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1、2023年出纳岗位工作说明书5篇 第一篇：出纳岗位工作说明书 出纳岗位工作说明书 一、管理层级关系 干脆上级：财务部经理 二、工作内容与要求： 1、办理现金收付和银行结算业务： 1、严格依据有关现金管理和银行结算制度及酒店财务规定，根据会计审核后的收付款凭证，重点复核原始凭证的数量，金额是否相符，无误后办理收付款项，并在原始凭证上加盖“收、付讫戳记。严格按财务制度复核凭证，做到合理、合法、有效、精确、手续完好。对不符财务制度规定的会计业务原始凭证不得受理。 2、库存现金保持正常限额内，超过限额的现金要刚好存入银行现金收付及解缴银行留意做好平安防范，不能以“白条抵充现金，更不得挪用现金。 3、根
2、据经审核审批的原始凭证的汇款内容精确无误刚好填制各种汇款单。 4、随时驾驭现金、银行存款、收支状况、收入现金刚好存入银行。每日编制收支日报表。 5、负责签发转帐支票，建立支票领用登记手续，刚好清理注销。运用的支票必需写明收款单位、名称、帐号、金额、用处，对于填写错误的支票必需加盖“作废戳记，与存根一并保存，按规定缴销。严格限制签发空白支票，填写金额的转帐支票必需在支票签明日期，款项用处和规定限额，并刚好清理，催促领用人结算，过期未用的空白转帐支票，要刚好收回注销； 6、不准擅自外借银行账号给任何单位和个人办理结算。 7、每日收缴当班总台、吧台等的货币资金及单据，并作单据复核；并留意票面的真伪。
3、 8、换取零辅币，去税务换兑奖发票，兑换外币。 9、收付现金快速、精确，在交款人、领款人面前点数；如有异议刚好解决； 10、严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金，做到帐款相符，确保现金的平安；编制现金结报单。 2、登记现金和银行存款日记帐： 1、每日根据审核无误的现金收付凭证，登记现金日记帐及银行存款日记帐。日记帐所载的内容必需与会计凭证相一样，必需连续登记，不得跳行、隔页、不得随便损坏账簿和撕去帐页，文字和数字必需整齐清晰、精确无误，如有改动必需按会计制度执行。现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符，接受审计或会计人员的抽查。 2、现金、银行存款日记账每月与总账核对，保证账账相符。 3
4、、银行存款账每月与银行对账单核对，并编制银行存款余额调整表。 4、对现金、银行存款等货币资金类科目的精确、完好、平安负责。 3、保管库存现金和各种有价证券： 1、对现金和各种有价证券，要确保其平安和完好无缺。如有短缺负责赔偿，有价券要有明细登记。 2、要保守保险柜密码的隐私，保管好钥匙，不得随便转交他人，做好岗位平安工作。 3、保管有关印章，空白收据和空白支票，不得遗失。负责银行凭证，票据的购置、领用、保存、运用及登记工作。 4、会计核算与其他： 1、按会计工作规范要求认真整理睬计凭证的附件，并负责记账凭证附件齐全完好。 2、负责审核、汇总、提现和发放工资。 3、催收未刚好报帐的单据，最长不超
5、过五天。 4、编制收支类记帐凭证。凭证量不大的公司中小规模酒店的出纳对收支类记帐凭证录入会计电算化系统。 5、驾驭电算化会计操作业务。 6、驾驭信誉卡的运用方法，并辅导、培训收银员。 7、熟识驾驭吧台、总台收银结帐业务。 8、负责收银运用的帐卡、票据的领用、管理，建立领、用、存台帐。 9、财务经理、上级财务部门需要落实的其它事宜。 三、责任与权限： 1、对库存现金、各种票据的平安负责。拒绝私人借款或以白条顶替现金，拒绝任何单位和个人持账外现金存放保险柜。 2、对签发的支票，由于自身缘由造成的经济损失，负有赔偿责任。对于违背酒店财务制度有关规定的事项有权拒绝办理。 3、不得向外单位和个人借用银行
6、账户。 4、对有关财务数据，要做好保密工作、严守财务机密。除规定的检查部门外，不得供应。对泄露财务机密的，除进行相应惩处外，调离财务岗位。 5、接受财务部门领导检查和考核出纳岗位的工作。 6、超标准完成或未按标准完成任务，视程度分别赐予嘉奖或惩处。 四、任职资格 (一)基本素养 1、具有良好的职业道德和敬业精神，有责任感。 2、头脑清晰、思维灵敏、坚持原则。 3、吃苦耐劳，对工作认真负责。 (二)学问技能 1、具有财务会计的基础理论和专业学问，并持有会计证。 2、娴熟驾驭财务软件，娴熟应用Excel和Word等办公软件。 (三)教化背景 1、财务大专以上学历。英语初级水平。 (四)工作阅历 1
