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1、泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告共享充电宝项目共享充电宝项目投资预算报告投资预算报告xxxx 有限公司有限公司泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告目录目录一、项目概述.4二、项目提出的理由.4三、研究结论.4四、主要经济指标一览表.4主要经济指标一览表.5五、核心人员介绍.6六、项目工程设计总体要求.8七、项目选址综合评价.9八、机会分析（O）.9九、防范措施.10十、人力资源配置.14劳动定员一览表.14十一、环境影响合理性分析.15十二、项目节能措施.15十三、建设投资估算.16建设投资估算表.17十四、建设期利息.17建设期利息估算表.18十五、流动资金.19流动资金估算表.19十六
2、、项目总投资.20总投资及构成一览表.20十七、资金筹措与投资计划.21泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告项目投资计划与资金筹措一览表.22十八、经济评价财务测算.22营业收入、税金及附加和增值税估算表.23综合总成本费用估算表.24利润及利润分配表.26十九、项目盈利能力分析.27项目投资现金流量表.28二十、财务生存能力分析.30二十一、偿债能力分析.30借款还本付息计划表.31二十二、经济评价结论.32二十三、招标信息发布.32二十四、总结.32泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告一、项目概述项目概述1、项目名称：共享充电宝项目2、承办单位名称：xx 有限公司3、项目性质：扩建4、项目
3、建设地点：xx（以选址意见书为准）5、项目联系人：赵 xx二、项目提出的理由项目提出的理由“十三五”时期，我国发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期，但工业经济发展的内外部环境将发生新变化，既有国际环境重大变革带来的深刻影响，也有发展方式转变提出的紧迫要求，南京工业和信息化发展既面临着难得机遇，也伴随着严峻挑战。三、研究结论研究结论本项目生产所需的原辅材料来源广泛，产品市场需求旺盛，潜力巨大；本项目产品生产技术先进，产品质量、成本具有较强的竞争力，三废排放少，能够达到国家排放标准；本项目场地及周边环境经考察适合本项目建设；项目产品畅销，经济效益好，抗风险能力强，社会效益显著，符合国家的产业政策
4、。四、主要经济指标一览表主要经济指标一览表泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号序号项目项目单位单位指标指标备注备注1占地面积46000.00约 69.00 亩1.1总建筑面积74166.841.2基底面积26680.001.3投资强度万元/亩313.722总投资万元30006.392.1建设投资万元22543.702.1.1工程费用万元19492.872.1.2其他费用万元2387.472.1.3预备费万元663.362.2建设期利息万元282.022.3流动资金万元7180.673资金筹措万元30006.393.1自筹资金万元18495.303.2银行
5、贷款万元11511.094营业收入万元62800.00正常运营年份5总成本费用万元51422.976利润总额万元11076.627净利润万元8307.468所得税万元2769.16泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告9增值税万元2503.4610税金及附加万元300.4111纳税总额万元5573.0312工业增加值万元19308.0313盈亏平衡点万元24929.17产值14回收期年5.8015内部收益率20.06%所得税后16财务净现值万元10586.19所得税后五、核心人员介绍核心人员介绍1、赵 xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961 年出生，本科学历，高级工程师。2002 年 11
6、月至今任 xxx 总经理。2017 年 8 月至今任公司独立董事。2、叶 xx，1974 年出生，研究生学历。2002 年 6 月至 2006 年 8 月就职于 xxx 有限责任公司；2006 年 8 月至 2011 年 3 月，任 xxx 有限责任公司销售部副经理。2011 年 3 月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019 年 8 月至今任公司监事会主席。3、贺 xx，中国国籍，1977 年出生，本科学历。2018 年 9 月至今历任公司办公室主任，2017 年 8 月至今任公司监事。泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告4、许 xx，中国国籍，1976 年出生，本科学历。2003 年
7、 5 月至2011 年 9 月任 xxx 有限责任公司执行董事、总经理；2003 年 11 月至2011 年 3 月任 xxx 有限责任公司执行董事、总经理；2004 年 4 月至2011 年 9 月任 xxx 有限责任公司执行董事、总经理。2018 年 3 月起至今任公司董事长、总经理。5、韦 xx，1957 年出生，大专学历。1994 年 5 月至 2002 年 6 月就职于 xxx 有限公司；2002 年 6 月至 2011 年 4 月任 xxx 有限责任公司董事。2018 年 3 月至今任公司董事。6、方 xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959 年出生，大专学历，高级工程师职称。2
8、003 年 2 月至 2004 年 7 月在 xxx 股份有限公司兼任技术顾问；2004 年 8 月至 2011 年 3 月任 xxx 有限责任公司总工程师。2018 年 3 月至今任公司董事、副总经理、总工程师。7、汤 xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971 年出生，本科学历，中级会计师职称。2002 年 6 月至 2011 年 4 月任 xxx 有限责任公司董事。2003 年 11 月至 2011 年 3 月任 xxx 有限责任公司财务经理。2017 年 3 月至今任公司董事、副总经理、财务总监。8、曾 xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958 年出生，本科学历，高级经济师职称。19
