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1、第二章第二章 公共财政理论概述公共财政理论概述导言导言l政府与市场l近代财政学说简介政府与市场政府与市场l公共产品理论（P41）l市场失灵l政府干预与政府失灵公共产品理论（公共产品理论（1 1）l公共产品（P19）公共产品是这样的产品或劳务，即每个人消费这种产品或劳务不会导致别人对该种产品或劳务消费的减少l公共产品的特征非竞争性：消费者的增加将引起生产成本的增加非排他性：个人可以被排除在消费某种商品和服务的利益之外l当然，公共物品的特征不是绝对的，而是相对的。如免费公共图书馆，一般情况下是公共物品，但在人多时就出现了排他现象。公共产品理论（公共产品理论（2 2）l混合产品既具有私人物品性质又有
2、公共物品性质的产品和劳务l分类具有非竞争性和排他性的混合产品，即个人可以独享，但由于其外部性也可能是他人受益或受损。具有竞争性和非排他性的混合产品，即虽然可以共享，但需付一定的代价公共产品理论（公共产品理论（3 3）l公共产品的市场需求特点（P41）l假设在一个远离尘嚣的偏僻的公路上，吉尔拥有一个服务站，不远处，乔开了一家汽车经销店，这是方圆几英里内仅有的两项生意。吉尔和乔都担心如果他们在夜里不雇用一个保安，他们的营业点可能会遭别人袭击。与国防一样，本例中保安的服务是公共品。一旦被雇用，这名保安将能够同时保护吉尔和乔两个人的营业点的安全。在保卫安全方面，因为两个人的店紧邻，唇齿相依，因此保安的
3、服务是非排他性的。公共产品理论（公共产品理论（4 4）l吉尔愿意支付8美元/小时给保安以获得每晚10小时的保护。乔可能会从入室行窃中遭受更大的损失，因此他愿意支付10美元/小时以获得相同水平的保护。我们可以看到，把每个人愿意支付的价格加总起来，就得到安全保卫服务需求曲线上价格为18美元/小时，需求量为10小时的点。因为吉尔愿意支付4美元/小时给保安以获得每晚15小时的保护，而乔愿意为此支付5美元/小时，因此价格为9美元/小时，需求量为15小时也是安全保卫服务需求曲线上的一个点。公共产品理论（公共产品理论（5 5）l公共产品的有效供给免费搭车者政府主要通过无偿征税来提供纯公共产品l混合产品的有效
4、供给（P44）课堂讨论课堂讨论l教育的属性：公共品？私人品？混合产品？l教育产品的有效提供？公共产品理论（公共产品理论（4 4）l公共生产（P47）公共生产与公共提供l公共定价（P50）定义公共定价的一般方法：成本定价法、二部定价法、负荷定价法市场失灵：市场体系及其经济效率市场失灵：市场体系及其经济效率l市场体系的构成(P12)家庭满足程度或效用水平最大化是单一目标初始生产要素（土地、劳动力、资本）数量 有限自由出售其要素服务以获得收入自由使用其收入以购买商品和服务或取得资产企业利润最大化是单一目标在一定技术条件下利用土地、劳动力、和资本生产一定产出自由出售其产品以获得收益自由使用其收益以购买
5、生产用投入物市场市场体系市场体系市场机制有效的环境市场机制有效的环境l所有市场是完全竞争的l所有行业的成本是递增的l排他原则l不存在公共品l完全的消息l完全的流动性市场失灵（市场失灵（P14-15）l资源配置领域的市场失灵l经济稳定领域的市场失灵l收入分配领域的市场失灵政府介入（政府介入（P16）课堂讨论：案例分析之古代以色列人对课堂讨论：案例分析之古代以色列人对政府的认识政府的认识l圣经中记载：公元前1030年，古以色列部落一直没有中央政府。以色列人要求先知撒母耳“创设给我们以仲裁的国王，象其他国家那样”。撒母耳为打消以色列人的念头，描述了在独裁者统治下的生活：“国王会这样君临你等：他要夺走
