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1、2023年国内信用贸易风控管理制度 第一篇：国内信誉贸易风控管理制度 国内信誉贸易风控管理制度 本管理制度依据流程划分共分为八章 一受理 二信誉限额审批 三调查 四信誉限额生效及执行 五选购流程及监控 六贸易后期管理 七风险预警 八业务结束 第一章 受理 客户向公司提请信誉贸易时，由项目经理负责接洽，符合我司服务标准的，填写信誉贸易申请表。企业需在项目经理的关心下，精确完好，精确，真实的逐项填写。 一服务标准： 1.企业为生产制造型 2.企业稳定经营三年以上 3.企业近三年营业额逐年增长 4.企业年对公营业额1000万以上 5.企业生产毛利率在20%以上 6.企业及主要限制人信誉记录无严峻逾期
2、 7.企业所需生产原材料不是危化品及国家专营专控类材料 二所需供应资料 1.信誉贸易申请表 2.企业营业执照 3.企业去年整年财报 4.项目经理举荐企业申请 其次章 信誉限额审批 项目经理经过初步推断客户是否符合我司服务标准，提交保险公司进行信誉限额审批，结合保险公司反馈状况，在信誉限额批复的同时市场部相关人员需要进行以下几方面调查： 1.如今及过去是否存在诉讼，如有是何种缘由造成。A.该诉讼是否涉及或反映出客户的信誉问题 B.该诉讼是否影响或反映客户的履约实力 C.客户是否存在管理及政策方面风险 D.其它可能存在的风险 2.了解客户负债状况，通过信誉贸易申请表中所填写的负债信息，核实客户负债
3、的真实状况，包括结合保险方面反馈的负债状况进一步进行核实。另外通过几个较大的中介合作方了解企业的民间借贷状况，包括是否有这方面的融资意愿。 3.从行业角度通过现有客户群体了解客户的口碑及知名度，通过部分供应商的沟通侧面了解客户的履约状况。 4.结合财务报表及客户所在行业了解该行业的或许利润，通过已有客户了解客户实际的利润是否有较大偏差，综合预估客户的利润是否足以覆盖相应的运营本钱，以推断客户的稳定性。 5.客户目前工厂的生产经营状态，包括开工率是否足够，员工今年工资发放时间是否固定，有无不准时或拖欠状况发生。 第三章 调查 调查主要包括风控初审和项目综合分析 风控初审主要是通过资料的核实及实地
4、考察，获得客户的经营状况等方面的全面的，真实的信息，通过各个考察项目的分析，综合实际状况总体分析并形成完好的风控调查报告。 初审环节一共包括以下五部分内容：资料收集，资料审核，实地考察，综合分析，调查报告。 一资料收集 1.主要股东占股25%以上简介主要包括从业阅历、品质、实力、社会评价、家庭资产及投资企业状况 2.主要股东占股25%以上身份证复印件 3.主要股东占股25%以上个人及其配偶最新信誉报告 4.关联企业及关联企业实质限制人最新信誉报告 5.企业营业执照 6.企业组织机构代码证 7.企业国、地税登记证 8.企业最新信誉报告 9.企业章程、章程修订案 10.企业生产经营状况说明包括但不
5、限于：总体资产负债状况、盈利状况、员工人数；业务范围、目标市场、业务开展状况、生产方式、销售模式、结算方式及销售款回笼状况 11.近三个会计年度及近三个月的资产负债表 12.近三个会计年度及近三个月的利润表及利润支配表 13.近三个会计年度及近三个月的现金流量表 14.近一年水电费发票 15.厂房租赁合同或厂房产权证明 16.近一年工资表每月 17.近三年度增值税纳税申报表及近三个月的增值税纳税申报表 18.对应客户申请表中企业应收应付账款前十大客户具有代表性的合同金额最大的 19.企业其他应收其他应付账款明细，企业当前预付预收账款明细，企业其他应收其他应付账款前十大客户具有代表性的合同，企业
