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1、2023年全面预算管理经验交流材料 第一篇：全面预算管理阅历沟通材料 全面完善管理体系 加强预算过程限制 要实现全面预算管理，必需明确预的目的，算的程序、过程的限制以及全面的分析考核。为此，我们通过建立完善全面预算管理体系，理顺预算的目的和程序，依托修旧利废、小改小革活动，突出岗位创新，加强过程限制，严格分析考核，提升了经营管控水平，为经营管理工作再上新台阶做出了奉献。 一、建立完善四级全面预算管理闭合体系，确保全面预算管理顺当推动 09年以来，依据工作部署，我们对以往的经营管理工作进行重新理顺，对相关的制度、措施进行了完善，构建了从指标分解-材料预算-材料管理-两级考核的四级全面预算管理闭合
2、体系，为全面预算管理深化开展供应了保障。 1、指标分解到岗位。实现全面预算管理的最终落脚点是岗位。根据矿下达的平安、产量、经营等指标对下月工作进行支配部署，牢牢抓住班组这个有效的节点，将矿下达的指标逐一分解到岗位。 2、经营预算无漏洞。材料预算是为了备齐平安生产必需材料提前进行统计，也就是算的过程。为此，我们将预算的重点放在岗位这一支点上，接受了岗位-班组-区队这样一个从小到大递进的预算过程，保证了材料预算无漏洞。 3、材料管理一支笔。在这方面，我们强力推行“一支笔制度。即，从上级审批领用的材料由区长签字，班组定额材料的领用由区长签字，岗位工运用的材料由班组核算员签字。 4、两级考核作保障。要
3、实现全面预算的闭合管理，考核是保障。建立两级考核体系：一是对工长实行的“4321绩效量化考核体系。二是对岗位工实行的“32221绩效量化考核体系。 二、强化过程限制，降低生产本钱，确保全面预算管理见实效 全面预算管理的最终目的是实现效益的提升。为此，我们从降低修理费、削减材料投入入手，建立了井下修理班组，大力开展修旧利废活动，开展了以员工名字命名的小改小革活动，激励岗位工开展自主创新，有效降低生产投入，到达了平安高效的目的，提升了经营管控水平。 1、开展自主修理，把好设备修理关。我们从检修班中抽调部分员工成立了井下修理班组，发挥修理车间的作用，通过对调高油缸等小型设备和配件等进行自主修理，每月
4、可节省资金近10万元。 2、开展回收复用，把好材料的回收关。依据不同工作性质，以班组为单位规定了需要回收的项目，激励班组与班组之间开展回收竞赛，到达了降低消耗的目的。 3、开展小改小革，实现岗位增值创效。要发挥好岗位的作用，就要激励岗位工主动开展岗位创新。例如，由于大采高工作面专用的4800支撑掩护架的一级护帮板的连杆尺寸存在设计上的缺陷，每次移动护帮板都会挤断输液油管。针对这一难题，采煤司机经过反复探讨试验在连杆上焊接了一个限位块，胜利的解决了挤油管的问题，三、加强分析考核，明确职责，确保全面预算管理无缝覆盖 责任体系、流程限制、运行监控是全面预算管理的三个重点，缺一不行。在如何做好运行监控
5、这方面，我们接受了日考核、旬检查、月分析的方法，进一步明确了岗位、班组的职责，加强了对经营管理工作的分析考核，保证了预算管理的无缝覆盖。 1、坚持日考核，在细化上下功夫。突出微小环节考核，是杜绝材料奢侈的关键。我们建立完善了材料领用制度、材料发放制度，明确了各种工具、材料以及配件的领用方式，建立了区队、班组、岗位三级材料管理运用台账，每个岗位所需材料小到螺丝大到钢棚都必需经班组长、班组核算员、以及区队领导签字后方可领用。 2、坚持旬检查，在量化上下功夫。量化检查的目的是为了规范材料的运用管理。要求比照区队材料管理运用台账、验收台账以及工作面各种材料的运用状况进行检查，对于现场状况与台账不符的，
