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1、国库与财政对账系统业务需求书（10版）人民银行国库局二OO九年十一月根本信息文档文档名称国库与财政对账系统业务需求书文档序号1.0编写日期2009.11.20编写人员杨竹、江旻、李长坚、王淑兰文档序号编写日期编写人员文档序号编写日期编写人员修正记录章节序号章节名称修订内容简述修订日期修订前版本号修订人批准人前 言国库与财政对账是指各级国库将所入库的预算收入、支出（包括实拨支出、集中支付额度和明细）按照事先规定的核对要素，定期与同级财政机关之间进展的账务核对。近年来，我国税收收入和财政支出增长迅速，业务品种和业务量逐年递增。因而，确保政府预算收支的精确、及时、完好的执行，已成为各级国库的主要工作
2、职责。人行国库在业务量不断增长的同时资金风险也在不断聚拢，同时人行国库在与相关部门对账工作中存在不注重对账、有章不循、治理忽略、技术性过失多、缺乏有效的监视措施等咨询题，容易产生风险点，最终导致国库资金遭到损失，损害了国家和政府的利益。为了防备化解国库资金风险，财政部、国家税务总局和人行公布了相关国库资金对账政策，各地财政、税务和人行也公布了本地国库资金对账的施行细则，要求各级财政、税务、人行国库等部门定期或不定期地进展上门对账，有部分地区在本地横向联网的根底上相继增加了国库与财政、税务的电子对账功能，希望借助信息化手段，建立起新的国库与财政、税务的对账方式，到达防备国库资金风险，确保政府预算
3、收支精确执行目的。但是，各地开发的电子对账功能在流程上不统一、不标准，并在数据采集、信息核对、过失反应、信息加密等方面存在一定缺陷，不利于财政、人行国库对国库资金风险治理。 为进一步推进人行国库与财政等部门的对账工作，加强国库资金风险治理，充分履行经理国库职能，人民银行利用现有的网络技术资源，按照“国库发起、财政核对、及时返回、过失互查”的核对方式，在国库信息处理系统（TIPS）和国库会计数据集中系统（TCBS）在全国逐步推行运转的根底上，在TIPS和TCBS中增加相应的对账功能，满足国库与财政、税务等部门对账的需要，满足国库进一步提高会计核算质量，防备风险，保障资金平安的需要，满足国库改善效
4、劳质量的需要，满足财政、人行国库节约人力、物力和财力的需要，创新了连续几十年的传统手工对账方式，使国库资金步入电子对账时代。本需求书共分三章，主要包括：概述、业务流程、非功能需求。目 录第一章概述- 1 -1.1指导思想和原则- 1 -1.1.1指导思想- 1 -1.1.2根本原则- 1 -1.2建立目的和功能特点- 2 -1.2.1建立目的- 2 -1.2.2功能特点- 2 -1.3总体构造- 3 -1.4对账处理流程- 3 -1.5系统功能- 4 -1.5.1信息交换功能- 4 -1.5.2查询打印功能- 4 -1.5.4监视操纵功能- 4 -第二章 业务流程- 5 -2.1收入对账- 5
5、 -2.2支出对账- 8 -2.2库存对账12第三章 非功能需求147.1系统运转时间和处理周期147.2系统功能需求147.2.1有效性147.2.2强健性147.3用户界面要求157.4系统平安性需求157.4.1身份鉴别和受权157.4.2网络平安167.4.3数据的保密性和完好性167.4.4病毒防治167.5数据备份和灾难恢复177.5.1数据备份177.5.2灾难恢复177.6系统日志177.6.1用户日志177.6.2治理日志187.6.3维护日志187.6.4核算日志187.6.5受权日志187.6.6数据交换日志187.6.7日志操作权限197.7系统灵敏性及可扩展性197.
