了点，但是我还是宠爱。虽然目前我们还不具备专业的学问和实力，但是我们可以让自己熬炼成一个有耐性和细心的人，为以后的工作作好准备。 实习是每一个高校毕业生必需拥有的一段阅历，它使我们在实践中了解社会，也使我们开阔了视野，增长了见识，为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础，实习是我们把学到的理论学问应用在实践中的一次尝试。 诚心感谢该公司给我的这次实习机会，让我获益颇多。 第四篇：建筑公司财务规章制度 建筑公司财务管理制度 为加强管理，严格财务开支手续，规

31、避风险，限制本钱，提高经济效益，促使管理制度化、程序化、规范化，特制订本制度。 第一章 财务开支管理 一、财务开支大支配 项目部收到业主拨款后，由项目部经理向建筑公司经理报告，出纳报告财务科长。项目部经理组织书记、总工、财务、技术、支配、物资、办公室等负责人制订财务开支大支配，并报建筑公司经理签字批准。财务按以下依次进行开支。 1、支配工程进度用材料款。 2、支配工程进度用机械设备租赁费。 3、施工队的工资。 4、项目部管理人员的工资。 二、项目部财务开支程序 项目部的财务开支在大支配内执行，由项目部经理、书记副经理、项目部总工签字批复后执行。财务科长后期补充完善财务手续。 1、材料款依据项目

32、部制订的大支配，物资科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部签字手续，领着客户到财务科开具支票。 2、机械设备租赁费 依据项目部制订的大支配，由物资设备 科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部的签字手续，领着客户到财务科开具支票。 3、施工队工资 每月底，项目部组织相关业务科室到现场进行验工计价和材料盘点，支配科根据现场工程师和总工出具的工程量清单进行计价。工程量清单必需附在验工计价表后面。并为施工队作好工资发放表。由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资。 4、备用金 备用金实行定额制度。业务员2000元，小车司机 3000元，借支一次，报销一次，清理备用金一次，做

33、到一次一利索。备用金于年终清理完毕。 食堂管理员依据项目部的人数每人每天10元，每10天借支一次，月底报销。 5、项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表，财务审核，建筑公司经理签字批复，统一发放。 三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理 财务印鉴必需要分开保管。财务公章和空白票据由出纳保管，私人印鉴由项目部经理保管。 网银u盾必需分开保管。制单功能u盾由出纳保管，审核功能u盾由项目部支配科主管保管，授权功能u盾由项目部经理保管。 空白支票的管理，业务员出门办理业务需运用空白支票的，先请示项目部经理，由项目部经理授权出纳办理。出纳必需要对空白支票实行限额限制措施。业务员归队后24小时内必需要到财

34、务科补办财务 手续。违者一次罚款200元。假如在外丢失支票，领用人必需马上报财务科实行补救措施，并向项目部经理和财务科写出书面报告，由此造成的一切损失由支票领用人担当。 其次章 报销管理 1、报销的签字批复 全部项目部的报销单据由由项目部经理、书记副经理、项目部总工签字，以建筑公司经理的签字为最终批复，财务科依据建筑公司经理的批复赐予报销。财务科长后期补充完善财务手续。 2、报销时间规定 全部发生的间接费用开支报销时间为一个月，超过一个月后财务不再受理。 3、贴发票 贴发票一律用a4白纸，从右往左，从下往上粘贴发票。 4、差旅费 职工差旅费一律凭出差报告报销。出租车票原则上不予报销，由办公室或

35、者项目部领导支配乘坐出租车的，出租车票由办公室或项目部领导在发票后面签字方可报销。职工休假差旅费执行公司制度。 5、款待费 业务款待仅限于款待与本项目部有关的单位及个人。业务款待费的报销仅限于项目部各科室主管以上人员。 6、办公费 办公用品由项目部经理支配，办公室统一购置，由 工程部点数量，发放到职工手中后，领用人签字，由办公室作好台账登记。 7、小车费用 小车司机发生的全部费用均由办公室核实。小车司机的加油票由办公室依据路程公里数推断是否超标。小车修理费用，凭修理厂家打印的修理清单和发票，据实报销。 8、通讯费 手机话费依据项目部制订的标准统一发放。 9、取暖费 依据公司的标准，年终统一造表