9、94 年 6 月至 2002 年 6 月任 xxx 有限公司董事泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告长；2002 年 6 月至 2011 年 4 月任 xxx 有限责任公司董事长；2016 年11 月至今任 xxx 有限公司董事、经理；2019 年 3 月至今任公司董事。六、项目工程设计总体要求项目工程设计总体要求（一）土建工程原则根据生产需要，本项目工程建设方案主要遵循如下原则：1、布局合理的原则。在平面布置上，充分利用好每寸土地，功能设施分区设置，人流、物流布置得当、有序，做到既利于生产经营，又方便交通。2、配套齐全、方便生产的原则。立足厂区现有基础条件，充分利用好现有功能设施，保证水、电
10、供应设施齐全，厂区内外道路畅通，方便生产。在建筑结构设计，严格执行国家技术经济政策及环保、节能等有关要求。在满足工艺生产特性，设备布置安装、检修等前提下，土建设计要尽量做到技术先进、经济合理、安全适用和美观大方。建筑设计要简捷紧凑，组合恰当、功能合理、方便生产、节约用地；结构设计要统一化、标准化、并因地制宜，就地取材，方便施工。（二）土建工程采用的标准为保证建筑物的质量，保证生产安全和长寿命使用，本项目建筑物严格按照相关标准进行施工建设。泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告1、工业企业设计卫生标准2、公共建筑节能设计标准3、绿色建筑评价标准4、外墙外保温工程技术规程5、建筑照明设计标准6、建筑
11、采光设计标准7、民用建筑电气设计规范8、民用建筑热工设计规范七、项目选址综合评价项目选址综合评价项目选址所处位置交通便利、地势平坦、地理位置优越，有利于项目生产所需原料、辅助材料和成品的运输。通讯便捷，水资源丰富，能源供应充裕。项目选址周围没有自然保护区、风景名胜区、生活饮用水水源地等环境敏感目标，自然环境条件良好。拟建工程地势开阔，有利于大气污染物的扩散，区域大气环境质量良好。项目选址具备良好的原料供应、供水、供电条件，生产、生活用水全部由项目建设地提供，完全可以保障供应。八、机会分析（机会分析（O）（一）长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告目前，公司
12、已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。（二）国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。九、防范措施防范措施1、防自然灾害措施（1）建筑物室内地坪高于室外地坪，防止暴雨积水浸入室内，雨水排水管网按当地暴雨公式设计。（2）厂区场址标高设计考虑不低于该地区历年最高洪水水位。（3）防雷击、接地保护：本工程高于 15 米以上的建筑物（构筑物）均设有避
13、雷针或避雷带，其接地冲击电阻小于 10；建筑防雷设计符合国标 GB50087建筑物防雷设计等规程要求。（4）正常非带电设备金属外壳、构架等均可靠接地。接地电阻不大于 4，管道防静电接地电阻不大于 10；插座选用带保护接地的安全插座。泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告（5）防地震：本工程所在地的地震基本烈度为 6 度，新建房屋按地震基本烈度 6 度设防。（6）防暑、防冻措施：控制室、操作室、计算机室内设置空调机组降温，在冬季，地面以上的各种管道、水池等处设计防冻保温层。地下管道埋藏深度应大于当地冻土深度（65 厘米）。2、电气安全保障措施（1）生产过程中大量动力设备需要使用电力作为能源，一旦漏
14、电，就有可能造成员工触电，发生伤亡事故。为减少停电带来的不安全因素，本项目采用两路电源供电，同时，还设有保安电源。（2）各种电气设备的非带电金属外壳，如控制屏、高、低压开关柜、变压器等，设置可靠的接地、接零，防止发生人员触电事故；有爆炸危险的气体管道等，其防静电接地电阻小于 4。（3）重要场所如主控室、变压器室等，除正常设置 220V 照明灯外，同时还装备事故照明灯。携带式照明灯具的电压不得超过 36V，在金属容器内或潮湿外的灯具电压不得超过 12V；爆炸危险的工作场所，使用防爆型电气设备。（4）除对所有的电气设备设置防触电接地外，还在高处的建筑物和设备上安装避雷装置。3、机械设备安全泓域咨询
15、/共享充电宝项目投资预算报告（1）所有运转设备的裸露部分，或设备在运转中操作者需要接近的可动零部件，应在适当位置设置防护罩或防护栏。（2）生产装置有较多的操作平台，如防护措施不当，有可能造成跌落，导致员工伤亡。因此，对所有的走廊、平台应设置防护栏，防止操作人员跌落。（3）各种坑、井、池均设防护栏杆，沟设置盖板。所有交叉动作的机械设备均设有安全连锁装置。4、安全供水（1）该项目厂外供水由 C 镇 D 村工业区自来水站提供。（2）厂内供水泵房采用两路独立电源供电，并设有备用泵，备用率为 100%。（3）循环冷却水系统设有水压、水温、水位监控和报警装置。5、通风、防尘、防毒（1）生产过程中有许多加热
16、设备，使用蒸汽对物料进行加热，如对加热设备和热管道保温不好，有可能造成员工的烫伤。所以，对加热设备及其热管道进行保温处理，在防止烫伤的同时，节能降耗。还应对高温室采用机械通风，从室外吸进新鲜空气经过滤后由风机送入室内，吸收室内热量后，自然排放。泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告（2）生产过程中有粉尘产生，这些粉尘一旦被吸入人体，有可能造成员工的结膜、呼吸系统受损。为此，所有可能产生粉尘等有害物质的场所，都要安装吸尘装置，同时，做到增湿降尘，而且要对容易产生粉尘的燃煤进行洒水减尘。锅炉采用微负压操作，防止粉尘泄漏，同时为操作人员配备口罩等劳保用品，确保其粉尘浓度符合TJ3679工业企业设计卫生
17、标准的规定。（3）在容易发生有害气体泄漏的区域应加强通风，并设置有害气体自动报警装置和便携式报警仪，工人操作时应配戴防护面具和氧气呼吸器。对中毒者应迅速离开现场，呼吸新鲜空气，取半卧位休息，严重者送医院治疗。6、噪声控制生产过程中使用了较多的运转设备，如输送物料的机械设备、制造真空的真空泵、空气压缩机、风机等，均有较强的噪声产生，这些设备产生的噪声在 5585dBA 之间。如对噪声的防范措施不当，有可能造成接触噪声员工的听力下降、神经衰弱。在优先选用噪声低的优质机械产品的同时，对于产生噪音较大的设备尽量配置消声器。在管道配置中避免管道共振长度，使由于震动产生的噪音降到最低。同时，为保障工人的身
18、体健康，避免操作人员长期置身于噪声环境中，泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告该区域的值班室、休息室采取双层门窗等独立设置的隔音效果良好的房间，必要时配置降噪耳塞防护措施。7、厂区绿化为给生产及生活创造良好的环境，设计考虑了绿化投资，在主、辅厂房的四周、道路两侧及成块空地上植树种草，绿化不仅可美化环境，而且可以吸有害气体、净化环境、降低噪声、改善小气候、有利于工人的身心健康。十、人力资源配置人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，