6、7.1先进性197.7.2灵敏性197.7.3互操作性207.7.4易用性207.7.5扩展性207.7.6统一性20附件一 业务要素集21第一章 概述国库与财政对账系统（以下简称系统）是国库业务系统的重要组成部分，它充分利用TIPS和TCBS等现有系统的资源，实现各级人行国库部门经办的预算收入和支出与同级财政部门进展实时或定时电子对账，有效处理了目前手工对账中存在的各类咨询题，为防备和化解国库资金风险提供了有力的保障。同时能够为财政和人行国库部门提供对账信息和对账结果的查询、打印等效劳。1.1指导思想和原则1.1.1指导思想系统建立的指导思想是以科学开展观为指导，以有利于防备和化解国库资金风
7、险，实在节约相关部门人力、物力、财力的需要，按照“国库发起、财政核对、双向返回、过失互查”原则，实现人行国库部门与财政等部门之间的预算收支对账，确保国库资金平安，促进政府预算收支的精确、及时、平安执行。1.1.2根本原则一、平安性。针对系统运转和对账操作中的风险，制定完备的防备措施，采取必要的技术手段保证系统、网络和数据的平安，保障系统稳定运转和对账数据的不可篡改性。二、高效性。针对对账数据量大等咨询题，系统采取必要的技术手段加强处理才能，并依照业务处理的先后顺序合理分配和利用资源，确保系统对各类对账数据高效处理。三、可扩性。既要习惯当前业务开展需要，又要充分考虑国库业务开展趋势，统筹规划对账
8、功能开发设计，支持灵敏的技术晋级，持续满足业务开展需要，保持系统的长久生命力。四、经济性。在满足业务需求根底上，系统的设计开发应建立在TIPS和TCBS的根底上，进展系统功能的整合，做到统一运转治理。1.2建立目的和功能特点1.2.1建立目的系统的建立目的是利用现代信息技术，建立功能齐全、操作有用、技术先进，并与国库业务现状相习惯的国库与财政对账系统，逐步满足人行国库与财政、税务等部门对账的需要，满足国库进一步提高会计核算质量，防备风险，保障资金平安的需要，并支持人行国库部门与财政之间在共享预算收支信息的根底上，实现信息通畅、平安高效，进一步提高人行国库部门对政府预算收支执行的效劳质量。1.2
9、.2功能特点一、数据电子传输人行国库部门与财政的预算收支对账信息以电子形态存在，通过网络在人行国库与财政之间传输。二、业务自动处理每日日终后，系统自动将规定的各类收支、库存报表信息通过网络传递至财政，并自动接收财政返回的对账回执和对应的财政收支报表，并对不相符的报表信息自动按预算科目、人行国库发生额、财政发生额罗列，同时计算差额。三、业务全程监控系统通过环节操纵、权限配置和电子签名等措施，对对账过程进展监控，并对核对不相符的报表信息实时提示。1.3总体构造 一、与国库其他系统的关系充分利用国库其他系统（TIPS、TCBS、TMIS）的资源，依照系统功能开发的需要，做好其与相关系统的整合。二、与
10、外部单位系统的关系系统与财政部门的有关系统连接，以报文交换的方式实现对账数据和对账回执交换。1.4对账处理流程 人行国库每日日终后，将产生的预算收入报表、支出报表和库存日报等信息通过TIPS发送至相应的财政部门，财政部门收到对账信息后进展相关对账，并返回对账回执和相应的财政预算收支报表，系统收到对账回执和报表后，自动产生对账回执报表，同时在月终和年终时打印纸质的月度、年度对账回单（有财政电子对账印章和电子签名）。关于对账不符的报表信息，人行国库和财政认真查找过失缘故，按照“谁的过失谁更正”的原则由过失方进展相应更正，以确保双方数据的一致性。1.5系统功能 系统功能主要有信息交换、查询打印和监视