6、你等的儿子，安排在他的身边，做他战车的马僮，跑在战车的前面他要夺走等的女儿，给他洒香水、备餐、烤面包。他要抢占你等的土地、葡萄园（即使是你等最好的园地），赏赐给他的仆人他要强征你等1/10的畜群，你等将沦为他的奴仆。你等在那里要为自己有了国王而悔恨。”以色列人没有被这令人泄气的告诫吓住，“人们不听撒母耳的劝告，说：不，我们需要国王，这样我们才能和其他国家一样。国王给我们以仲裁，走在我们前面，带领我们战斗”l参考资料：撒母耳记，第9章，第11-18节简要分析简要分析l圣经的这一段记载表明，对政府的矛盾态度古已有之。但政府又是必要的，它能为国民提供一些难以通过自身来提供的服务（如军队），然而政府的
7、存在与运行需要国民付出代价，即交纳捐税。因此政府的一切支出最终来自私人部门。随着国家及政府的产生，也就产生了一种新的分配形式，这就是财政分配。早期的财政收入既是国家的收入，也是国王的收入，这使国家、政府、国王（或皇帝）在相当程度上是一个概念，从而也都是财政为之服务的对象。l思考题：你对国家、政府、财政的关系有何理解？政府干预与政府失灵政府干预与政府失灵l政府干预的手段（P17）立法和行政手段组织公共生产和提供公共物品财政手段政府干预与政府失灵政府干预与政府失灵l政府干预的缺陷(P18)短缺与过剩信息匮乏官僚主义和无效率缺乏市场激励政府政策的转变选民的不了解缺乏个人自由公共选择理论的观点（公共选
8、择理论的观点（P62）l公共选择理论认为政府活动的结果未必能校正市场失灵，政府活动本身也许有问题，甚至造成更大的资源浪费。主要原因包括：政府决策的无效率政府机构运转的无效率政府干预的无效率公共选择理论的观点（公共选择理论的观点（P62）l政府决策的无效率投票规则的缺陷导致政府决策无效率政治市场上行为主体动机导致政府决策无效率利益集团的存在导致政府决策的无效率l政府机构运转的无效率缺乏竞争导致的无效率缺乏低成本的激励导致的无效率l政府干预的无效率投票悖论投票悖论or孔多塞悖论孔多塞悖论l假设甲乙丙三人，面对ABC三个备选方案，有如图的偏好排序。由于甲乙都认为B好于C，根据少数服从多数原则，社会也
9、应认为B好于C；同样乙丙都认为C好于A，社会也应认为C好于A。所以社会认为B好于A。但是，甲丙都认为A好于B，所以出现矛盾。投票悖论投票悖论or孔多塞悖论孔多塞悖论l在得多数票获胜的规则下，每个人均按照他的偏好来投票。大多数人是偏好x胜于y，同样大多数人也是偏好y胜于z。按照逻辑上的一致性，这种偏好应当是可以传递的(transivity)，即大多数人偏好x胜于z。但实际上，大多数人偏好z胜于x。l以投票的多数规则来确定社会或集体的选择会产生循环的结果，这就好象一只狗在追自己的尾巴，会没完没了地循环下去。结果，在这些选择方案中，没有一个能够获得多数票而通过，这被称作“投票悖论”(the voti
10、ng paradox)，它对所有的公共选择问题都是一种固有的难题，所有的公共选择规则都难以避开这种两难境地。投票悖论的发展：阿罗不可能定理投票悖论的发展：阿罗不可能定理l1972年诺贝尔经济学奖的获得者肯尼思阿罗，在他的社会选择与个人价值（1951）中，证明了著名的阿罗不可能性定理，把这个投票悖论形式化了。l它证明了满足一切民主要求又能排除循环投票困境的决策机制并不存在政府干预与政府失灵政府干预与政府失灵在我国社会主义市场经济条件下，政府和市场的关系理论上应做到：l市场是资源配置中起基础性作用；l市场机制运行要在国家宏观调控下进行，政府需要一定的干预。近代财政学说简介近代财政学说简介l古典学派
11、（亚当斯密）l凯恩斯学派l货币学派l公共选择学派古典学派古典学派l亚当斯密的国富论，不仅标志着现代经济学的开端，也标志着财政学的开端。l由于“看不见的手”使得市场近乎完美，因此应对市场“自由放任”；l既然市场可以解决一切，政府就应该“廉价”；l政府还是有用的，不过仅限于：保护社会免受其他社会的侵扰；尽可能保护社会的每个成员不受其他成员的迫害；建设和维持某些社会公共事业和公共设施。凯恩斯学派凯恩斯学派主张政府干预，这是因为l政府增加开支用于兴办资本失业和弥补赤字，一方面可以减少失业另一方面由于乘数作用促进经济增长；l市场存在缺陷，“看不见的手”不能包治百病，因此政府在“市场失灵”条件下应干预经济。货币学派货币学派l反对凯恩斯学派的政府干预和赤字财政