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1、2023年我国中小企业融资难问题 第一篇：我国中小企业融资难问题 我国中小企业融资难问题 摘要： 关键词：利率；企业；融资 改革开放以来，我国中小企业进展快速，它们不仅在创建财宝、增加税收、旺盛城乡经济、便利群众生活等方面发挥着日益重要的作用，而且还在吸纳社会闲散人员和国有企业下岗职工等方面，为社会的稳定和经济的进展做出了主动的奉献。近几年，中小企业总产值和实现利税分别已占全国的60%和40%，而在出口方面，中小企业也已到达全国出口总额的60%。这足以看出中小企业已经成为我国经济进展的重要组成部分，成为国民经济一个新的增长点。然而纵观中小企业的进展不难觉察，中小企业在积累进展资金方面与大型企业
2、相比，存在着更多的困难，融资壁垒已经成为制约中小企业进一步进展的重要因素。中小企业融资难是一个世界性的难题。据世界银行国际金融公司(IFC)在我国进行的调查，有41%的中小企业认为融资困难是影响其进展的主要因素，小企业贷款申请失败的概率为 23%，中型企业贷款申请失败的概率为22.13%，而大型企业贷款申请失败的概率为12%。而对于大多数中小企业而言，通过金融机构贷款是其融资最主要的方式。面对中小企业的外源融资瓶颈，我国在银行开展小企业贷款业务指导看法中指出主动开展中小企业贷款，促进我国中小企业进展，缓解融资难问题。 一、我国中小企业的融资现状 1、中小企业融资渠道单一 我国大部分中小企业主要
3、实行内部融资方式，由创办人自筹资金，外部融资占的比例很小。在中小企业进展过程中，仅依靠内部融资是难以满意资金需求的。而在外部融资中，以银行贷款为主，但银行出于防范风险的目的，通常不愿贷款给中小企业。 中小企业属于非公有制企业，其进展阅历了从无到有、从小到大、从弱到强的过程，主要依靠自身积累、内源融资，单一的资金获得方式，极大地制约了中小企业的快速进展和做大做强。据中国银行统计调查显示，我国中小企业融资供应的98.7%来自于银行贷款，干脆融资仅占总融资的1.3%。由于我国资本市场体制发育不完善，证劵市场准入条件过高，创业投资体制以及公司债券市场不完善，使得中小企业无法通过资本市场进行融资。另外，
4、如今我国极为缺少切实面对中小企业服务的金融机构。这也使得我国中小企业的融资渠道趋于狭窄。 2、融资本钱较高 中小企业在借款时，不仅无法享受实惠利率，而且还要支付比大型企业借款高的多的浮动利率。商业银行从自身限制经营风险的角度，一般都会要求中小企业实行抵押或担保方式进行融资。中小企业还要支付担保费、抵押资产评估费等相关费用。这些都加大了中小企业的融资本钱。 3、我国中小企业信誉担保体系不健全 我国中小企业普遍存在经营规模小、分散、孤立、寿命短、行为不确定的现象，而且多以家族企业管理为主，固定资产少，抵押品缺乏，流淌资产在生产过程中易发生物质形态转变，无形资产难以量化，因此，更加需要第三方供应银行
5、申请贷款信誉担保。但我国信誉担保体系才起先建立，能供应担保的金融机构较少，且担保基金缺乏等问题都说明我国中小企 业信誉担保体系作用有限，运作机制不健全。目前各类政府主导的担保机构有几百家，但分布分散且很不平衡。而且担保机构普遍规模较小，自负盈亏的担保机构为了削减风险，只能提高担保条件并严把担保业务办理关。这严峻限制了中小企业的资金融通。 二、我国中小企业融资困难的缘由 1、企业自身的缘由 1)企业管理水平低，财务管理制度不规范 我国中小企业的企业管理技术水平比较低，企业内部缺少有效的监督机制，其所造成的结果就是企业资金运用率不高。中小企业经营透亮度低，许多中小企业不同程度的存在财务制度不健全，
6、财务报表不规范，财务管理混乱，达不到银行对企业贷款的条件和要求。中小企业还存在另一个比较普遍的现象，大部分中小企业都不愿公开太多的内部信息，并且存在做假账的问题。企业财务状况的真实性等较难取得银行等信贷金融机构的认可，这产生了“信息不对称问题。因此，银行等信贷金融机构便紧缩面对中小企业的贷款，使中小企业难以筹集到资金。 2)中小企业信誉较低，抵押品或担保缺乏 由于中小企业的资产规模和生产经营规模都比较小，利润回报率也比较低，从而使得其抵抗风险的实力差，干脆导致中小企业偿还贷款的实力较简洁受到减弱，中小企业出现倒闭的几率较高。中小企业资产规模和经营模式一般较小，很难向银行供应其所要求的抵押物或担