6、预付预收账款前十大客户具有代表性的合同及其对应的发票、订货单 20.对应最近三个月资产负债表中存货、固定资产清单包括但不限于：产品原料或机械设备的名称、规格、数量、购入时间或入库时间、价值 21.近一年主要结算银行的流水包括对公和个人收货款的账户，账户必需包括收付货款、水电费、工资、税 22.合作可能涉及的供应商名单、选购合同选购料件名称、选购金额、成交方式23.目前的订单合同 二资料审核 资料审核的信息除了来源为企业，还应当来自于银行，上下游企业，财税及供水供电机构等，并且须有该类机构的公章。 对资料信息中需要进一步明确，补充及觉察的相关漏洞，疑点列为下一步实地考察的主要重点内容。 三实地考
7、察 1.风控部门至少两人连同项目经理一同对客户进行实地考察，项目金额超出授权范围的必需由市场部门副总以上人员及风控终审至少一人参与实地考察。 2.实地考察前，需列出调查提纲，明确调查目标以保证调查的质量和效率，结合资料确定调查方向。 3.实地考察了解企业的经营状况，项目背景，了解企业主要限制人的信誉和实力，考察企业团队的整体素养和实力，企业的竞争状况，销售额和利润，弄清信誉贸易的用处及回款稳定和刚好状况。 4.主要核实企业的真实现金流状况，通过对企业经营场所的现场调查，核实企业进，销，存等相关状况，结合之前的资料，现场调取企业真实票据进行对比及验证真实性等。 四综合分析 在资料审核和实地考察的
8、基础上，对于已经获得的信息进行综合推断，分析，比对和评价最终得出结论，最终形成风控报告，综合分析的要点包括： 1.客户基本状况，包括企业经营状况及市场分析已经主要经营方式和规模，市场的核2.3.4.5.6.7.8.9.心竞争力，营销模式，客户状况和前景 企业管理分析，管理层素养和阅历，管理现状，管理层的关系及稳定性，风控人员对于公司管理层的评价，产品技术状况分析 企业信誉状况，近三年历史贷款记录，对外担保记录，诉讼记录，被执行人查询，信誉网信誉记录，黑名单记录，网络搜寻不良信息 基本财务数据，对比今年资产及销售额，存货，应收，利润的转变状况，增值及营业税纳税状况 债偿实力分析，营运实力分析，获
9、利实力分析，负债分析，履约实力及意愿分析 原材料需求状况及缘由，下游主要客户今年合作状况及稳定度评估，生产周期及回款时间及准时程度。主要风险点，防范对策 项目评审结论，包括建议后续合作金额，包括总体信誉额度，单次选购上限，月选购上限，主要所需原材料种类，建议合作供应商等。 项目调查工作底稿，调查过程记录，财务调查记录，主营业务核实方式，非财务调查状况，资产/负债科目核实，风控声明事项，重要文件核实。 五调查报告 调查报告样板附后 第四章 信誉限额生效及执行 通过财务，风控，业务，法务负责人，股东代表等对于企业经营相关状况的了解，结合风控报告，对于报告中所陈述的事项及相关可能存在的漏洞进行探讨，
10、最终形成相关决议，确认企业的合作具体模式。 一评审会主要成员： 1.风控人员两人2.风控部负责人 3.财务部负责人 4.法务部负责人 5.项目经理该项目负责人对于自己项目拥有一票推翻权6.股东代表 二评审会召集程序 1.评审会前两天风控部门将会议内容，会议地点，会议时间等通知参会人员，并发送风控报告作为参考。 2.各参会人员如对风控报告中的陈述及相关内容有疑虑可在会议召开前申请对于企业再次实地考察。 3.评审会人员必需按时参加，如因故不能参加者必需经过总经办同意，如参加人数少于三分之二，则改期实行，时间由风控部门另行通知。4.风控人员报告调查状况及风险调查评估状况。 5.与会人员质询，风控部门
11、答疑，项目经理可适当补充。 6.与会人员从合法性，平安性，效益性等方面综合分析给出具体的评审看法 7.会议接受签字表决制，不得弃权，三分之二人员同意视为通过 8.该项目的项目经理为最终执行人，对于企业具有一票推翻权 三确定的执行方式 1.企业的具体信誉贸易额度不通过额度为02.主要合作产品 3.单笔选购金额上限 4.月选购金额上限 5.额度全部运用最小周期 四对于通过评审企业的后续资料签署： 1.拟合作供应商备案登记表 2.商务执行确认书 3.印鉴预留书 4.所需选购的主要原材料 第五章 选购流程及监控 为了保障整个购销环节的流畅性，平安性，选购各环节负责人必需严格依据要求限制选购流程，核对各