11、操纵。1.5.1信息交换功能信息交换功能是系统运转的关键之一，快速的信息交换能够使人行国库与财政之间能及时对账。一、每日向财政发送收入、支出和库存报表信息，内容包括预算收入报表、调拨收入报表、实拨支出、直截了当支付和受权支付额度、直截了当支付和受权支付清算信息、分财户库存余额和分户账等信息。二、财政部门主动接收按标准的接口标准提交的对账信息，并及时返还收妥信息，同时将对账回执和相应报表信息及时返回人行国库。三、清分处理、存储相关信息。四、关于自动发送失败的信息，系统提供按日期、对账报表品种手工提交重发的功能，每日可进展屡次对账。1.5.2查询打印功能查询打印功能能够满足国库用户理解人行国库与财
12、政的对账情况，并对对账不符的信息及时定位，查找缘故。一、系统全面展示收入、支出和库存的各种对账回执信息、报表核对情况等，提供应符合权限条件的人行国库部门操作员进展对账信息的查询打印。二、依照查询要求，按对账日期、报表编码、国库主体代码等条件进展对账回执的查询和打印，并按预算科目、国库发生额、财政发生额、差额产生对账表。三、按各种条件要求导出（EXCEL格式）和下载各类报表信息。四、提供查询回执点名功能，即各级国库操作员按国库主体代码、报表编码、对账日期等条件查询财政是否返回对账回执。1.5.4监视操纵功能监视操纵功能是系统的关键之一，紧密的监视操纵能够将国库与财政的对账过程全部纳入监控，保障国
13、库资金的平安。一、完善的日志治理，每一个对账处理环节留下痕迹，便于国库内部监视。二、留意按标准的格式整理财政提交的各类回执信息，便于国库施行对对账业务进展非现场监管。三、依照业务要求，提供限制操作。即某类特别业务应经业务主管受权。四、查询权限操纵，在系统中设定哪些数据能够被哪些人访咨询，不存在泄密威胁。五、上级核算主体能够查询有管辖权的下级核算主体中各级国库的对账情况。 第二章 业务流程2.1收入对账一、对账内容收入对账包括预算收入报表（包括全辖不分征收机关且与对账国库同级次报表、本级财政部门征收的各级次收入报表）和调拨收入报表。二、对账流程预算收入日对账：TCBS：1、每日日终后，TCBS产
14、生预算收入日报表（报表包括日、年发生额）并按报表品种逐一产生对账恳求发送至TIPS；2、接收TIPS返回的解析不全或报文内容非法的对账恳求；3、接收TIPS转发的财政部门对账回执，对解析和解押精确的对账回执进展保存，并产生日对账表。TIPS：1、接收TCBS发送的对账恳求，验证密押，解析报文，将核对精确的对账恳求发送至财政；将解析不全或报文内容非法的信息返回给TCBS；2、TIPS接收财政返回的对账回执和财政报表信息，同时对财政返回信息进展解押，解析错误的报文返回财政部门，解析精确的对账回执转发至TCBS。财政：接收TIPS转发的对账恳求，验证密押，解析报文，进展报说明细信息核对，并将按报表品
15、种逐一产生对账结果（相符和不符）回执发送至TIPS。 预算收入月、年对账：TCBS：1、每日日终后，TCBS产生预算收入日报表（报表包括日、年发生额）并按报表品种逐一产生对账恳求发送至TIPS；2、接收TIPS转发的财政部门对账回执，对接收的对账回执进展保存，并产生对账差额表。3、接收TIPS转发的财政部门月（年）对账恳求和报表信息，进展报说明细信息的核对，核对完毕后，按报表品种逐一产生对账回执。4、依照核对结果产生预算收入月（年）对账表。TIPS：1、接收TCBS发送的日报表对账恳求，将核对精确的对账恳求发送至财政；2、TIPS接收财政返回的对账回执和财政报表信息，同时将解析精确的对账回执转