19、本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班 8 小时，根据 xx 有限公司规划，达产年劳动定员 511 人。劳动定员一览表劳动定员一览表序号序号岗位名称岗位名称劳动定员（人）劳动定员（人）备注备注1生产操作岗位332正常运营年份2技术指导岗位51泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告3管理工作岗位514质量检测岗位77合计511十一、环境影响合理性分析环境影响合理性分析本项目平面布局紧凑，功能分区明显，艺流向顺畅。该厂区总图布置方案较为合理，是可行的。十二、项目节能措施项目节能措施1、构筑物等所用的建筑材料均采用相
20、应的节能材料，以取得预期的节能效果。主体厂房墙体及屋面采用双层彩钢板中间夹超细玻璃棉板。屋面保温厚度达到避免结露措施。办公窗户采用中空 LOWE 玻璃保温窗，降低取暖能耗。2、在灯具选择上，采用节能型光源。照明要充分利用自然光，选用高效节能照明光源。车间照明采用光纤节能灯，利用自然光反射照明，节约电能。职工宿舍及办公室内照明选用紧凑型荧光灯，走廊及楼梯间照明采用定时供电、声控、光控、红外控制等智能化的自动控制系统，以达到节能照明用电和延长照明产品寿命的目的，厂区尽量选用太阳能 LED 光源。3、新建厂房要求。本项目对新建厂房拟采取如下节能措施：泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告（1）采用新型
21、节能墙体和屋面保温、隔热技术与材料。（2）采用节能门窗的保温隔热和密闭技术。（3）采用建筑照明节能技术与产品。（4）采用空调制冷节能技术与产品。十三、建设投资估算建设投资估算本期项目建设投资 22543.70 万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计 19492.87 万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为 8823.60 万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备
22、价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为 10144.94 万元。3、安装工程费估算泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告本期项目安装工程费为 524.33 万元。（二）工程建设其他费用（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为 2387.47 万元。（三）预备费（三）预备费本期项目预备费为 663.36 万元。建设投资估算表建设投资估算表单位：万元序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安装工程其他费用其他费用合计合计1工程费用8823.6010144.94524.3319492
23、.871.1建筑工程费8823.608823.601.2设备购置费10144.9410144.941.3安装工程费524.33524.332其他费用2387.472387.472.1土地出让金1178.891178.893预备费663.36663.363.1基本预备费277.13277.133.2涨价预备费386.23386.234投资合计22543.70十四、建设期利息建设期利息泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告按照建设规划，本期项目建设期为 12 个月，其中申请银行贷款11511.09 万元，贷款利率按 4.9%进行测算,建设期利息 282.02 万元。建设期利息估算表建设期利息估算表单
24、位：万元序号序号项目项目合计合计第第 1 1 年年第第 2 2 年年1借款1.1建设期利息282.02282.020.001.1.1期初借款余额11511.091.1.2当期借款11511.0911511.090.001.1.3当期应计利息282.02282.020.001.1.4期末借款余额11511.0911511.091.2其他融资费用1.3小计282.02282.020.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告2.2其他融资费用2.3小计3合计282.02282.020.00十
25、五、流动资金流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为 7180.67 万元。流动资金估算表流动资金估算表单位：万元序号序号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1流动资产25608.0827577.9431517.6439397.051
26、.1应收账款11523.6412410.0714182.9417728.671.2存货8962.839652.2811031.1813788.971.2.1原辅材料2688.852895.683309.354136.69泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告1.2.2燃料动力134.44144.78165.46206.831.2.3在产品4122.904440.055074.346342.931.2.4产成品2016.642171.762482.023102.521.3现金2048.642206.232521.413151.761.4预付账款3072.973309.353782.124727.6
27、52流动负债20940.6522551.4725773.1032216.382.1应付账款7538.648118.539278.3211597.902.2预收账款13402.0114432.9416494.7820618.483流动资金4667.445026.475744.547180.674流动资金增加4667.44359.03718.071436.135铺底流动资金7682.428273.389455.2911819.11十六、项目总投资项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 30006.39 万元，其中：建设投资 22543.70万元，占