12、项涉及的单证，确保无误。另外不管任何环节出现不合规状况，或是疑问均需暂停选购进程，待全部事宜确定完毕再接着推动。 选购流程 1.企业提交选购申请 2.对应客服审核该申请是否符合要求： A.选购额度单笔，累计月均及总额是否超限 B.选购产品市场价格 C.供应商出货价格 D.供应商与客户往来历史代表性合同及票据若干份针对客户指定供应商3.向供应商下达选购合同 4.与供应商确认具体交货时间 5.同企业签署销售合同 6.供应商开立销售发票 7.供应商发送选购合同，发票电子档，企业发送销售合同，远期支票电子档 8.客服核对购销合同，发票，远期支票是否有误，客服负责人复核并确认。9.将复核清单确认后由验货
13、人员带往现场确认并签收正本 10.验货人员工厂现场验货，收取各项资料并签收货物 11.企业验收货物并确认 12.向供应商支付货款 验货流程： 1.2.A.B.C.D.3.4.5.验货人员必需在货物到达之前抵达供应处，如出现意外状况，送货车在验货人员未抵达前不允许提前卸货，否则拒绝支付该笔货款。 验货人员需要拍照以保障整个验货过程的真实性，照片包括： 送货车辆及牌照号照片 送货车，牌照号及车上货物照片 送货单及货物卸车后照片表达整体货物数量送货单及具体开封产品照片 验货人员签收送货单确认收货 收集供应商及客户的选购，销售合同，发票，远期支票。 在验货过程中如整个收货及确认部分有任何不明确的，需全
14、部确认后再付款，任何对于真实贸易的保证有阻碍的事项均需解决后再接着进行贸易。 第六章 贸易后期管理 贸易后期管理主要为了了解企业日常运营状况以及信誉贸易的原材料运用状况，并且定时了解企业近一阶段的实际经营状况。 一日常管理内容 1.验货人员再次验货入库时均应考察前一批原材料的运用状况，将大致运用状况反馈至客服人员。2.客服人员根据该企业的生产周期及选购时的订单周期评估运用状况是否存在较大的偏差，如有，需刚好与项目经理沟通，刚好了解具体状况，如出现风险，马上停止信誉贸易。3.项目经理需每月对企业进行回访，了解企业最近的运营状况，考察企业员工工作状态，并更新企业的流水，财报等相关信息。4.风控部门
15、每季度需综合更新的资料对于企业重新进行评估，如企业出现风险等级上升的状况需马上上报并重新对企业进行评定。5.法务部每月均需对已合作企业进行检查，考察企业是否出现新增的相关诉讼，如有需评估该诉讼是否会影响到客户的风险等级。6.财务部门每月5日进行对账，企业法人或授权人需确认并回传。 二回款提示机制 1.每月5号发送对账函，企业确认并回传 2.货款到期七天前发送电子邮件提示财务及主要限制人 3.货款到期三天前致电确认该笔款项到账状况或解决方案 4.货款到期当天致电确定回款时间 第七章 风险预警 风险预警机制是为了防止客户可能发生的风险，加强和提高公司的风险管理水平，增加全体员工的风险责任感，实现全
16、公司的风险预警信息共享，第一时间预报风险，明确责任，防止风险扩大。 一风险预警责任划分 项目经理为第一责任人，风险部负责人和业务部负责人为其次责任人，财务部和法务部为第三责任人，公司总经理为第四责任人 1.项目经理：企业出现风险信号时，该项目经理应第一时间上报风控部 2.风险部及业务部负责人：风险部负责人收到信号应马上处理，业务部负责人需协作风控部刚好处理该风险信号 3.财务部和法务部：拟定风险发生刚好推出的预案及推出方法，刚好处理出现风险预警后企业的后续处理 4.公司总经理：重大风险预警做出刚好批示 二风险预警的处置方式 如发生认为有可能产生信誉贸易风险的状况需刚好上报由风控部确定是否暂停企