16、发至TCBS。3、接收财政发送的预算收入月（年）报表对账恳求，同时将校验精确的财政对账恳求转发至TCBS；4、接收TCBS返回的对账回执，并将TCBS产生的对账回执转发至财政。财政：1、接收TIPS转发的对账恳求，验证密押，解析报文，进展报说明细信息核对，并将按报表品种逐一产生对账结果（相符和不符）回执发送至TIPS。2、接收TIPS返回的TCBS对账回执，将回执结果保存。注：1、预算收入月、年报对账实行双向对账，由于人行国库每日发送对账日报表中已包括年累计发生额，因而，每月月终或每年年整天，人行国库不再向财政部门单独发送月报表或年报表，但财政应于每月月终或每年年终，向人行国库发送月度、年度对
17、账恳求和报表信息。2、预算收入月报表只核对本年累计发生额。3、财政返回的月、年报表对账回执中要加盖预留的电子对账签章和电子签名，人行国库在打印纸质预算收入对账月、年报表的同时打印财政电子对账签章。三、对账报表国家金库*支库预算收入对账日（月、年）报表（预算内/预算外） 年 月 日 单位：元预算科目国库发生额财政发生额差额对账结果合计 国库公章： 财政对账章： 打印日期： 打印人： 注：月对账、年对账格式与日对账根本一致，但要求有财政对账电子印章，下同。 2.2支出对账一、对账内容支出对账包括实拨支出（含调拨支出，不含集中支付）、直截了当支付、受权支付、财政直截了当支付额度、财政受权支付额度日、
18、月、年对账。二、对账流程支出日对账： TCBS：1、每日日终后，TCBS产生预算支出日报表（报表包括日、月、年发生额）并按报表品种逐一产生对账恳求发送至TIPS；2、接收TIPS返回的解析不全或报文内容非法的对账恳求；3、接收TIPS转发的财政部门对账回执，对解析和解押精确的对账回执进展保存，并产生日对账表。TIPS：1、接收TCBS发送的对账恳求，验证密押，解析报文，将核对精确的对账恳求发送至财政；将解析不全或报文内容非法的信息返回给TCBS；2、TIPS接收财政返回的对账回执和财政报表信息，同时对财政返回信息进展解押，解析错误的报文返回财政部门，解析精确的对账回执转发至TCBS。财政：接收
19、TIPS转发的对账恳求，验证密押，解析报文，进展报说明细信息核对，并将按报表品种逐一产生对账结果（相符和不符）回执和财政报表信息发送至TIPS。注：财政部门收到国库的支出对账日报表后，进展核对并填写相应的财政支出报表日发生额或余额（关于财政有但人行国库没有的明细条目，加列在对账文件中），签署对账结果后，随对账回执返回人行国库）支出月、年对账：对账流程参照2.1收入对账中的月、年对账。注：支出月报表核对月累计发生额。三、对账报表国家金库*支库预算支出对账日（月、年）报表（预算内/预算外） 年 月 日 单位：元预算科目国库发生额财政发生额差额对账结果科目分类代码功能类科目代码经济类科目代码合计 国
20、库公章： 财政对账章： 打印时间： 打印人：国家金库*支库直截了当(受权)支付对账日(月、年)报表（预算内/预算外）年 月 日单位：元银行代码预算单位代码预算单位名称科目分类代码功能类科目代码经济类科目代码人行国库发生额财政发生额差额对账结果合计单位公章：财政对账章：打印时间：打印人：国家金库*支库直截了当(受权)支付退回对账日(月、年)报表（预算内/预算外）年 月 日单位：元银行代码预算单位代码预算单位名称科目分类代码功能类科目代码经济类科目代码人行国库发生额财政发生额差额对账结果合计单位公章：财政对账章：打印时间：打印人：国家金库*支库直截了当(受权)支付额度对账日(月、年)报表年 月 日