7、保机构要求的担保物。这是企业向银行等金融机构获得资金的重要限制因素之一。社会信誉体系的缺乏，致使银行和企业处于信息不对称状态，一方面，银行找不到一个标准来评价企业信誉状况，不敢贸然对中小企业供应贷款。另一方面，因为缺乏社会信誉体系支持，中小企业没有足够证据证明自己的信誉状况，使自己在向银行贷款中处于不利地位。 2、金融体系的缘由 1)我国金融体系业务效率低 我国目前的金融机构体系还是以银行为主导，四大国有银行占据了银行业务的多数份额。从全部制结构看，尽管我国银行的全部制形式是国有独资、股份制、合作制等多种形式，但根据2023年4月份统计局发布的相关数据，52%以上为国有银行。这样的全部制形式实
8、质是国家对银行的风险担当了无限连带责任，导致银行业内进展动力缺乏、缺乏竞争，金融业务产品供应缺乏，金融服务效率较低，从而影响到中小企业的信贷资金业务。 2)我国金融机构的融资程序和融资条件阻碍中小企业融资的可获得性 金融机构针对资金运用的原则是“收益性、平安性、流淌性，在实际操作中的金融机构以有效担保作为向客户供应贷款的前提条件，但是中小企业却因为自身资本的限制无法供应足额担保。此外，中小企业融资量少，频率高，需要金融机构供应简捷快速的融资服务。然而金融机构为了保证其自身融资平安度，推行严格完好的融资程序和融资企业资格条件，这难以满意中小企业对融资业务简捷快速的要求，阻碍了中小企业融资。 3)
9、我国金融机构高息贷款增加中小企业融资难度 从银行的贷款业务来看，我国大部分商业银行把经营战略定位于大型企业，中小企业的主动参与意识不强，导致贷款数量明显偏少。对于中小企业的贷款定价，银行一般会根据市场状况，实行动态方式来制定，即使某一时期制定上浮或下降确定比例的标准，具体执行起来，会根据企业的具体状况来定。尤其是商业银行为了提高经济效益和信贷资产质量，近年来普遍实行了授权授信制度，客观上使贷款条件更加严格，环节更加困难，增加了中小企业从商业银行贷款的难度。 由于中国大中型银行的体制改革滞后，小型银行的数量太少，中小企业融资困难问题远未根本解决。目前，国家成立的一些政策性中小企业担保公司的担保费
10、比较高，小额贷款公司利息更高。 三、中小企业贷款利率的定价当前商业银行贷款定价理论述评 一本钱加成模式 该模式的公式为：预定利差水平=*100%。该模式在计算贷款的最低利率时，全面考虑资金本钱、贷款管理本钱、风险补偿水平和目标收益率。银行以最低利率为底线，根据市场竞争状况和相对于客户的谈判地位确定贷款利率，以保证每一笔贷款都能获得目标收益。 二基准利率加点模式 该模式公式为：贷款利率=实惠利率或基准利率*。该模式是国际银行业广泛接受的贷款定价方式。主要是把对资信最好的客户发放的短期营运资金贷款的最低利率作为基准利率，每笔贷款根据其违约风险和期限风险的大小，在基准利率的基础上加点或乘以一个系数来
11、确定。 三客户盈利分析模式 该模式公式为：贷款额*利率*期限*1营业税及附加税率+其他服务收入 *1营业税及附加税率=为该客户供应服务发生的总本钱+银行的目标利润。该模式强调银行确定贷款利率时，以客户为中心，考虑客户与银行各种业务往来的本钱和收益，试图从银企全部关系往来中找寻最优，得出具有竞争力的利率水平。 上述三种模式各有优劣：本钱加成模式可以保证银行每笔贷款有利可图，但这种内向型的定价模式可能影响贷款定价的市场竞争力；基准利率加点模式表现出更强的市场导向，但作为“外向型 的贷款定价模型，它由于对资金本钱重视不够，有时可能导致占有市场而失去利润；本钱收益分析模式较为全面，使银行在贷款得到合理
12、回报的同时，又保有银行贷款对高质量客户的吸引力，但该模型更适用于银行大客户，对中小企业贷款定价适用性一般。在实践中，银行必需根据各种模型的优缺点和实际状况选取适合自身的定价模式。 四、对策及建议 1、重视企业内部管理，实现内部资金良性循环，提高信誉水平 解决中小企业融资难问题的根本途径是提升其自身素养。重视企业内部管理，提高企业自有资金的运用效率，使得企业内部资金足够的同时又能够获得外部资金的支持。首先需要提高管理者自身的管理水平，变更其保守落后的管理观念，满意现代经营管理的需要。其次，需要制定适合中小企业的正确的经营战略，主动创新培育名牌特色产品，突破自身资金缺乏、技术落后的局限性。 强化信