17、业的信誉贸易，并且发生以下任何状况中的一条需要马上暂停企业的信誉贸易： 1.企业未按时发放员工当月应发工资 2.相关的银行，信贷公司，中介公司等大范围接到该企业的贷款申请 3.企业的下游客户经营出现问题 4.企业运用原材料与实际应消耗周期严峻不符，且企业不能供应相应的订单和出货证明原材料去向。 5.企业主要限制人通讯不畅通 6.企业的应收应付比例同比严峻失调 7.企业不能按时供应我方所需后续资料 8.企业不能协作信誉贸易后续监管 9.企业所在行业出现重大的变动 10.企业销售额同比下降，且不能供应相关说明 11.企业出现诉讼，并且该诉讼有可能对于企业的正常运营产生影响 12.送货的原材料与所签
18、合同不符 13.企业不能供应贸易所需的全部合同及相关文件 14.企业到期未刚好支付货款 出现上述状况，需马上暂停该企业的贸易，由风控部门重新进行评估，解决该潜在风险或解除该风险的可能性后再由评审会共同确定是否接着该企业的信誉贸易。 对于确认风险发生的企业除需马上停止对其信誉贸易外还应马上回收该客户的信誉贸易货款。 三对于已发生逾期企业的处理 1.项目经理马上到企业实地考察 2.分析企业是短期回款问题还是经营风险并上报 3.对于短期回款问题企业确认回款时间，时长分别为：3天，5天，7天，10天，15天 4.每天致电一次了解回款进度及支付时间 5.最长三天实地探望企业一次，当面确认回款时间并开立远
19、期支票 6.对于确认短期无力偿还企业，每周两次电话催收，每周实地考察一次确认具体回款支配，每半个月书面确认应付货款金额并签字 第八章 业务结束 客户依据合同商定，按时支付贸易货款，在其正常经营且无其它风险及逾期的状况下可释放额度，依据订单接着下一轮的原材料选购申请。 其次篇：信誉管理制度 公司信誉管理制度 为增加公司员工的信誉观念，提高信誉意识，根据中华人民共和国合同法以及有关法律法规的要求，结合公司实际，制订本制度。 第一条 要牢固树立诚信经营意识，建立公司信誉文化，建立起科学完善的内部信誉管理体系。要从加强内部信誉建设入手，通过加快公司改革步伐，增加内部信誉管理责任制；强化公司外部的资信管
20、理，通过建立严格的信誉约束机制，来规范公司信誉，构筑公司信誉基础。 其次条 抓好公司质量信誉建设，逐步建立推广标准化体系、质量保证体系，推动标准化服务，开展争创名牌企业活动，全面推动我公司的质量信誉建设。 第三条 进一步增加依法纳税的意识，提高企业的纳税信誉。 第四条 以增加信誉意识为重点，大力普及信誉学问，宣扬以恳切守信为行为准则的诚信理念和道德情操，提倡“知信誉、守信誉、用信誉的良好气氛，为公司的健全进展营造和谐信任的环境，形成“守信为荣、失信为耻、无信为忧的良好气氛。 第五条 建立“四不承诺公约，把“不躲躲债务、不违背合同、不逃税骗税、不做假帐伪帐作为公司基本的经营守则。 第六条 建立公
21、司内部信誉管理体系全程信誉管理模式。从建立公司基本的信誉管理制度入手，通过强化事前管理客户资信限制，事中管理合同管理与客户投诉管理，以及事后管理应收帐款及售后服务监控，从而全过程地限制公司在经营管理中面临的信誉风险。 第七条 会员信誉的收集与记录：从政府公报、奖惩公告、媒体报道、会员反馈等渠道，收集会员单位诚信信息，包括会员注册信息，资格信息，商业信誉信息等，按行业分类记录整理。 第八条 对于信誉记录良好的单位，我们将优先选为举荐企业，关心其宣扬并促成很多贸易机会。 第九条 健全会计制度、加强财务管理、严格客户投诉管理、信守合同、依法足额纳税。 第十条 要遵循恳切信誉、公允竞争原则，依法开展生
22、产经营活动，自觉接受工商行政管理等有关部门的监督管理。依法建帐确保会计资料真实完好，严格依据国家统一的会计制度规定进行会计核算，不得帐外设帐，不得授意、指使、强令会计机构、会计人员违法办理睬计事项，禁止一切弄虚作假的行为。建立财务预决算制度，严格依据国家统一的财务制度建立内部财务管理方法。 第十一条 建立信誉管理的内部机制，使其涵盖公司生产、经营等各个环节，使信誉道德、理念渗透到公司的各个方面。 第十二条 在全面推行质量管理的基础上，做好合同示范文本的推广。 第十三条 遵守信息平安行业法律、法规，确保客户数据的平安性和牢靠性，向客户供应规范化、人性化的服务，信守服务承诺。 本制度最终说明权属嵊