6、认真分析，查明缘由，肃穆追究责任班组及岗位的责任。 3、坚持月分析，在谋划上下功夫。要建立预决算闭合管理体系，就要做到事前有预算、事中有限制、事毕有决算、事后有考核。每月底技术员、材料员对当月材料本钱投入支出状况进行统计，对出现超支的，认真进行分析，查明缘由，制定防范措施。 虽然，我们在全面预算管理方面已经取得了一些成效，但是相比兄弟单位还存在很大差距。下一步，我们还要在材料管理运用的流程、微小环节和考核上下功夫，实现经济效益的稳步提升。 其次篇：全面预算管理 全面预算管理中的HR策略 全面的预算管理是企业内部管理的重大变革行为，其实质是以财务预算为切入口，涉及企业战略目标的分解、落实、考核、
7、嘉奖和激励的全过程。 全面预算管理特点： 1.设置表述清楚的预算目标，让员工了解企业将来进展的规划，从而保持战略意图和士气，统一行动，最终提高执行力水平。 2.每个财政末，以各个部门的预算目标完成状况来进行绩效考核，以便激励员工。 全部业务部门都参与预算管理，甲公司和乙公司执行不同的预算考核指标。 胜利因素： 集团管理层高度重视，公司总裁亲自挂帅推动企业内部变革，集团内各层面人员保持思想统一。最大限度避开出现员工或部门抵抗和不协作现象。 步骤： 1.成立预算工作小组，用一个月的时间完成预算目标体系草案，完成相关制度的制定、修改、公布。 2.对预算目标草案进行公开探讨、修改，形成正式目标体系一个
8、月 3.与软件开发机构和专业工程师合作，在电子信息管理平台上运行人力资源本钱预算限制项目，并进行调试。一个月 4.试运行三个月，并对软件和方案指标体系进行修改和完善。 5.PDCA 运用预算管理系统，强化对包括人力资源系统在内的集团各子系统的监控和预警机制，是管理思想和管理技术的胜利结合，关心企业开拓更广袤的市场。 第三篇：全面预算管理 全面预算管理 关于全面预算的观点 1.没有预算万万不能。自古不谋万世者，缺乏谋一时；不谋全局者，缺乏谋一域。全面预算管理在有效规划和连接将来、实施战略、合理支配资源、完善管理机制、协调各部门工作、考评业绩方面有着特殊突出的作用。全面预算管理实力是企业经营管理实
9、力的重要方面，要提高我国企业的软实力必需着力培育和提升其全面预算管理水平，这是我国企业做大做强、走向世界的必由之路和必经之路。 2.结合战略。战略能够回答客户在各个领域中都必需回答的“做什么、“如何做和“用什么做等问题，也就是常说的目标、途径和手段。战略是企业的长远进展规划，是企业进展的纲领性文件，企业的其他事项，包括预算在内都应当听从和服务于战略。从另一方面看，全面预算管理是规划和实施目标的最好手段，目标只有与长远目标相结合才会符合企业的进展方向，才会分阶段、有步骤地促进企业实现战略目标。假如企业的预算不结合战略就会失去方向，成为无源之水。 3.适应现实。企业的全面预算管理既要着眼于将来，紧
10、密与战略相结合，又要立足于现实，不行好高骛远。这就要求企业在实施预算管理时对企业的现状做出合理的分析和推断，特别是设定的预算目标应具有可操作性和主动意义，既要坚持“跳起来摘桃子，又要防止消极心情和满打满算、冒进行为。编制预算时应坚持可持续进展的指导思想，结合本企业实际状况，做到切实可行，留有适当余地，同时留意防范财务风险。 4.全员参与。全面预算管理的范围覆盖企业的全过程、全方位、全体员工，只有全员参与才能增加预算管理的主动性、精确性和牢靠性。全员参与就是要求企业全体员工共同参与预算的编制、执行、分析、调整、考核和奖罚等全过程。当然这里说的全员参与不能片面理解为每个部门或每个员工参与全部预算管