7、、了解酒店业业务流程和财务核算程序。 2、有2年以上财务工作阅历。 五、工作表单与制度 1、预订单2、团队通知单3、住客登记单4、预收款收据5、换房单6、结帐单7、发票8、预收款收据汇总及交班表9、工作交班表10、内部转帐单11、结帐单汇总及交班表12、POS机13、信誉卡刷卡纸14、兑换水单15、挂帐单 16、报损单17、宴请审批单18、内部缴款单19、催款通知单20、输账员结算收银交班表21、费用报销单22、领款凭证23、小吧单24、营业款长、短过失报告单25、帐单、票据核销表26、帐单、票据领用登记，运用记录表27、旅差费报销单28、现金支票29、转帐支票30、汇票托付书31、电汇凭证3
8、2、现金缴款单33、进帐单34、收费凭证35、收款收据36、其他银行凭证37、现金日记帐38、银行存款日记帐39、验收单40、调拨单41、选购预审批单42、出差预审批单43、调资单44、工资单 ：1、客房预收款标准规定2、应收帐款和催收帐款管理规定 3、财务平安管理规定4、预领款管理规定5、免单、折让审批管理规定 6、发票管理规定7、收银岗位操作标准8、单证、票据领用规定 9、总台财务相关规定10、配送中心、客房部财务管理规定 11、出差及旅差费报销管理规定12、挂帐单位协议与明细表 13、公司印章运用管理规定14、兑换外币管理规定 15、客房价格标准16、小吧价格标准 17、收银员岗位说明书
9、与岗位职责18、营业款长、短过失管理规定 19、收银员奖罚处理规定20、前厅收银系统操作管理规定 21、工资审批管理制度22、营销员营销奖管理考核方法 23、汽车管理及费用报销规定24、外出出差预审批及规定 25、合同管理制度26、装修工程项目财务制度 27、工程项目预决算单运用说明及财务处理 28、关于出差补贴及财务报支的规定29、洗涤费报支规定 30、原辅料选购审批报销制度31、关于手机话费报销的规定 32、暂借款利息及处理的规定33、各类券及IC卡财务核算方法 34、关于有价券运用管理的规定35、修理施工单运用方法 36、内部款待宴请管理规定37、货币资金检查实施细则 38、车辆购置补贴
10、协议规定39、主要财务审核审批授权规定 40、选购审批授权书41、各有权审批人授权书 42、装修、装璜工程决算制度43、装修工程会计限制与处理要点 44、仓库验收规定45、固定资产、物品设备、办公用品管理制度 46、财产清查制度47、财务盘点制度48、公司财务制度与规定 49、总公司差旅费、办公用品费的报销审批规定50、各类有价券运用操作暂行规定 51、关于往来物资调拨的财务规范52、企业报帐条件与流程 53、公司保密制度54、营业表单审核内容55、出纳岗位工作说明书 56、其他后续增补的财务制度与授权书； 六、工作方法： 1、出纳员三字经 出纳员，很关键；静头脑，清杂念。业务忙，莫慌乱；心情
11、好，看法谦。取现金，当面点；高警惕，出平安。收现金，点两遍；辨真假，免赔款。支现金，先审单；内容全，要会签。收单据，要规范；不合规，担风险。账外账，甭保管；违法纪，又罚款。长短款，不用乱；平下心，细查点。借贷方，要分清；清单据，查现款。月凭证，要规整；张数明，金额清。库现金，勤查点；不压库，不挪欠。现金账，要记全；账款符，心坦然。 2、出纳人员应当遵守的职业道德 出纳是一项特殊的职业，它成天接触的是大把大把的金钱，成千上万的钞票，真可谓万贯家财手中过。应当遵守的职业道德是：1清正廉洁。清正廉洁是出纳员的立业之本，是出纳员职业道德的首要方面。(2)敬业爱岗。应当酷爱本职工作，努力钻研业务，使自己
12、的学问和技能适应所从事工作的要求。(3)熟识法规和公司制度。应当熟识财经法律、法规；熟识公司财务制度。(4)依制度依法办事。(5)客观公正。在办理睬计事务中，应当实事求是，客观公正。(6)搞好服务。应当尽其所能，为改善我公司的内部管理、提高经济效益服务。(7)保守隐私。应当保守本单位的商业隐私，不能私自向外界供应或泄露单位的会计信息。8坚持原则。 本工作说明书对原来的岗位工作内容与职责进行了细化，请执行。 集团财务部 2023年6月4日 其次篇：出纳岗位说明书 出纳岗位说明书 一、岗位识别： 隶属部门：财务部 职务名称：财务出纳 干脆上司：董事长 二、任职要求： 1、大专以上学历，年龄在25-