36、发放。 第三章 各科室的相关职责 1、工程部每月底组织相关科室和业务员到工地现场验工计价、盘点材料。向支配科开具施工队完成的工程量清单，并根据物资科的发料数量与支配用料数量进行对比，为施工队是否超额运用材料、奢侈材料作出推断，并开具扣款单据交支配科。并做好工程量的台账登记。与支配科进行工程量核对。 2、支配科每月底对施工队、租赁的机械设备费用进行验工计价，完善项目部内部签字手续后交财务科记账。每一次业主批复的结算单交财务科入账。作好验工计价的台账登记。完善施工队拨款的手续，填制支付单，支配科负责审核施工队工资表。与财务科进行验工计价、拨款事项核对。 3、物资科 物资科在每一笔业务发生后，把点验

37、入库单和发票粘贴一起，完善报销手续后交给财务科入账。假如当时对方没有开具发票，物资科把点验入库单交财务科记账。月底根据施工队当月的进、出库数据，进行盘点，根据盘点的实际状况，编制一份材料消耗报表交财务科入账。完善材料款开支的财务手续，填制支付单，并作好台 账登记。与财务科进行材料入库、出库、消耗、客户的债务进行核对。负责填制物资日报表。 4、劳资员每月底，根据考勤表作工资表。并作出工资汇总表交财务科入账 5、财务科 财务科长，作为公司委派的财务主管，完成公司的上交款；巡回检查、监督各项目部的财务开支、财务报销等相关的各种业务，完善财务手续，提高会计基础工作，负责检查、监督支配科、物资科的台账；

38、负责经济活动分析；向建筑公司经理和项目部经理供应项目部经营状况和债权、债务数据；牵头责任本钱核算；负责与公司归口业务部门联系、沟通。 项目部出纳，作好资金的管理，空白票据的管理，财务印鉴的管理，网银u盾的管理。并办理财务收支手续，税务手续。刚好登记现金、银行存款日记账，做到日清月结。并刚好与会计对账。并负责与税务局联系，缴纳营业税、印花税、个税等各种税款。负责填制资金日报表。 会计，负责记录会计账，编制报表。并与各业务科室核对台账，为领导供应各种财务数据。负责与项目部的各科室联系、沟通。 第四章 奖惩措施 为保障项目管理的顺当进行，保障财务工作顺当、刚好地完成，特制订本措施。各科室的平常表现，

39、作为年终评比重要的事实根据。 1、项目部全部人员报销不刚好的，超过一个月不报销的，财务科篇二：建筑公司财务管理制度 关于实行财务管理暂行方法为加强公司财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，真实、精确、快捷的反映公司生产经营状况，特制定本方法。一 财务机构的设置：1董事长负责公司财务工作的全面管理。2根据公司劳动人事部门规定，公司财务部设会计主管一名，会计2名，出纳1名。二财务人员的职责范围1按国家会计制度规定进行会计核算，填制会计凭证，登记会计帐薄，日清月结。2审核各部门交来原始凭证与报帐票据的合法性、合理性、真实性，手续是否齐全，对不真实、不合法的票据不予受理，记载不正确、

40、手续不齐全的票据予以退回。3根据当月会计帐薄编制会计报表，报送有关部门和公司领导，并按时进行纳税申报。4妥当保管公司会计凭证，会计帐薄，会计报表和其它会计资料。5进行本钱意料、支配、限制、核算和分析，催促公司有关部门降低消耗，节省费用，提高经济效益。6负责管理公司现金、银行存款，进行日常收支，款项结算，工资发放。7负责定期核对公司债权、债务往来款项，协作有关部门催收欠款。8定期对公司财务进行内部审计，分析公司财务、本钱及利润状况，考核资金运用效果，向董事会、董事长、总经理提出合理化建议。9定期与仓储部门核对账务，并对库存物资进行盘点，发生盘盈盘亏现象，关心仓储查明缘由，写出书面报告，报董事长、

41、总经理批准，做出处理。10和税务、银行、财政等上级主管部门搞好关系。 11、完成公司领导交办的其它工作。三现金管理制度1公司现金用于日常报销，工资发放，选购农副产品等。2其它支出能不动用现金的一律通过银行结算。3销售产品或因其它业务收入的现金要于当日交存银行，公司财务部门和销售部门不得存放大量现金。4公司出纳人员对现金帐要做到日清日结，逐笔登记，帐款相符，并每日向董事长报送当日资金流量表。5公司财务人员在任何状况下不能利用职务之便，挪用公司现金。四银行存款管理制度1公司通过银行帐户结算业务单位的往来款项，公司财务人员要定期和银行的对帐单进行核对。2由银行领取的支票由出纳保管并列表登记。公司因需