11、理的全过程，而是某个部门或某个员工只需要参与到与本部门或本人工作相关的预算管理事项即可。 5.突出重点。全面预算管理应在全面的基础上突出重点，因为预算管理不行能也不必四平八稳，而必需突出重点，只有这样才能使预算管理到达应有的效果。一般来说，企业全面预算管理要抓住以下重点： 一是与战略目标的结合项目，比方房地产企业要实现可持续进展的战略目标，必需做好土地储备和融资工作，那么土地储备和融资就是全面预算管理的工作重点，从预算编制到执行都应突出这两个方面。 二是资金流量大的业务和项目，比方企业的销售收入、基建、改建和扩建等事项，由于资金流量较大，全面预算管理应将其作为重点。 三是能显著提高企业效益和效
12、率的业务和项目，比方新产品、新技术、新工艺的研发，新管理方法的推广等，这些项目虽然不愿定会消耗企业很多资源，但其结果可能会对企业的效益和工作效率产生重大影响，在实施全面预算管理时一样应将其作为预算管理的重点。 四是重要事项和项目，如比重大的费用开支项目、受人为影响较大的项目等，应遵循重要性原则，对于重要事项编制具体预算，对于次要事项运用概率统计等方法适当简化预算的编制。执行时对重要的事项应重点关注和重点限制。 6.奖罚挂钩。全面预算管理不是孤立的管理工具，它需要其他管理工具协作才能充分发挥作用，而奖罚就是其中一项特殊有效的工具，也就是说在实施全面预算管理时，应配套相应的奖罚措施，只有这样才能使
13、企业的全面预算管理落实到位。纵观诸多预算管理不胜利的案例，其中有不少企业由于没有配套相应的奖罚措施而导致预算管理失败。企业管理是特殊实际的事，预算管理更是如此，凡是与薪酬、奖罚不挂钩的预算都是难以执行的预算。 全面预算管理询问的主要内容 全面预算管理解决方案设计与实施的主要内容包括： 1.诊断与评估预算管理现状； 2.设计预算管理组织体系； 3.设计全面预算管理制度； 4.设计预算管理流程； 5.设计预算管理报表体系； 6.拟定预算编制方案； 7.设计预算期间预算管理奖罚方法； 8.辅导预算期间全面预算编制与评审； 9.跟踪、辅导实施企业预算的执行、分析、调整、考核与奖罚； 10.评估全面预算
14、管理实施效果。 全面预算管理询问价值 1.使全体员工树立全面管理管理的观念； 2.建立与业务对接的事前规划、事中限制事后分析的全面预算管理体系； 3.便于事前整合公司内部资源，使全局一盘棋； 4.通过实施预算管理使管理变得简洁，使领导敢于授权，领导有精力干大事； 5.便于实施业绩考核。 为什么选择融智天 1.具有来自于大型企业集团的实战型专家团队。融智天专注于全面预算管理领域10多年，不断追求完善与创新；融智天致力于管理解决方案落地，关心企业建立执行团队和提高执行实力。融智天的专家团队成员绝大多数有过大型企业财务管理工作阅历，专业实力强、实战阅历丰富，作为拥有大型企业全面预算管理实战阅历的专家
15、团队在国内同行中是特别少见的。 2.具有实施企业全面预算管理项目的胜利阅历。融智天曾在永新股份 002023、北京润发投资集团、天津企商科技、兰花科创、东方粮油集团等企业胜利实施了全面预算管理的询问项目，关心企业有效提升了全面预算管理实力。 3.具有独到、务实的全面预算管理理念。融智天在全面预算管理方面有自己独到、务实的理念，这些理念有力支撑了全面预算管理询问项目的实施。比方企业需要“绩效管理 和 “全面预算管理两根强有力的支柱才能使战略顺当落地；全面预算管理的中心任务在于掌控将来，全面预算管理胜利需要具备“道、天、地、将、法五个要素；战略和薪酬奖罚是支撑全面预算管理的两个基本点；全面预算管理
16、应满意六项基本要求；“一体化全面预算管理以及预算管理“十五步法更是将企业现状、战略、目标、支配、绩效等诸多因素有效结合；清单预算法的提出弥补了国内企业无有效方法的空白。 第四篇：全面预算管理 输煤运行班组 措施： 1、严格执行岗位工艺指标、平安指标及操作规程，保证设备经济运行。 2、听从调度指令，合理驾驭煤、石灰石配比及开停车时间。 3、加强岗位设备巡检，觉察问题刚好处理。 4、皮带廊合理运用照明及取暖设备。 目标： 1、消退设备隐患，平安运行无事故。 2、满意锅炉燃煤需求，经济运行，节省用电，降低能源消耗。 3、降低设备修理率，削减费用的发生。 4、到达全面预算管理目标。 5、班组人身伤、亡