28、项目总投资的 75.13%；建设期利息 282.02 万元，占项目总投资的 0.94%；流动资金 7180.67 万元，占项目总投资的 23.93%。总投资及构成一览表总投资及构成一览表泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告单位：万元序号序号项目项目指标指标占总投资比例占总投资比例1总投资30006.39100.00%1.1建设投资22543.7075.13%1.1.1工程费用19492.8764.96%1.1.1.1建筑工程费8823.6029.41%1.1.1.2设备购置费10144.9433.81%1.1.1.3安装工程费524.331.75%1.1.2工程建设其他费用2387.477.9
29、6%1.1.2.1土地出让金1178.893.93%1.1.2.2其他前期费用1208.584.03%1.2.3预备费663.362.21%1.2.3.1基本预备费277.130.92%1.2.3.2涨价预备费386.231.29%1.2建设期利息282.020.94%1.3流动资金7180.6723.93%十七、资金筹措与投资计划资金筹措与投资计划本期项目总投资 30006.39 万元，其中申请银行长期贷款 11511.09万元，其余部分由企业自筹。泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告项目投资计划与资金筹措一览表项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号序号项目项目数据指标数据指标占总投资比
30、例占总投资比例1总投资30006.39100.00%1.1建设投资22543.7075.13%1.2建设期利息282.020.94%1.3流动资金7180.6723.93%2资金筹措30006.39100.00%2.1项目资本金18495.3061.64%2.1.1用于建设投资11032.6136.77%2.1.2用于建设期利息282.020.94%2.1.3用于流动资金7180.6723.93%2.2债务资金11511.0938.36%2.2.1用于建设投资11511.0938.36%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、经济评价财务测算经济评价财务测算（一）营业
31、收入估算（一）营业收入估算泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告本期项目达产年预计每年可实现营业收入 62800.00 万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入40820.0043960.0050240.0062800.002增值税1507.461649.741934.322503.462.1销项税5306.605714.806531.208164.002.2进项税3799.14406
32、5.064596.885660.543税金及附加180.89197.96232.12300.413.1城建税105.52115.48135.40175.243.2教育费附加45.2249.4958.0375.103.3地方教育附加30.1532.9938.6950.07（二）达产年增值税估算（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2503.46 万元。泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告（三）综合总成本费用估算（三）综合总成本费用估算本期项目总成本
33、费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用 51422.97 万元，其中：可变成本 43933.83 万元，固定成本 7489.14 万元。达产年项目经营成本49638.20 万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表综合总成本费用估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年
34、年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1原材料、燃料费26591.3928636.8832727.8640909.832工资及福利费3024.003024.003024.003024.003修理费618.77618.77618.77618.774其他费用5085.605085.605085.605085.604.1其他制造费用482.63482.63482.63482.63泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告4.2其他管理费用497.94497.94497.94497.944.3其他营业费用4105.034105.034105.034105.035经营成本35319.7637365.25414
35、56.2349638.206折旧费1197.151197.151197.151197.157摊销费23.5823.5823.5823.588利息支出564.04564.04564.04564.049总成本费用37104.5339150.0243241.0051422.979.1其中：固定成本7489.147489.147489.147489.149.2可变成本29615.3931660.8835751.8643933.83（四）税金及附加（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加300.41 万元。（五）利
36、润总额及企业所得税（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=11076.62（万元）。泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告企业所得税税率按 25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=11076.6225.00%=2769.16（万元）。（六）利润及利润分配（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额 11076.62 万元，缴纳企业所得税2769.16 万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=11076.62-276
37、9.16=8307.46（万元）。利润及利润分配表利润及利润分配表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入40820.0043960.0050240.0062800.002税金及附加180.89197.96232.12300.413总成本费用37104.5339150.0243241.0051422.974利润总额3534.584612.026766.8811076.625应纳所得税额3534.584612.026766.8811076.626所得税883.641153.011691.722769.167净利