21、单位：元银行代码预算单位代码预算单位名称科目分类代码功能类科目代码经济类科目代码账户性质所属年度人行国库发生额财政发生额差额对账结果上期余额新增发生额减少发生额本期余额上期余额新增发生额减少发生额本期余额上期余额新增发生额减少发生额本期余额合计单位公章：财政对账章：打印时间：打印人：2.2库存对账 一、对账内容库存对账是将财政在国库开设的各类库存账户的上日余额、本日借贷发生额、本日余额发送给财政进展对账。二、对账流程TCBS：1、每日日终后，TCBS产生库存对账日报表（报表包括上日余额、本日借贷发生额、本日余额）对账恳求发送至TIPS；2、接收TIPS返回的解析不全或报文内容非法的对账恳求；3
22、、接收TIPS转发的财政部门对账回执，对解析和解押精确的对账回执进展保存，并产生日对账单；4、接收TIPS转发的财政申请下载明细账户恳求；5、依照财政账户申请恳求，发送相关的账户明细至TIPS。TIPS：1、接收TCBS发送的对账恳求，验证密押，解析报文，将核对精确的对账恳求发送至财政；将解析不全或报文内容非法的信息返回给TCBS；2、TIPS接收财政返回的对账回执信息，同时对财政返回信息进展解押，解析错误的报文返回财政部门，解析精确的对账回执转发至TCBS；3、接收财政申请下载明细账的恳求，同时将解析精确的恳求转发至TCBS；4、接收TCBS产生的财政库存账户明细账信息，同时将解析精确的明细
23、账信息转发至财政。财政：1、接收TIPS转发的对账恳求，验证密押，解析报文，进展库存账户余额核对，并将生成的对账结果（相符和不符）回执和财政库款明细发送至TIPS；2、当对账不相符时，财政生成下载账户明细账恳求发送至TIPS；3、接收TIPS转发的财政库存账户明细账信息，并进展账户明细核对。 三、对账报表国家金库*支库对帐回单国家金库*支库：经核对，我单位对账日各账户余额与你库余额1、全部相符 2、部分不符 3、全部不符不符的账户共户，明细如下：帐 号户名单位账面余额与国库差额国库帐上有，我户帐上无我户帐上有，国库帐上无日 期借贷金 额日 期借贷金 额帐 号户名单位账面余额与国库差额国库帐上有
24、，我户帐上无我户帐上有，国库帐上无日 期借贷金 额日 期借贷金 额 （开户单位印鉴章） 20 年 月 日第三章 非功能需求7.1系统运转时间和处理周期系统按724小时连续运转，日终开场时间由国库设定。每一工作日运转时间为上日日终至当日日终为止。7.2系统功能需求7.2.1有效性系统应能满足较大负载情况下持续运转要求，对顶峰期和顶峰时段的业务处理提供支持，详细功能指标：系统全年累计停机时间不得超过90分钟；系统单次停机时间不得超过30分钟；向灾备中心的切换时间不得超过15分钟；需实时反应处理结果的业务，单笔最大响应时间不得超过10秒，其他的业务处理不得超过30秒；日切批处理时间不得超过30分钟；
25、前一个恳求发起，至系统响应下一个业务恳求的最大间隔时间应小于10秒，正常时间间隔应小于5秒。系统整个时间段的有效性到达95，其中：15:00-18:00到达99.5。7.2.2强健性接收其它系统传来的数据电文，如校验不合规，系统自动报警，并在“数据交换日志”中进展记录，予以丢弃并发送回绝回执。输入数据时，发觉非法数据，系统自动报警；关于硬件、网络设备与前置系统，均实行双机热备；关于前置系统和连接用户较多的效劳器，使用负载平衡集群技术或其它技术确保效劳；关于效劳密度大的效劳器，使用高可靠性集群或其它技术确保效劳。7.3用户界面要求用户操作界面友好，提供表达方式简捷的记录输入、输出的操作界面。详细