23、州市信息港网络科技有限公司全部。 嵊州市信息港网络科技有限公司 第三篇：信誉管理制度 信誉管理制度 一、前言 为促进销售增长，降低经营风险，加快应收帐款回收，削减坏帐损失，特制定本管理制度。 二、适用范围： 本制度适用于营销系统总公司和各省分公司。 三、信誉管理机构 1、营销财务部为信誉管理归口管理部门，营销财务部财务支持科具体负责信誉管理制度的起草、信誉评级、信誉额度核定、坏帐法律追收等职能。 2、分公司财务具体负责客户信誉额度限制、日常货款监控及追收、信誉状况跟踪及反馈等事宜。 3、分公司经理和业务人员担当信誉管理干脆责任，应确保客户资信资料属实，催促客户回款，刚好反映客户资信状况，对其所
24、管理客户的呆帐和坏帐相应担当经济责任。 四、信誉方式 1、票结 a、票结是指在信誉额度内分公司先向客户发货并开具相应销售发票，客户在收到分公司销售发票后并在规定期限内向分公司支付货款的一种结算方法。b、票结主要适用于分公司大型、资信优良的零售客户，如大型百货商店、大型专卖店、大型超市等客户。 c、对于接受票结的客户，分公司财务、相关业务员必需确保在5个工作日内将销售发票送至客户，并要求客户在7个工作日将相应货款支付给分公司。 1、循环信誉额度 a、循环信誉额度是指一个可自动循环运用的信誉额度，客户可凭未用额度提货，在支付相应欠款后，该额度可自动生效。 b、循环信誉额度主要适用于分公司优秀、资信
25、优异的大型零售客户。c、循环信誉额度最长期限不超过3个月，即欠款不得超过3个月；循环信誉额度一年评定一次。 2、临时信誉额度 a、临时信誉额度是指临时提货所需并于15天内支付欠款的额度 b、临时信誉额度主要用于因临时需要提货的客户。 五、信誉额度申请 1、对于符合以下条件之一的客户，各省分公司均可报送相关资料申请信誉额度： 经销XX公司产品且年营销额在100万元以上的合法零售商； 同时具有批零业务，且经销XX公司产品年营业额在300万元以上的合法批发商； 应收帐款余额低于其经销XX公司产品营业额30%以下。 当地零售额在前3名以内的大型百货商店、大型电器专营店、大型超市。 2信誉额度申请相关材
26、料 申请表一份格式见附表一； 营业执照、税务登记证复印件各一份 3信誉额度申请审批流程 a、主管业务员提出申请分公司经理审核销售部主管部长副部长审核财务支持审核10万元以下，含10万元营销财务部部长审批10万元以上，30万元以下，含30万元营销副总裁批准30万元以上，1000万元以下。b、信誉额度审批权限 10万元以下含10万营销财务部财务支持科科长，需报部长备案。 10万以上，30万元以下含30万元营销财务管理部部长。 30万元以上，1000万元以下营销副总裁。 六、客户信誉评价 1、评价时间 每年的11月份。 1、评价组织 营销财务部财务支持科领导、分公司财务主管关心。 2、具体评价方法
27、信誉评价主要从其经营XX公司产品营业额、以往还款记录、违约状况、固定资产等方面对客户的信誉状况进行评价，其评价标准如下： 序号 1 营业额XX1500 以上 3 4 货款回收率 100% 回款刚好率 100% 固定资产 20 评价指标 标准值 标准评价备注 分 万25 分 400万以10 上 违约状况 0次 0 违约一次，扣5分 1、信誉评价及相应级别相应管理 信誉评信誉等级 分 90-100分 信誉等级1 CR1 100万以下个别客户可特三个月 殊处理 二个月 信誉额度 信誉期限 80-90分 信誉等级2 CR2 50万以下 70-80分 信誉等级3 CR3 30万以下 60-70分 信誉等