13、誉观念，构筑良好的银企关系。中小企业必需强化信誉意识，保全银行债权，建立良好的银企关系，为企业融资创建条件。中小企业要留意健全规范财务制度，提高自身的信誉水平，增加信誉，创建良好的贷款条件，以争取更多的融资机会。加快建立现代企业制度，严格依据会计准则编制财务报表，刚好、完好、精确供应财务信息，提高信息透亮度。 加强银行的联系与沟通，刚好将企业的生产、经营、财务状况、企业规模、存续时间以及企业拥有可抵押资产等信息反馈给银行，降低银行获得信息的本钱，增进互相了解，建立互相信任的银企合作关系。 商业银行也应充分重视与中小企业的合作项目，不断完善现行的信贷风险评估体系，科学合理的评估中小企业的信贷风险
14、。 2、强化政府部门的支持保障作用。 由于中小企业经营风险大、资金筹措实力低，在市场竞争中一般处于劣势地位。政府应当制定或完善有利于中小企业进展的法律法规，营造良好的经营环境，确保中小企业健康快速进展。同时，政府应加大对中小企业的资金支持，缓解中小企业对资金的需求，帮助中小企业的进展。健全中小企业贷款担保体系，完善中小企业中介服务体系，接着加大中小企业贷款风险补偿基金和财政贴息、税收减免等政策实施力度，主动设立落实中小企业贷款嘉奖 专项基金，为中小企业干脆融资供应和创建更多的渠道与选择。 3、构建中小企业政策性金融体系，进展地方性中小金融机构 地方中小金融机构具有为中小企业供应服务的信息优势，
15、中小金融机构通过与中小企业的长期合作关系，对中小企业经营状况的了解程度慢慢增加，这有利于解决两者之间的信息不对称问题。为了使中小金融机构更好地为中小企业服务，应做好以下工作: 1)调整中小金融机构的产权结构和制度，建立规范的公司管理模式。 2)改善中小金融机构的监管制度，加强监督力度，限制市场风险。 3)制定符合中小企业的弹性利率调整机制。 4)建立科学完善的中小企业信誉评估体系，根据中小企业的管理水平、风险保障实力、经营状况、偿债实力及信誉记录等，综合评出其信誉等级，作为中小金融机构对中小企业信贷决策和重点扶持的根据。 4、充分利用利率市场化趋势，推动中小企业健康进展 利率市场化趋势为商业银
16、行供应了确定的信贷风险决策权力，在合理推断中小企业类型和实际调研其贷款用处的基础上，通过恰当的贷款定价规范和引导中小企业贷款资金的应用，从而推动中小企业的健康进展。 5、拓宽中小企业干脆融资渠道 我国中小企业的融资方式主要是间接融资，干脆融资比较少，而国外干脆融资方式要成熟很多，我国应借鉴国外的胜利阅历，大力进展干脆融资渠道。1制定多套标准大力进展二板、三板市场，加快创业板市场进展，对不同的企业设定不同标准。2降低债券市场在企业规模、发行额度等方面的标准，为中小企业进展风险供应担保，激励经营状况良好、偿债实力强的中小企业实行发行债券的融资方式筹集资金。 参考文献： 冯玮.浅析我国中小企业融资问
17、题J.延安职业技术学院学报，2023. 李臣.浅析我国中小企业融资存在的问题及对策J.现代商业. 管海艳，陈天宇,李明.浅析我国中小企业融资难问题J.技术与市场，2023. 邱红星，陈杰，吴狄.基层银行小企业贷款利率风险定价机制探讨J.现代商业. 孙瑛，殷克东，高祥辉.利率市场化趋势下中小企业信贷风险的多元决策分析J.经济理论探讨. 江苏银监局.融资寒流攻击小企业J.中国改革，2023. 马方方.中小企业贷款中的信贷配给现象及对策探讨J.金融理论与实践，2023. 罗亮森,刘海东,李东泽.中小企业融资现状分析J.调查探讨,2023. 其次篇：浅谈我国中小企业融资难问题 浅谈我国中小企业融资难问