42、要提取现金，要经会计主管人员在表上签字同意。 回答人的补充2023-05-09 09:55 五印章管理为便利工作，公司财务专用章和法人手章，由财务部主管及出纳分别管理，其它部门需加盖章者要备案登记。六财务报表制度1公司财务人员在月底结帐后，要在规定期限内向税务部门报关有关报表，并进行纳税申报。2公司财务人员每月要向公司董事长、总经理及每位股东报送资产负债表、损益表，并附公司债权、债务和其它有关科目明细。3会计财务人员每月向董事长、总经理报送财务状况说明书。 回答人的补充2023-05-09 09:55 4会计终了，公司财务人员要将会计报表装订归档保管。七会计档案管理制度1会计档案包括会计凭证、

43、会计帐簿、会计报表和其它会计资料。2会计档案不到规定年限，不得销毁。3会计档案在指定地点存放，不得携带出公司，凡查阅复制、摘录会计档案，须经总经理批准。八内部借款制度1公司业务人员、管理人员因选购、出差或其它缘由需向财务借款的，要填制内部借款单，列明借款部门、缘由，经部门主管同意，总经理批准，方可办理借款。2借款人在办理完业务后要刚好向财务报帐冲减借款，并交回余额。3公司财务人员对内部借款进行监督，已三次借款未报帐者不得再次借款，再经催促不报帐者，可在工资中扣除。九报销制度1根据公司章程进行财务审批的权限划分，公司流淌资金、小型固定资产投资、日常修理、费用开支，材料选购和其它生产经 营活动的报

44、帐，由总经理审批，公司对外投资、借贷、大型建设项目、董事会的各项费用等不属生产经营范围内的开支，需经董事会同意、董事长负责审批。2公司对外办理各项经济业务要按规定索取正规票据。3经办人员根据业务需要持有效票据，需办理入库的办理入库手续后，分别填制票据传递单，预付帐款通知单或成交付款通知单，先经部门主管人员同意，经公司财务人员审核无误后，由部门主管或财务人员找总经理签字批准方可报销。回答人的补充2023-05-09 09:56 十本钱管理制度1材料选购 公司对材料的选购由供应部门负责，首先根据生产需要填制选购预算单，注明选购材料名称、数量、用处、申请金额，经部门主管同意、总经理批准，可到财务办理

45、借款手续。 选购人员要根据选购内容填制选购明细表，属农副产品收购的要同时取得对方身份证复印件及村委会证明信一并交回选购内勤保管，没有取得对方身份证复印件的财务部不予报帐 回答人的补充2023-05-09 09:57。 选购人员凭选购明细表办理材料入库手续，由公司仓库管理员和材料会计共同验收后主要材料要通过公司质检员验收办理入库手续，填制四联式入库单，并加盖验收章和验收人员手章，第一联存根仓库留存登记台帐，其次联交财务，第三联结算联给对方作为在财务支款根据，要有供应部主管人员和董事长签字，第四联验收，材料会计入帐凭证。 回答人的补充2023-05-09 09:57 2材料领用：材料领用填制领/投

46、料单一式三联，由各部门主管、领料人、发料人同时签字，领料单一式三联，第一联存根，领用部门留存，其次联交财务，第三联交仓库，同时作为材料出库凭证，生产部门填制的投料单要保证原料、辅料的配比合理性，材料出库价格以平均价计算。3车间生产：生产部门领用材料投入生产，对领用缺乏部分，可按上述手续二次投料，剩余部分交回仓库并以红字填制投料单冲减，生产车间领用的材料在生产过程及存放过程中发生变质，不能运用，丢失等现象，要写出书面报告，说明缘由，提出处理看法，生产部门主管签字报总经理批准后，到财务进行帐务处理。4产品入库：车间加工完成产品或半成品要于当日办理入库手续，由仓库负责验收，填制产品入库单，一式四联，第一联存根仓库登记台帐，其次联交财务，第三联车间留存，第四联验收材料会计入帐凭证。5每月25日公司劳资人员，行政后勤部门及其它相关部门负责向财务报送当月生产人员、管理人员工资及当月水电费用，财务部收集以上数据，和当月发生其它制造费用进行汇总，以每批产品投入材料的比例在产品间进行分摊，计算