13、40岁之间。 2、同岗位工作阅历两年以上，专业、敬业，有专业职称，熟识国家的相关法律法规。 三、岗位职责： 1、严格执行国家的现金管理制度和银行结算制度。宣扬和执行财务制度、财经纪律和有关财务管理的规定。 2、认真执行原始凭证的审核.审批制度，刚好处理各项收支业务，做到凭证合法，手续完备。 3、遵守财务费用开支标准和财务审批权限，根据现行财务制度中规定的开支范围.标准，认真办理现金.银行收付业务，认真审查原始单据，对违背财经纪律和规定的票据，有权拒付。严格把好支出第一关。 4、刚好登记现金日记账和银行日记账。每日核对现金账面余额与实际库存数额，经常核对银行存款账面余额与各开户银行实有余额，做到
14、日清月结，账证、账账、账款相符。 5、遵守现金管理制度，不随便坐支现金，不以白条抵库，不得公-款私借和挪用公-款，不得设立账外账、小金库，认真保管好库存现金、有价证券及相关票据印鉴，努力限制库存现金限额，确保资金平安。 对管理机构开支状况，刚好向主办会计汇报并征得主办会计同意才能办理 6、刚好完成总经理交办的各项其他工作。 第三篇：出纳岗位说明书 出纳岗位说明书 职位名称：出纳 职位代码：CW-03 所属部门： 财务科 职 系：文员 直属上级：财务科长 干脆下属： 无 间接下属： 无 岗位编制：一人 二工作内容: 一、现金收付业务 1、根据日常经济业务需要，不定期从银行出纳处提取现金，收妥入帐
15、； 2、负责销售废品的现金收取业务； 3、根据经相关主管负责人审批的物流材料选购业务凭证负责日常的选购业务现金支付； 4、根据经相关主管负责人审批的费用报销凭证负责费用的报销； 5、临时发生的其他现金收付业务。 二、编制会计凭证 1、对发生的经济业务凭证进行审核，要求内容完好、金额精确，对不符合要求的票据有权拒付； 2、对布料、花边及部分木材，根据经审核无误的选购凭证，将运费分摊到每笔相应货品材料的单价本钱里。 3、对本期发生的现金收付业务及报帐业务逐笔编制记账凭证； 4、以每60页为一本记账凭证，并对本期发生的经济业务加以汇总，编制丁字帐。 三、负责登记现金日记账，做到日清月结，帐实相符，月
16、末与总账核对一样。 四、负责财务部办公用品的管理和财务部每月考勤的上报。 五、负责银行汇款及每月20日前全厂电费、电话费的结算。 六、完成上级交办的临时性工作。三聘用，解聘条件 教化背景: 会计、财务或相关专业高校专科以上学历。培训阅历: 接受过管理学、战略管理、组织变革管理、人力资源管理、经济法、公司产品的基本学问等方面的培训。经 验: 2年以上企业财务管理工作阅历。技能技巧: 具有较全面的财会专业理论学问、现代企业管理学问，熟识财经法律法规和制度； 熟识财务相关法律法规、投资、进出口贸易、企业财务制度和流程； 参与过较大投资项目的分析、论证和决策； 熟识税法政策、营运分析、本钱限制及本钱核
17、算； 具有丰富的财务管理、资金筹划、融资及资本运作阅历； 良好的口头及书面表达实力。态 度: 工作细致、严谨，并具有战略前瞻性思维； 具有较强的推断和决策实力、人际沟通和协调实力、支配与执行实力； 具有较强的工作热忱和责任感。2解聘条件 对工厂造成重大奢侈，连续三个月不能按时完成工作 不能有效改善以及创新，完不成总经理所定目标，从而使工厂一成不变。弄虚作假，有损工厂利益以满意个人利益 因为工作不深化不细致不勤劳造成的漏洞，给工厂带来重大损失。不能持续的提出工厂的改良建议，没有工作能动性，没有创新意识。文控资料混乱。没有团队协作精神或实力 四权限 1、资金的支配权力 2、具体工作开展的决策权 3
18、、对不执行财务规章制度的部门的惩处权，报总经办惩处。 4、由总经理授权处理的其他重要事项 5、有对仓库以及其他部门财务运转状况的随时检查的权力。 6、有对供应部门经营活动随时检查的权力。五需要上报报表以及报告 1对总经理 六工资，绩效，奖金 1保底工资 2绩效工资 七差旅费报销标准 1交通以及伙食费实报实销 2住宿标准为100元以下。以上部分自费 八工作以及生活福利标准 1工作场所:办公室。 环境状况:舒适。 危 险 性:基本无危险，无职业病危险。办公用品：电脑一台，一般办公设备、工作时间特征 正常工作时间，根据工作状况加班。无加班工资。2供应室内住房 3供应每年一次的回家来回车票 6按国家规