18、题 摘要：中小企业在我国经济中占有举足轻重的地位，中小企业融资问题，干脆关系到我国经济的进展。如何变更资源配置的不同等，扩大中小企业的融资，完善金融融资渠道和体系建设是目前我国经济体制改革急需解决的问题。本文通过分析当前中小企业的现状，找出缘由，并提出对策。 关键词：中小企业；融资；银行；借贷；政策 有数据显示，2023年，中国民营企业吸纳90以上劳动者就业,成为就业主渠道之一。其中大部分为中小型企业，中小企业在我国经济中占有举足轻重的地位，在当前中国经济银根紧缩的状况下,中小企业融资困难,严峻的制约了自身的进展，如何变更资源配置的不同等，扩大中小企业的融资，完善金融融资渠道和体系建设是目前我
19、国经济体制改革急需解决的问题。 首先，来看融资的定义。国内大部分人对融资的定义有两种 : 一是资金融通;二是储蓄向投资的转化。从融资主体角度，可将企业融资方式分为外源融资和内源融资。其中，内源融资又包括：资本金，折旧资金，存留利润，发行股票；外源融资又可以分为干脆融资和间接融资，其中间接融资又包括：发行债券、其他企业资金、民间资金民间借贷和内部集资、外商资金；干脆融资包括：银行信贷资金、给银行金融机构融资租赁、典当、商业信誉。另外，发行股票也是属于间接融资。 一、我国中小型企业融资现状 一首先，内源融资方面，自有资金缺乏，处于创业起步阶段资金积累少。 从世界范围来看，中小企业在人创业阶段基本上
20、是靠内源融资逐步进展壮大起来的。2023年中国成长型中小企业进展报告显示，在中小企业目前筹资的首选方式中，48.41%的企业选择利用企业积累的自有资金。这说明，相比于银行贷款发行股票或债券等外源性融资来说，内源融资照旧是我国中小企业的首选融资方式。这是由于在创业阶段，企业的经营规模尚小，产品也不成熟，且市场风险较大，因此外源融资作为筹资不仅难度大且融资本钱高，于是中小企业不得不把内源融资主要通过企业自筹和向关系人借贷两种形式，自筹通常表现为在流淌资金缺乏的状况下，企业向职工集资；向关系人借贷。然而，从总体上看，我国中小企业普遍存在着自有资金缺乏的现象。以私营企业为例，目前平均每户注册资本才10
21、0 多万元。在内源融资方面，我国绝大部分中小企业陷于特殊困难的境 地，内源融资的比例过低，只有企业融资总额的30%左右。如不能转向外源融资，别说是进行企业扩张，连维持生产经营都成问题。 二在外源融资方面，间接融资基本集中于银行贷款，但中小型企业或得银行贷款金额有限。 我国中小企业由于经营规模的限制以及我国资本市场的不完善、不成熟，其间接融资过分集中于银行贷款。但目前我国银行方面未能真正起到服务实体经济的作用，过分的留意于敛财，强调风险，对还贷风险较高的中小型企业的贷款限制太严，我国中小企业获得银行贷款的金额特殊有限，从而陷入重重困难之中。主要有以下几方面： 1、我国银行信贷投入量相对较少，且在
22、投向上偏向国有企业； 2、我国信誉担保制度不健全，在操作技术上存在许多漏洞； 3、我国中小企业由于其资产结构特点、金融机构在抵押物上的偏好及政府行为的不协调，使得抵押担保贷款缺乏、抵押担保难以落实； 4、为我国中小企业服务的金融机构不健全、势力弱、服务滞后； 5、我国中小企业自身的经营风险较大，并且缺乏信誉观念。 三在外资融资的干脆融资方面，证券市场准入门槛高 目前，我国资本市场还很不完善，大部分企业尤其是中小企业难以通过干脆融资渠道来获得资金，从股权融资来看，作为企业发行股票上市的唯一市场，沪深交易所设置了很高的门槛，绝非一般中小企业能问津。依据公司法证券法的要求，上市公司股本总额不少于50
23、00 万元，并要求开业时间在三年以上且连续赢利。因此,平均每户注册资本100多万元的宽阔中小企业，根本没有资格争取到上市或发行企业债券的指标。从债券融资看，目前我国企业的债券市场的进展远落后与股票市场的进展，大企业都难以通过发行债券的方式融资资金，规模小，信誉等级相对差的中小城市企业就更不用说了。靠股权融资和债权融资来解决我国众多中小企业，尤其是非国有中小企业融资问题不现实。 二、我国中小型企业融资难的缘由 中小企业融资难的问题是一个世界性的难题，各国皆有，但对于我国中小型企业融资难问题，究其缘由，主要有四方面缘由。 一企业自身方面，许多中小企业尚未建立起现代企业制度，财务管理和经营管理不规范