28、级4 CR4 20万以下 50-60分 信誉等级5 CR5 10万以下 50分以信誉等级6 CR6 不予以信誉额度 下 信誉总额限制 二个月 一个月 一个月 现款现货 1、当年全部客户信誉额度不得突破上一年不含税销售收入的3； 2、各省全部信誉额度不得突破上一年不含税销售收入的3；但具体客户信誉额度必需根据客户具体资信状况再考虑是否赐予。 3、单个客户信誉额度最高不得突破1000万元。 八、日常信誉管理 1、客户主管业务员和分公司财务为信誉管理日常管理人，应亲热关注信誉额度客户的提货、货款回笼、信誉状况变动状况，对可能出现的呆帐、坏帐刚好实行预防和补救措施。 2、分公司财务必需确保客户的信誉限
29、制批准金额之内，对于超额度的提货要求必需予以阻挡；并应于每月财务报告中反应各信誉客户状况。 3、当出现以下几种状况之一时，分公司必需马上停止客户提货，并着手开展应收帐款回收工作： 在规定的信誉期限内，未能回款在下次开单时，必需先行回收赊销额的货款后，再实行现款现货。 批准的信誉额度已运用完毕。 连续两个月未同分公司发生任何业务往来。 客户状况发生较大异样转变的，如企业改组、法人代表或企业名称更替、注册资本削减、企业破产等，并马上反馈营销财务部。 严峻影响客户资信的其他状况。 九、呆帐追收 1、呆帐是指欠款逾期超过3个月的应收帐款。 2、客户主管业务员和分公司经理为呆帐追收第一责任人，分公司财务
30、和营销财务部关心分公司进行追收。 3、对于需要接受法律程序追收的应收帐款，分公司必需刚好将追收资料报送至营销财务部财务支持科法律主办；由法律主办审核相关资料后再确定派人或托付分公司当地事务所进行追收。 十、呆帐惩处 1、对客户的惩处 对逾期超过30天的客户，按欠款额扣留其各项返利、嘉奖；在欠款未还清之前，分公司不得对其结算返利、嘉奖。 对逾期超过60天的客户在扣留其各类返利、嘉奖外，马上取消其信誉额度，并在下一也不考虑其信誉额度。 1、对业务员的惩处 客户欠款逾期60天的，按欠款金额的10扣罚业务员，当月起先在工资或奖金中扣罚，直至扣满为止。 客户欠款逾期120天的，按欠款金额的10再扣罚业务
31、员，当月起先在工资或奖金中扣罚，直至扣满为止。 3、分公司经理的惩处 客户欠款逾期60天的，按欠款金额的10扣罚业务员，当月起先在工资或奖金中扣罚，直至扣满为止。 客户欠款逾期120天的，按欠款金额的10再扣罚业务员，当月起先在工资或奖金中扣罚，直至扣满为止。 注：如业务员和分公司经理被扣罚后追回客户所欠货款，应于货款追回后马上将所扣罚的工资、奖金马上返还给业务员和分公司经理。 4、如业务人员、分公司经理和客户勾结恶意欺诈公司，并造成公司货款损失的，除执行上述惩处条款之外，公司对相关责任人肃穆处理，直至移交司法机关。 业务客户信誉额度申请表 申 请 单 位 基 本 单位全称： 注册地址： 企业
32、性质： 联系电话 注册资本万： 上年经销额： 营业执照代码： 法人代表： 主管部门 传真： 资产总额万： 上年货款回收率： 情 况 批零比例万：批发： 零累计欠款余额万： 售： 申请信誉额度万： 信誉方式： 申请理由主要数据说明： 上述客户资料已经核实，在合理知晓范围内，确信上述信息表达客观、恰当，若客户出现违约状况，原接受公司的按规定赐予的扣罚。业务员看法： 分公司经理看法： 财务支持科看法： 营销财务部部长看法： 营销副总裁看法： 销售部主管领导看法： 第四篇：信誉管理制度 第一章 总则 第一条 为促进资金良性循环，加速资金周转，提高资金利用率，防止坏账的发生，削减收帐费用和坏账损失，以最
33、小的坏帐损失代价来保证公司资金平安，防范经营风险；同时为保证公司能最大可能的利用客户信誉拓展市场以利于销售公司产品，按国家财经法规规定，结合公司具体状况，特制定本制度。其次条 本制度所称应收账款包括销售商品、供应技术服务、劳务服务和实施工程项目等形成的赊销或公司经营中发生的各类债权产生的应收款项。第三条 应收账款归口管理部门为财务部。其他各部门在业务流程中各司其职，互相协作。在该阶段，需要公司管理团队组建独立的信誉管理部门，必要的人员聘请、培训和职位描述、职位设计、组织功能界定、薪酬设计和激励机制的建立。在组织设计过程中，需要该信誉部门的主管是在公司中比较有地位和能够获得其他部门支持的人员，因