26、而言，多记录输入、输出时，应提供多笔记录在同一屏幕中按行显示和单笔记录全屏显示两种方式，并对两种方式之间的切换同时提供热键和屏幕按钮两种途径。其中：单笔记录全屏显示时，记录中各要素陈列位置与录入的纸凭证要素陈列位置一样，以仿真纸凭证的款式显示。按行显示时，各要素的显示顺序应该以最重要的要素在较左边陈列，减少左右挪动光标操作。当前记录所在行的颜色应不同于其它记录，光标所在的属性区域的颜色应不同于同一记录的其它区域的颜色。翻页热键使用“PAGE UP”、“PAGE DOWN”键，光标上、下、左、右挪动应使用“”、“”、“”、“”键，在同一记录的不同区域中、以及记录与屏幕菜单、按钮间按“顺序”切换应
27、使用“TAB”键，按“逆序”切换应使用“SHIFT”“TAB”键。当录入完每个要素后，按“回车”键就进入下一个要素。所有要素录入完成后，按“回车”键显示是否录入下一个记录的对话框，组平衡时，选“是”进入下一个记录的录入界面，选“否”则停在本记录的第一个要素区域。需要复核、未通过复核和已通过复核的记录的应该不同颜色显示其不同的状态。系统应提供简码定义，联想输入，快速复制，裁剪要素录入的功能，以提高录入效率，减轻手工劳动量。系统能够导出已录入的各种记录的CSV格式文档，以便进展机外核对。系统画面以1024768象素显示，一般以标准字体显示。7.4系统平安性需求7.4.1身份鉴别和受权关于系统中的用
28、户，应建立身份认证、自动退出和角色操纵三重平安机制。一、身份认证用户登录时系统必须严格确认身份，认证手段使用CA证书+口令的身份认证方法。二、自动退出当用户超过一定时间（该时间设定为5分钟）不进展业务操作时，系统强迫用户自动退出，需由用户重新登录后方能进入系统，接着操作。三、角色操纵系统通过设置角色来分配各种操作权限，对不同要求的用户进展角色分配以操纵操作权限。角色有国库负责人、业务主管、系统治理员和操作员四类，国库负责人审批角色、人员，会计主管审批参数、代码，系统治理员维护未审批的角色、人员、参数、代码（含无需审批的实时生效的代码），系统操作员负责录入、复核、查询、打印等根本操作。 7.4.
29、2网络平安系统运转必须有网络环境支撑，信息在通过内网和外网传输时，应采纳可靠的加解密手段、配置防火墙、网络加密机等技术工具，确保业务数据和操作命令的传输平安。关于非法用户访咨询，系统能实时监控，及时预警，切断连接。在网络化的信息存储区域中，应采纳可靠的手段保证信息存储平安。同时，网络应满足724小时不连续运转和灾难切换的要求，重要线路采纳多线路备份，连接各部分的网络设备，以及灾备均应建立双机热备平安保障。7.4.3数据的保密性和完好性业务数据具有高级别的保密性，涉密数据的存储、传输等都必须加密，确保只有获准受权的用户才能对数据进展查询访咨询，同时，数据在传输过程中必须稳定和完好。7.4.4病毒
30、防治防病毒系统是系统平安策略的重要组成部分，关于系统平安不可或缺，应依照人民银行统一规定来确定。7.5数据备份和灾难恢复7.5.1数据备份为了保证系统数据的平安，将系统数据库平安高速备份到电子介质上，以便在数据库遭到破坏时及时恢复。系统的各种涉密备份数据必须以加密方式存放，防止非法用户绕开业务系统，直截了当对数据进展拷贝、修正。要求对日间业务数据实时备份，日终数据脱机备份，双备份异地保存。7.5.2灾难恢复为防止不可预见要素对国库工作的妨碍，应建立一个灾备，在发生灾难性事故时，系统切换到灾备。灾备建立和使用要求:灾备与消费效劳器通过高速网络连接；灾备的处理才能与消费效劳器一样；消费效劳器与灾备