24、。 大多数中小企业是以家庭经营、合伙经营等方式进展起来的，由于经营者自身的问题，许多企业未能建立现代企业制度，产权单一，企业规模小，科技含量低；经营行为短期化，负债多，积累少，投资规模与市场竞争力缺乏，抗风险实力低，简洁遭到市场的淘汰；财务管理和经营化管理不规范。再加上一些中小企业存在躲避银行债务，多头抵押等状况，因此其资信等级不高。由于银行对其 缺乏足够的信念，为保证信贷资金的平安，降低本钱和提高经济效益，银行不愿冒险向中小企业发放贷款。 二股票融资解决中小企业融资难问题的作用有限 证券交易所建立的中小企业版事实上只能解决部分的高风险、高回报的科技型企业的融资问题。对劳动密集型中小企业等没有
25、太大关心的。我国今后一段时期内资源禀赋结构的特点都将是资本相对稀缺、劳动力相对丰富，劳动密集型企业中小企业很难象搞科技型企业那样成为高收益、高成长的企业。 三国有银行惜贷严峻 国有银行惜贷的缘由，可以从信息不对称、交易本钱的角度来分析。由于信息的不完全和不确定性，借款人拥有信息优势，贷款人很难收集到有关借款人的全部信息，或者收集、鉴定这些信息需要花费大量的本钱。中小企业大多处于初创期，不仅数量多，规模小、而且单个企业需要资金量少、财务管理透亮度差，这就造成中小企业信誉水平低。此外大多数中小企业处于竞争性领域所面临的经营风险和淘汰率高，融资风险大，投资回报相对较低。因此，银行对中小企业的信贷将可
26、能成为超过其自身承受实力的信贷，而中小企业也不愿按银行的要求供应相关的财务信息。如此一来，银行的贷款本钱和监督本钱上升。银行由于缺乏有关中小企业客户风险的足够信息，不能做出相宜的风险评价。此外，中小企业与大企业在经营透亮度和抵押条件上的差异，以及银行追求规模效应等缘由，大型金融企业通常更情愿为大型企业供应融资服务，而不情愿为资金需求小的中小型企业供应融资服务。 三、解决中小企业融资难的对策 一加强中小企业公司的治理建设 我国很多的中小企业还具有明显的家族特色。用人方面任人唯亲，家庭成员占据重要的管理岗位，决策上独断专行。这种管理模式不利于中小企业引进优秀的管理人才，不利于提中学小企业经营决策的
27、科学性，加大了中小企业的经营风险，降低了中小企业的信誉水平，导致银行和投资者不情愿向其贷款和投资。 鉴于此，中小企业应走产权主体多元化的道路，依据现代企业制度的要求实行公司改造，解决家庭制对其进展的束缚，进行全部权的结构调整，引入优秀的管理人才，提高经营效率，降低经营风险，这样才能提高信誉水平，增加融资实力。 二转变国有商业银行经营观念和经营方式，改良中小企业融资服务 对于进入成熟期的宽阔中小企业来说，最为关注和期盼的莫过于能够刚好获得银行贷款。从发达国家的状况来看，无论其资本市场的发达程度如何，银行信贷融资始终是中小企业的主要来源。国有商业银行应当担当起其服务实体经济的责任，调整国有商业银行
28、的信贷政策，强化和健全为中小企业服务的信贷机构。 另外，还需建立和完善中小企业信誉担保体系，大力进展互助性担保制度。再者，还有几种融资路径，如进展融资租赁业，推行资产证券化，设立特地的政府部门和政策性金融机构为中小企业进展供应资金关心等。 总之，在我国经济高速进展的今日，解决我国中小企业的融资问题已经越来越迫切。我们必需充分相识解决我国中小企业融资问题的重要性和困难性，借鉴国外现有的阅历，建设具有中国特色的中小企业融资渠道。只有这样，我国中小企业才能获得长远的进展，我国经济才能日益强大 杨令芝,周艳.中小企业融资现状、问题与创新.特区经济，20234 周峰.中小企业融资难的缘由分析.南方金融,
29、20234.黄东坡.我国中小企业内源融资问题探讨.财务与金融，20234 顾丽文,廖乙.我国中小企业融资渠道分析.中国证劵业协会网站 第三篇：浅论我国中小企业融资难问题 浅论我国中小企业融资难问题_金融论文 时间：2023-06-12 09:05:29 佚名 论文导读:：随着市场经济的日趋完善和市场竞争的不断加剧，中小企业由于自身条件的限制，则面临着很多的竞争压力。其中，融资难成为中小企业日常经营和不断扩张所面临的最主要问题，已成为制约我国中小企业进展的“瓶颈。本文着重探讨了我国中小企业融资的现状，并提出解决中小企业融资难的具体措施，以促进中小企业更好地进展。论文关键词：浅论我国中小企业融资难