34、为信誉部门的运作需要联系财务部门、销售部门、公司战略部门等比较敏感的部门，得到各部门的支持对信誉部门来说特殊重要，信誉部门在平衡财务部门和销售部门的冲突时也起到微妙的作用，可以在确定程度上起到遏制过度“销售导向的作用。 其次章 客户信息管理 第四条 企业内部应建立客户的档案数据库，使每个客户都有一个档案号，对新客户必需通过多种渠道调查，包括干脆索取和间接调查；老客户则过一段时间复查一次，一般是半年一次。获得客户数据后，还必需把资料整理加工，为每一个客户评估出一个信誉额度，依据评估的结论确定赊销方式。我国目前已经可以从多个渠道了解企业的信誉状况，而且建立企业信誉评估模型也并非很困难，关键是企业内
35、部是否能够规范执行。 1.客户基础资料：即客户最基本的原始资料，包括客户的名称、客户性质分为国企、私企，外企等、客户业务性质工程、销售，服务，制造，注册经营地址、注册资本金、注册性质、经营范围、联系电话、股东、经营管理者、法人代表及他们的个人性格、爱好、爱好、家庭、学历、年龄、实力、阅历背景，与本公司交往的时间等。这些资料是客户管理的起点和基础，由负责市场产品销售的业务人员收集。客户特征：主要包括市场区域、销售实力、进展潜力、经营观念、经营方向、经营政策、经营特点等。业务状况：包括客户的销售业绩、市场份额、市场竞争力和市场地位、品牌效应与竞争者的关系及与本公司的业务关系和合作状况。交易现状：主
36、要包括客户的销售活动现状、存在的问题、客户公司的战略、将来的展望及客户公司的市场形象、声誉、财务状况、信誉状况等。选购状况：包括业务整体选购状况、在本公司的选购状况以及与其他供应商的关系。 2.建立完好的合同档案.档案资料包括以下内容: 谈判记录,可行性探讨报告和报审及批准文件;对方当事人的法人营业执照,营业执照,事业法人执照的副本复印件;对方当事人履约实力证明资料复印件;对方当事人的法定代表人或合同承办人的职务资格证明,个人身份证明,介绍信,授权托付书的原件或复印件;我方当事人的法定代表人的授权托付书的原件和复印件;对方当事人的担保人的担保实力和主体资格证明资料的复印件;双方签订或履行合同的
37、往来电报,电传,信函,电话记录等书面材料和视听材料登记,见证,鉴证,公证等文书资料;合同正本,副本及变更,解除合同的书面协议;标的验收记录;交接,收付标的,款项的原始凭证复印件.公司全部合同都必需按部门编号.配备大专以上学历,具有数据库检索服务的实力和阅历的人员专(兼)职档案管理员.信誉管理员负责建立和保存合同管理台帐.合同承办人办理完毕签订,变更,履行及解除合同的各项手续后一个月内,应将合同档案资料移交信誉管理员.信誉管理员对合同档案资料核实后一个月内移交档案室归档.3.各公司及部门应于每年的一月十日和七月十日前将本公司管辖范围内上和本上半年的合同统计报表报送集团公司信誉管理机构.各公司及部
38、门应于每年的一月十日前将管辖范围内上一信誉管理状况分析报告报送集团公司信誉管理机构.4.建立完好的客户信誉资料,包括客户信誉申请表,客户调查表,客户信誉审批表,回复客户的标准函,客户信誉表单,授信资料,年审评价报告等,并附客户概况,付款习惯,财务状况,商账追讨记录,往来银行,经营状况等调查原始资料.客户信誉档案的查阅需填写查阅申请单标明查阅人,查阅客户名称,查阅用处,由档案管理员填写借阅时间,归还日期.信誉档案的缺失以及涉及商业隐私内容的泄漏要追究相关当事人的责任.5.资料收集的途径：第一种途径是要求客户自己供应信誉资料。其次个途径是通过行业协会收集。第三个途径是通过政府部门的查询。第四个途径
39、是企业的销售人员负责收集客户信息。最终一个途径就是托付专业资信调查机构来收集。 第三章 客户授信管理 第六条 现阶段客户分类管理的规定 1.各事业部必需依据有明确可行的客户评估和分级方案，对本单位客户统一进行信誉评估和分级，并以此作为对客户授信管理的根据。同时对于需要进行信誉交易的新客户,事业部首先应确定其标准信誉政策。为此，事业部应明确各级市场单位/人员对新客户的授信权限及信誉额度。 2.每半年或者每季度，各单位必需根据客户本付款进度等相关状况，重新对其进行信誉评估和客户分级，并以此调整客户标准信誉额度。第七条 有关客户标准授信额度的规定 1.公司财务部在财务规划的基础上，根据预算指标确定下