19、定给与保险。但不以现金形式支付。工作满一年后8每周规定休息两天。工作时间为早八点到当日任务完成。九惩处标准 1因自身缘由造成的损失，依据损失金额50%惩处 2因下属缘由或集体缘由造成的损失，依据损失金额80%由其自行支配惩处金额。十考评方法 聘用与解雇按月评，季度评，年评，按人力资源部的表格打分为标准。 惩处按标准由总经办做出评定 十一。所运用表格，以及执行文件 十二。工作流程及说明 十三。招会制度 第四篇：出纳岗位说明书 1负责填制收付款凭证，按规定办理款项收付业务 2办理完毕收付业务，加盖收付讫章，填制凭证后，单据刚好转给相关会计，不得压票，刚好取回各种银行单据，对账表等，返给相关会计 3
20、定期盘点现金和核对银行存款对账单，并编制“银行存款余额调整表 4建立健全出纳各种账目，刚好序时登记现金和银行存款日记账，做到日清月结 5按月进行现金日记账及银行存款日记账与总账的核对，保证账账、账款相符 6负责妥当保管库存现金，保管有价证券，保管有关印章，各类支票、发票和收据等 7办理银行开户、清户、变更、年检等相关工作 8、协作会计处理其它财务相关工作 第五篇：会计出纳岗位说明书. 会计岗位说明书 会计分为:现金和总账两个岗位 现金,又叫出纳。现金会计岗位职责 1、严格执行国家有关的现金管理制度,娴熟驾驭收付方法和手续。 2、认真审核原始凭证的合法性,正确和完好性,保证内容真实、手续完备。
21、3、记账凭证的填制要精确反映经济内容的主体,正确运用会计科目和记账规则,做到摘要简明扼要,数字精确,内容完好。 4、根据审核无误的原始凭证,刚好办理收付款业务。对于大的开支项目,必需经过会计主管人员或领导同意方可办理。收付款后,要在收付凭证上加盖收、付讫戳记或出纳人员名章。 5、根据办理完毕的记账凭证,逐日逐笔登记现金日记账,并结出当日余额,做到日清月结、账款相符。 6、库存现金不得超过银行核定库存限额,超过部分要刚好送存银行,保证平安。不得以“白条子充抵库存现金,更不得随便挪用现金。库存现金与账不相符时,应刚好报告领导查明缘由。 7、不准“坐收坐支现金,做到“收到解交、“支则提取,不套取现金
22、。 8、做好债权债务的清理工作,对各项借款要定期清理催收。做到一事一借一报,对同一人的现金借款要前款不清,后款不借。 9、按时发放奖金福利及学生的奖学金、生活补贴、勤工俭学等费用 10、做好学生的收费及欠费管理工作。 11、认真做好基建总账的记账、报账工作,按时编制和报送报表。总帐会计职责 一、认真学习国家有关的财经法规、制度,以及财务工作规则,并以此指导岗位的具体工作 会计职责 一、依据国家财务制度的规定,认真编制并严格执行财务支配、预算,遵守各项收入制度,费用开支范围和开支标准,分清资金渠道,合理运用资金,保证完成财政上缴任务。 二、依据国家会计制度的规定、记账、算帐、报账,做到手续完备,
23、内容真实,数字精确,账目清楚,日清月结,按期报帐。 三、依据银行制度的规定,合理运用贷款,加强现金管理,做好结算工作。 四、依据经济核算原则,定期检查,分析财务支配、预算的执行状况,挖掘增收节支的潜力,考核资金运用效果,揭露经济管理中的问题,刚好向领导提出建议。 五、依据国家会计制度的规定,妥当保管会计凭证、账簿、报表等档案资料。 六、遵守宣扬、维护国家财政制度和财政纪律,向一切作奸犯科行为作斗争。 七、刚好精确反映确定时期内各项资金的收支状况,月、季、年末要将资金的来源、运用、结存状况编制报表,并上报院领导及有关部门。 八、认真刚好登记各项经济业务,科目、项目登记精确,每批传票登记终了,编制平衡表,登记总帐,并做到总帐、明细账相符。 九、认真刚好清理往来帐目,觉察问题刚好处理,杜绝呆帐、死帐。 十、认真刚好清理核对固定资产帐,年中年末与设备科对帐,刚好处理帐面差额部分及实物报损、处理工作。 十一、传票、帐本既是整理、装订归档,并移交档案部门。 十二、按时、按比例计提、上缴各项税金。 十三、按时、按比例提交住房公积金,并做好其他服务工作。