31、效劳器，应使用高可用性集群技术或其它技术实现无缝切换，运转数据应同步复制到灾备。应建立应急预案，对各种灾难进展预测和数据挽救；建立系统定期停机维护机制，提高功能稳定性，防备灾难风险。7.6系统日志系统日志分为用户日志和数据交换日志两种。7.6.1用户日志用户日志是系统对已登录系统的所有用户在进展各项业务操作时的自动流水记录。记录内容应包括操作时间、用户代码、用户名称、用户角色、所属核算主体、日志类别、操作事项、业务品种、操作对象所属主体、操作对象、操作结果等工程。用户日志类别分为治理日志、维护日志、核算日志和受权日志。用户日志文件按加密、实时、异地和增量的方式进展备份，内容不可修正。系统提供按
32、操作人员名称、角色、所属核算主体、时间段、分类、操作对象所属主体、操作对象等属性进展查询打印用户日志的功能。7.6.2治理日志记录用户登录、退出、修正密码等操作。治理日志的操作事项为“登录、退出、修正密码”三种，操作对象所属主体、操作对象名称和编码等工程为空。操作结果为“成功或失败”7.6.3维护日志记录治理人员（为具有治理职能的用户：包括部门负责人、业务主管、系统治理员等）进展的系统维护操作，记录对用户、参数等的设置、修正、删除、查询、打印和其它系统维护操作。在对用户信息进展维护时，操作事项为“增加、修正、删除、查询或打印用户信息”等，业务品种为“用户维护”，操作对象所属主体为被操作的用户所
33、属的国库主体，操作对象名称和编码为被操作的用户，操作结果为“成功或失败”。在对参数表进展维护时，操作事项为“增加、修正、删除、查询、打印”，业务品种为参数维护，操作对象为参数表名称，操作结果为“成功或失败”。7.6.4核算日志在业务人员进展核算操作时，操作事项为“录入、复核、确认、同意付款、回绝付款”等，业务品种为附件一中的“业务类型”，操作对象所属主体为操作对象所属的清算主体、核算主体或国库主体，操作对象为买卖序号。操作成功的，操作结果为“成功”，操作失败的，按不同的情况填写风险操纵的“操纵内容描绘”。7.6.5受权日志记录会计主管进展的受权操作，风险操纵功能提示受权时记录，操作结果为“受权
34、或回绝受权”，其它要素同核算日志。7.6.6数据交换日志数据交换日志是系统自动记录国库非税收入业务系统与其它外部系统交互或采集数据时的通讯完成情况，包括联网发送、接收日志和数据导出、导入日志。记录要素包含：核算主体代码、名称，发送、接收或导出、导入操作名称，操作时间，成功或失败标志，发送或接收人员名称，数据发送、接收或导出、导入的对方单位，数据电文类型等。数据交换日志文件按加密、实时、异地和增量的方式进展备份，内容不可修正。系统提供按核算主体代码或名称、发送、接收或导出、导入时间段、发送或接收人员名称、对方单位、数据电文类型等属性进展查询和打印的功能。7.6.7日志操作权限日志由系统在用户操作
35、或数据交换发生时自动记录，不能修正。日志分级查询、日志备份操作双人负责。治理人员（为具有治理职能的用户：包括部门负责人、会计主管、系统治理员等）有权查询和打印全辖的日志，系统治理员负责本级和全辖的日志导出和存储，但须经会计主管确认。系统治理员负责全系统的日志导出和存储。各操作人员能够查询和打印记录本人操作的日志。7.7系统灵敏性及可扩展性7.7.1先进性系统设计优先采纳国际标准、国家标准，以及主流的行业标准和标准，使用先进成熟的网络技术和产品，以满足系统开展需要。7.7.2灵敏性系统提供灵敏的查询和打印功能。依照需要，生成标准格式报表和自定义报表（依照查询条件进展组合查询）；报表打印，能自由选