40、一对事业部的总体授信额度。 2.在公司总体授信的基础上，事业部根据客户等级自行支配客户的标准信誉额度。初期信誉额度确实定应遵循谨慎性原则，根据过去与该客户的交往状况是否通常按期回款，及其净资产状况经济实力如何，以及其有没有对外供应担保或者跟其它企业之间有没有法律上的债务关系潜在或有负债等因素。凡初次赊销信誉的新客户信誉度通常确定在正常信誉额度和信誉期限的50%，如新客户确实资信状况良好，须提高信誉额度和延长信誉期限的必需经“应收账款管理委员会形成一样看法报请总经理批准后方可。 3.有以下情形之一的,一律只能进行现金交易:1不能取得客户的有效营业执照复印件。 2不能核实营业执照上的相关内容名称、
41、居处、法定代表人、注册资本、企业类型、经营范围、营业期限。 3没有营业执照的小客户且不能核实其全部者的家庭住址、家庭电话的。4一般来说，对于注册资本不超过100万含100万的公司型客户，其标准信誉额度为零，即事业部不得与其进行信誉交易。 客户资信额度的计算方法参考如下： 本年授信额度=本年意料销售额-本年销售意料回款 本年维护老客户所需额度则需要根据上年的各客户的授信状况以及付款的状况每年进行调整所得到的授信总额。 本年新客户所能用资信总额度=本年授信额度-本年维护老客户所需额度 至于具体客户的额度则要在资信总额度的基础上，业务部门根据客户资信风险评级、客户权益总额、交易量等因素，制定每个客户
42、的授信额度上限。 4.关于超额授信额度报总部审批权限确实定。 每年初，事业部根据本年市场支配、客户分类以及行业分析，提出本单位“超额授信交易审批权限，报公司财务部。财务部负责将各事业部申请的超额授信审批权限上报并会同总部相关部门仅进行审核、调整和批准，并下发给各事业部。事业部通过填报提高信誉额度申请表来进行超额授信交易。对于通过审批的超额授信交易，一旦交易完毕，客户享有的信誉政策由调整后的信誉政策复原到原定的标准信誉政策。 5.每年，事业部必需将本单位的授信准则含特殊状况说明及工作结果报公司财务部审核备案；公司监察审计室有权对事业部客户分类管理与授信工作进行监督和指导。 第四章 客户授信流程管
43、理 1、审批，业务员填制客户信誉审批表，写清客户资料，信誉额度，信誉期间，申请缘由，请示销售主管审批。 2、业务员依据审批范围与对方签订合同；合同最好由本企业起草并执行统一的合同文本。假如对方是强势企业，要求执行他们的文本，双方就要坐下来妥协。合同的要素必需齐全，且计量单位要明确无异议。延期付款的金额即要有大写又要有小写；放账的期限写清天数；必需付款的日期写明某年某月某日，而不是模糊的“几月份、“春节前等字眼；超期付款的惩处规定超期一天赔付违约金多少，并有言在先，届时将停止发货。明确对方经手人签字是否有效，是不是得到书面授权。否则，要亲眼看着对方法定代表人签字，并加盖公章，以防止有诈或合同无效
44、。签订赊销协议只能证明双方有合作意向，并不能证明对方事实上欠你的货款。能证明对方欠你货款的凭证不是出库单，而是对方的收货、验收回执。在拿到对方回执之前，可书面询问对方当事人是否收到货，让对方书面认下这笔账。否则，你就去追查货运公司，直到拿到对方欠账的证据。若遇诈骗，刚好报警。 3、放账管理员核实合同与信誉审批是否相符，商定是否严谨，然后加盖公司印签，通知仓储发货。 4、催促业务员让客户在送货单上盖章，授权人签字，以表示认可这笔账款。 5、信誉到期前三天提示业务员通知对方履约，以免到期对方说账上没钱。 6、信誉到期核实对方是否全额付款，若未付或部分付款，即起先催要，并确定是否停止接着发货。 7、超过一周，报销售主管追