30、问题 改革开放以来，我国中小企业进展快速。截止到2023年10月底，我国中小企业数占全国企业总数的99.8%，中小企业创建的最终产品和服务的价值占国内生产总值的58%，生产的商品占社会销售额的59%，上缴税收占50.2%。中小企业已经成为保证我国经济进展、市场旺盛和实现就业的重要基础，并接着以其灵敏的运行机制和市场应变实力金融论文，成为推动我国经济体制变革的重要力气。但是，我国中小企业在进展中还面临着许多问题，其中突出的是融资问题发表论文。融资困难造成我国中小企业资金缺乏，严峻制约着中小企业的创业和持续进展，进而影响我国经济的健康进展。因此，深化了解中小企业融资难的成因，并找出解决问题的方法，
31、已经成为当务之急。 我国中小企业融资难主要表达在以下几个方面：一是企业自身信誉缺失、企业整体信誉不佳；二是融资方式比较单一，缺乏干脆的市场融资渠道，据统计，我国中小企业融资总量中主要依靠商业银行贷款和民间借贷的融资方式占到了50%以上；三是借贷期限较短且数目普遍不大，主要是用来解决临时性的流淌资金，很少用于项目的开发和扩大再生产等方面；另外如今整个社会包括许多商业银行信贷观念还跟不上形势进展的需要，对中小企业缺乏必要的了解和足够的重视，普遍认为将资金投向中小企业风险高、本钱高、工作量大且收效不大。 目前金融论文，我国尽管有了一些对中小企业金融扶持的政策和措施的出台，但并没有从根本解决中小企业融
32、资难的问题。从现阶段来看，我国中小企业要获得自身进展所急需的资金，主要应从以下几个方面努力： 一中小企业自身层面 1.要从根本上解决中小企业融资难的问题，关键还在于中小企业本身 首先，中小企业要想方设法扩大人力资本以克服中小企业实物资产和金融资产的缺乏。人力资本的丰富，一方面，可以提高其他资产的利用率；另一方面，能够保持企业技术创新与制度创新的动力，与此同时，又对削减企业的经营风险，增加融资的学问信息以及提高企业成长的期望都起到了确定性的促进作用。其次，中小企业要想取得银行的支持，一方面当然必需解决好自身的进展问题，开发适销对路的产品金融论文，加强经营管理，提高企业的经济效益和还款实力；另一方
33、面还必需牢固树立借债必还的思想，增加自身的信誉观念，建立完好的信誉体系。诚信乃立业之本，信则立，不信则废发表论文。实践证明，凡是信誉好的中小企业，在申请银行贷款过程中同样能够享受国有和集体企业一样的待遇。为此，每一个中小企业要像经营自己的产品一样维护和提高自身信誉。在生产经营和向银行贷款过程中要做到“讲规则，讲信誉，讲效益，切实杜绝各种恶意逃废银行债务和恶意欠息的行为。 2.努力拓展融资渠道，开拓融资新方式 中小企业在充分利用传统渠道方式的同时，要努力拓展融资视野，开拓新的融资渠道和方式。在融资渠道方面金融论文，企业既要依靠银行资金，而且还要利用好非银行资金，甚至大胆接受实行本钱相对较高的私募
34、基金和个人闲散资金。在融资方式方面，企业也要大胆开拓新途径，比方可以接受典当和商品融资新方式。其中所谓典当就是将企业短暂不用的物品到有资金的银行机构非银行机构团体和个人进行质押，到期赎回的方式；所谓商品贸易融资就是给基础商品的贸易供应金融服务，通过这种服务向商品生产企业或者消费者融通资金的新型融资方式。 二金融机制层面 1.深化金融体制改革，消退金融抑制 金融机构主要是银行要进一步将已出台的支持中小企业的一系列实惠扶持政策落到实处，另外还要加快金融创新发表论文。第一，激励商业银行向优质中小企业发放信贷款。在考察和发放贷款时，不分企业性质和规模，只要企业有足够的偿债实力就大胆支持，确保大型企业和
35、中小型企业进展中“两个轮子一起转；其次，适当降低中小企业的贷款利率，如不能则应从利率补贴入手金融论文，政府有责任为此垫付改革本钱，给银行对中小企业的信贷支持以支持；第三，扩大基层商业银行的流淌资金贷款权限，固定资产的贷款权限因为风险较大可以适当的向上级集中，而流淌资金贷款风险相对较小，要下降；第四，完善和健全商业银行激励和约束机制，建立贷款营销的激励约束机制，充分调动基层银行贷款的主动性；第五，加快进展特地为中小企业供应服务的金融机构，同时允许金融资产管理公司在中小企业领域进行产业资本和金融资本结合的探究；第六，大胆尝试中小企业干脆融资形式，及早建立创业板市场体系。建议政府适当开办中小企业股票