17、事故率为零。 吊车、卸煤机班组 措施： 1、严格执行各项操作规程，规范操作。 2、加强设备维护保养工作。定期检查各部位润滑状况，消退隐患。 3、认真执行调度指令，不得随便对设备进行启动操作。 4、满意生产需求，削减设备运行时间。 目标： 1、设备无隐患，平安生产无事故。 2、降低设备修理率，削减费用的发生。 3、降低易损耗部件材料、配件的频繁更换。 4、合理开停设备，到达节能降耗的目的。 5、班组人身伤、亡事故率为零。 铲车班组 措施： 1、加强车辆维护保养工作，平安、文明驾驶车辆。 2、严格执行调度生产指令，不得将车辆驶出作业区域及厂区。 3、认真执行车辆检修制度，定期进行车辆保养。 4、驾
18、驶员要认真履行燃油加油制度。 目标： 1、延长车辆的运用周期，降低修理费用。 2、降低车辆配件消耗费用。 3、保证生产用车，降低油料消耗。 4、完成各项工作任务，到达合理预算管理。 5、班组人身伤、亡事故率为零。 汽车班组 措施： 1、加强车辆维护保养工作。平安、文明驾驶车辆。 2、严格执行调度指令，严禁公车私用。 3、认真执行车辆检修制度，坚持做到修旧利废，定期进行车辆保养。 4、驾驶员要认真履行燃油加油制度。 目标： 1、延长车辆运用周期，降低修理费用。 2、削减车辆配件的更换，降低费用。 3、保证生产用车的需求，降低油料消耗。 4、完成各项工作任务，到达全面预算管理目标。 5、班组人身伤
19、、亡事故率为零。 全面预算管理方针、目标 方针：全面预算管理，主要是强化车间内部限制，优化资源配置，降低各项本钱费用。不断提高经济效益。合理制定工作支配。紧紧围绕平安生产、节能降耗等方面工作。结合车间实际状况，制定全面预算管理方案。 每月月初，车间本钱核算负责人根据上级下达的月综合本钱费用的各项支配指标，并结合车间的实际状况逐项分解，每一项分解指标落实到负责人，以车间班组，形成全员参与本钱管理的模式，树立全员“当家理财的理念，到达全面预算管理的。 第五篇：全面预算管理复习内容 全面预算复习范围 1、预算管理、P4公司治理P41、滚动预算 P242 滚动预算又称连续预算或永续预算,是指在编制预算
20、时，将预算期与会计脱离开，随着预算的执行不断延长补充预算，逐期向后滚动，使预算期始终保持为一个固定期间的一种预算编制方法。、业绩导向预算考评P247、质量监控、业务监控P1982、全面预算管理在企业管理中的作用P333、战略与预算的关系P684、编制全面预算要遵循的原则：目标支持原则、业务驰动原则、责任性原则、时间性原则、思维性原则。 5、全面预算的决策权有哪几个，不同责任中心全面预算管理对应的权限分别有哪些 P2023、全面预算编制的3种流程模式P1567、全面预算与公司治理及内部限制的关系P0438、企业预算管理机构的组织结构及各自的责任P109-P1129、全面预算管理预警系统的四种功能P22023、以业绩导向和以结果为的预算考评有什么区分？P24911、预算差异分析方法有哪些？P21512、预算预警系统有哪些？P22023、预算反馈系统有哪些？财务会计系统、责任会计系统、业务核算系统。 14、全面预算执行监控的重点是什么？P19815、常见的预算编制方法有哪些？P16616、全面预算编制的起点有哪些？P161-P16517、全面预算的考核过程是怎样的？P25418、不同行业全面预算的特点有哪些？如石油行业、房地产行业等P179和P183