38、润2650.943459.015075.168307.468期初未分配利润0.002385.855260.379301.98泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告9可供分配的利润2650.945844.8610335.5317609.4410法定盈余公积金265.09584.491033.551760.9411可供分配的利润2385.855260.379301.9815848.4912未分配利润2385.855260.379301.9815848.4913息税前利润4982.266329.079022.6414409.82十九、项目盈利能力分析项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）（一
39、）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.06%。本期项目投资财务内部收益率 20.06%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=10586.19（万元）。泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告以上计算结果表明，财务净现
40、值 10586.19 万元（大于 0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.80 年。本期项目全部投资回收期 5.80 年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表项目投资
41、现金流量表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1现金流入0.0040820.0043960.0050240.0062800.001.1营业收入0.0040820.0043960.0050240.0062800.002现金流出22543.7040168.0937922.2447073.8651733.77泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告2.1建设投资22543.700.002.2流动资金4667.44359.035385.511795.162.3经营成本35319.7637365.2541456.2349638.
42、202.4税金及附加180.89197.96232.12300.413所得税前净现金流量-22543.70651.916037.763166.1411066.234累计所得税前净现金流量-22543.70-21891.79-15854.03-12687.89-1621.665调整所得税1245.571582.272255.663602.456所得税后净现金流量-22543.70-231.734884.751474.428297.077累计所得税后净现金流量-22543.70-22775.43-17890.68-16416.26-8119.19计算指标计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前
43、）：27.32%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.06%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：21602.18 万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：10586.19 万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.13 年；泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告6、项目投资回收期（所得税后）：5.80 年。二十、财务生存能力分析财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况
44、较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、偿债能力分析偿债能力分析（一）债务资金偿还计划（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为 10 年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为 25.55。泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备
45、付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为22.80。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表借款还本付息计划表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第
46、2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1借款1.1期初借款余额11511.0911511.0911511.0911511.091.2当期还本付息282.02564.04564.04564.04564.04泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告1.2.1还本1.2.2付息282.02564.04564.04564.04564.041.3期末借款余额11511.0911511.0911511.0911511.0911511.092利息备付率25.553偿债备付率22.80二十二、经济评价结论经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入 62800.00 万元，综合
47、总成本费用 51422.97 万元，税金及附加 300.41 万元，净利润8307.46 万元，财务内部收益率 20.06%，财务净现值 10586.19 万元，全部投资回收期 5.80 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十三、招标信息发布招标信息发布项目建设单位在相关招标投标互联网平台发布招标公告，同时，在当地省级报纸媒体上公开发布招标信息。二十四、总结总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。泓域咨询/共享充电宝项目投资预算报告2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。