36、小盘交易，允许有条件的中小企业发行地方企业股票，并允许在地方小盘上市交易。 2.尽快建立支持中小企业进展的多层次多渠道的信誉担保制度及机构 目前我国中小企业获得信贷支持的主要现实障碍在于中小企业在贷款担保方面缺乏制度性保障金融论文，而信誉担保制度是提中学小企业融资信誉度的有效方式，也是中小企业融资服务体系中最重要的组成部分。贷款担保机构可以实行多层次多途径来建立。一方面可以由政府设立具有法人资格的独立的永久性担保机构和再担保机构，实行市场化公开运作，接受政府监督，不以盈利为目的，对共同体供应再保险业务和资金支持，分散担保共同体的风险。另一方面可以由中小企业联合组建互助型的担保共同体，对银行贷款
37、供应担保。这可以是中小企业根据自愿原则，自发组建担保机构，以自我出资自我服务独立法人自担风险为特征，不以盈利为主要目的，中小企业按规定缴纳确定的会费，就可以获得数倍于入会费的贷款担保额度发表论文。除上述两方面外，也可以由政府社会中介机构企业和银行四方共同参与设立非盈利性担保基金，特地用于为中小企业向银行借款时供应担保。 三政府层面 1.加强政府的制度支持力度 要加强中小企业经营和融资的法律法规建设金融论文，改善企业融资环境，为中小企业的进展供应基本的制度保障。首先，国家要出台有关的法律法规，下大力气完善资本市场结构，建立多层次的市场体系，推出针对中小企业干脆融资的新市场，从客观上逐步理顺相关机
38、制，适当降低新市场中小企业发行上市的门槛，简化程序，便捷服务，提高效率，并尽可能削减筹资本钱，这是提高政府有关法律法规“法力力度的基础；其次，政府要重塑社会信誉体系，强化合同法、破产法等法规的执法力度金融论文，硬化企业还贷机制，严格爱惜并落实中小企业转制过程中的金融服务，坚决抵抗逃废银行债务行为，消退企业与银行之间的信誉障碍，防范和化解金融风险；再次，政府在税收方面要给中小企业尤其是在创业期以适当支持，还要加大新会计法实施的检查力度，使企业会计信息的失真得到有效限制，从而保障贷款人的利益，实现社会信誉的良好循环。 2.扩大政府对中小企业的金融扶持 首先，中国人民银行应大力进展特地为中小企业融资
39、服务的金融机构，以救济中小企业。 这些特地金融机构为中小企业供应信贷支持并且贷款利率和贷款期限实惠于其他金融机构。除此之外，还应当激励建立更多的特地为中小企业融资服务的地方商业银行，当然前提是资本平安。其次，政府应适时为中小企业供应专项基金贷款。目前金融论文，除开大型企业，我国政府对中小企业供应贷款就大多局限于少数“特、“优企业，但是非“特、非“优企业却终归占现实多数，他们才是真正缺乏资金，需大力进行金融扶持的对象发表论文。所以，政府必需对中小企业实行“非卑视性贷款政策。根据国外的阅历，除了银行贷款外，国家有必要单列资金拨出确定经费，作为对中小企业的资金支持，这笔钱并不是说放出去不要回来的了，
40、要是得要回来的，只是由国家来担当出资风险而已。此外，政府还应激励设立支持中小企业进展的风险投资基金，多渠道多形式扩大中小企业干脆融资的范围。总之，解决中小企业融资难的问题是一个浩大困难的系统工程金融论文，这个工程可以分为三个部分：中小企业自身，金融机制，政府。核心部分在于中小企业自身实力提升，基础部分则在于金融机制的改良协作相适应和政府主动且恰当的引导和支持，而信誉问题始终贯穿于这三个方面，是它们的交集。解决这一课题，不仅仅是资金量上的支持，更要提高企业自身融资实力和信誉度；留意金融体制创新，消退金融抑制；改善政府调控宏观经济的职能，加强制度供应和金融扶持，培育良好的社会信誉体系，发挥市场机制
41、在资源配置方面的基础性作用。这些都是解决中小企业融资困难的现实选择。 参考文献： 中国学术期刊网络出版总库从财务管理的视角看企业危机诱因 王化成、荆新、刘俊彦，财务管理学，北京，中国人民高校出版社，2023 袁普，中国学术期刊网中国中小企业，CN11-3465/F 何雯君.我国中小企业融资难的成因及治理对策.商业探讨2023，2：7981 王婷.中小企业融资问题探析.企业探讨2023，2：9596.何学红、周海琼:中小企业财务管理中存在的问题及对策.中国西部科技，2023,4,5455 第四篇：关于我国中小企业融资难问题的探讨 关于我国中小企业融资难问题的探讨 一、我国中小企业发呈现状及地位