36、择激光和针式打印机、A3/A4/US标准纸型等，一种报表至少能按针式打印机的US标准纸的格式输出以满足最基层国库的需要；可保存自定义报表打印格式，供以后重复调用。7.7.3互操作性系统可导入和财政业务系统商定接口标准生成的数据电文，并导出以上系统能接收的数据电文。系统可导入和导出原始凭证、账、表、簿等数据的EXCEL格式、CSV格式和XML格式。系统提供灵敏方便的查询、打印功能。7.7.4易用性系统按“易部署、易维护、易使用”原则开发设计。提供自动检测环境的导游式工具，对负载、容量、信息流量、使用情况及需要维护的其它内容提供维护工具，确保系统安装维护人员对系统进展治理和维护；对业务人员提供符合
37、主流应用系统的规划和人性化操作的界面，录入信息时，提供数据经历和联想功能，方便操作人员使用；对系统部署、维护和使用分别提供详细参考手册；提供5年时期历史数据的查询和打印。7.7.5扩展性l 方便扩容当原有业务处理才能和数据存储才能遇到瓶颈时，系统能在不中断运转的情况下，方便进展扩容。l 功能变更随着国库业务的拓展，系统能按不同时期的要求，便捷地进展功能增加和晋级。7.7.6统一性l 信息编码统一保存在数据库、光盘库和其它存储介质中的数据，应按全国统一标准进展编码，以便信息集中访咨询和系统迁移。l 数据交换格式统一与其它部门信息系统的数据交换，按不同的业务性质，使用通用的数据描绘语言和数据交换方
38、式，设置统一的数据交换格式。l 电子文档规格统一关于具有法律效力或由制度规定必须存储的凭证、账簿、报表等材料，以及系统参数代码、系统日志等数据，使用通用的数据描绘语言进展电子签名，构成独立的电子文档。 附件一 业务要素集F.1预算收入对账要素集序号要素名称强迫/可选（M/O）备注1报表日期M2报表编码M3报表名称M4国库主体代码M5国库主体名称M依照4联想6报表品种M1预算内、2预算外7辖属标志M1全辖、2本级8征收机关代码M依照辖属标志推断,假如是全辖,则征收机关代码是4444444444,假如是本级,则征收机关代码是该国库对应的征收机关。9预算级次M1中央、2省级、3地（市）级、4县（区）
39、级、5乡镇级10预算科目M11本日发生额M12本年累计发生额M13整理期标志M0本年度、1上年度F.2收入回执要素集（财政返还国库）序号要素名称强迫/可选（M/O）备注1报表日期M2报表编码M3报表名称M4国库主体代码M5国库主体名称M依照4联想6报表品种M1预算内、2预算外7预算级次M1中央、2省级、3地（市）级、4县（区）级、5乡镇级8预算科目M9本日发生额M10本年累计发生额M11整理期标志M0本年度、1上年度12回执日期M13回执状态M1、核对相符、1、核对不符14附言OF.3 收入月(年)对账要素集(财政发起)序号要素名称强迫/可选（M/O）备注1报表日期M2报表编码M3报表名称M4
40、国库主体代码M5国库主体名称M依照4联想6报表品种M1预算内、2预算外7辖属标志M1全辖、2本级8征收机关代码M依照辖属标志推断,假如是全辖,则征收机关代码是4444444444,假如是本级,则征收机关代码是该国库对应的征收机关。9预算级次M1中央、2省级、3地（市）级、4县（区）级、5乡镇级10预算科目M11本年累计发生额M12整理期标志M0本年度、1上年度F.4回执要素集（国库返还财政，收入支出通用）序号要素名称强迫/可选（M/O）备注1报表日期M2报表编码M3报表名称M4国库主体代码M5国库主体名称M依照4联想12回执日期M13回执状态M1、核对相符、1、核对不符13附言OF.5实拨支出对账要素集序号要素名称强迫/可选（M/O）备注1报表日期M2报表编码M3报表名称M4国库主体代码M5国库主体名称M依照4联想6报表品种M