42、所谓中小企业，是指根据企业固定资产、年营业额、上缴利税和企业员工规模划分的一类企业形态，当前一般是指那些固定资产低于1万元、年营业额数百万至数千万元、企业员工缺乏500人的企业。中小企业在我国国民经济中占有特别重要的地位。据统计，中小企业的数量占到我国工商系统注册企业数量的99%以上；每年中小企业所创建的工业产值大约占全国总产值的60%，实现的利税占全部利税收40%左右。中小企业在国民经济进展中日益发挥着不行替代的作用，主要表达在:一是我国的GDP的55%、出口总额的 60%，以及45%的税收和75%的就业机会都是由中小企业创建的;二是中小企业的进展有助于提高地方经济实力，缓解地方经济进展的不
43、平衡。 然而，资金问题已深刻地成为束缚我国中小企业进展的“瓶颈。从银行贷款来看，占全国企业总数99%以上的中小企业占有的贷款资源不超过20%，其它融资方式基本与中小企业无缘，这种量上的极不对称，造成了融资结构与潜在经济增长结构的不对称性，最终会影响到我国经济的长期稳定增长，而且每一次的宏观调控到来之时，最先受伤的往往都是中小企业。 二、我国中小企业融资状况分析 (一)融资粱道狭窄，资金来源有限 根据国民经济核算体系，一国经济部门可划分为政府、金融、企业、居民和国外五大部门。中小企业的融资有五个渠道可供选择，一是在资本市场干脆融资，二是获得风险投资基金支持，三是私募方式，四是商业信誉，五是向银行
44、贷款。以上五种融资方式，前四种为干脆融资，其中资本市场融资门槛较高，风险投资基金融资运作难度较大，私募方式融资风险大，本钱大，商业信誉易于获得，但期限较短。中小企业在日常经营过程中，经常借助于商业信誉扩大生产经营规模，其他三种融资渠道基本不能畅通运用。第五种向银行贷款为间接融资，理论上讲应成为企业主要的融资渠道，但现实生活中难度相当大。目前，中小企业进展主要依靠自身内部积累，内源融资比重。 (二)商业银行惜货，难以满意融资需求 商业银行贷款是中小企业外源融资的主渠道，作为市场经济中的利益主体，其经济活动受趋利性的影响，只能向符合其准人条件的中小企业供应资金支持。多数金融机构主要面对大型企业，寻
45、求与大型企业搞银企合作，建立长期合作关系。政府的政策性银行贷款又有很多限制。因此，众多进展中的中小企业苦苦寻求不到银行“雪中送炭的支持。 (三)民间信货活跃，成为中小企业融资的重要渠道 中小企业通过正规渠道融资异样困难，从确定程度上造成了一些地区地下金融的旺盛。有关调查说明，全国地下信贷的规模在7400亿一8300亿元之间，接近国家金融机构业务规模的30%。越是经济不发达地区对地下借贷的依靠性越强。从地区分布看，西部6省指数最高，为43.18%，中部为39.8%，东部为33.99%。亲友借贷、职工内部集资以及民间借贷等非正规金融在中小企业融资中发挥了重要作用。但是，各地经济进展水平以及民间信誉
46、体系建设的差异，地下金融并不能有效地支持中小企业，尤其是企业的成长和进展。当然，我们也应看到民间融资的松散性、盲目性和不规范性，民间融资也有确定的风险性。 三、我国中小企业融资难的主要缘由分析 1.中小企业自身的弱点 大部分中小企业分布广泛，规模小且成立时间短，抗风险实力差，不能供应银行贷款所需的抵押担保条件；企业财务管理不规范，缺乏可信度；自有资金缺乏，贷款的风险化解和补偿实力较弱，增加了银行贷前审查、贷后检查监督的难度,与银行执行的贷款条件差距较大。 我国银行机构贷款对象性质上的区分对待问题已经解决，但是发放贷款必需要受到法律、法规和银行经营风险管理等一系列政策、规章制度的约束。据调查,我国中小企业 50%以上的财务管理不健全，信誉等级 60%以上都是 3B 或 3B 以下, 抗风险实力较弱，而银行新增贷款 80%集中在 3A 和 2A 类企业，多数中小企业不符合银行贷款基本条件。 2.银行信贷管理体制的制约 资金的平安性、流淌性、赢利性是银行贷款的基本要求，而中小企业存在过高的经营风险，使得银行加强对企业的贷款支持存在自然的困难。国内外探讨说明，中小企业具有较高 的失败率，因此，对中小企业的贷款必定是