商业银行的负债管理课件.ppt

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1、第三章第三章商业银行的负债管理商业银行的负债管理 存款的种类和构成存款的种类和构成 存款的定价存款的定价 非存款性的资金来源非存款性的资金来源 商业银行负债成本的管理商业银行负债成本的管理 我国商业银行的负债结构分析我国商业银行的负债结构分析第三章第三章商业银行的负债管理商业银行的负债管理学习重点学习重点 1.1.银行存款的定价银行存款的定价 2.2.银行负债成本的管理银行负债成本的管理3.银行主动负债问题银行主动负债问题学习方法学习方法 1.1.自己到银行办理储蓄存款，真实感受。自己到银行办理储蓄存款，真实感受。2.2.上网查看上市银行年报，分析其负债结构。上网查看上市银行年报，分析其负债结

2、构。3.3.分析案例。分析案例。第三章第三章商业银行的负债管理商业银行的负债管理问题问题1 1 如果你是银行经理，你认为哪种负债对银行而如果你是银行经理，你认为哪种负债对银行而言是最有利可图的？言是最有利可图的？要求：明确负债结构要求：明确负债结构 分析银行融资成本分析银行融资成本 掌握银行存款定价方法掌握银行存款定价方法第三章第三章商业银行的负债管理商业银行的负债管理问题问题2 2 2020世纪世纪60年代以后，商业银行业务经营管理的年代以后，商业银行业务经营管理的重点发生了什么变化？目的何在？重点发生了什么变化？目的何在？事实：从资产管理向负债管理转变事实：从资产管理向负债管理转变 商业银

3、行负债管理的目的有二：商业银行负债管理的目的有二：一是维持银行资产的增长率；一是维持银行资产的增长率；二是保持银行的流动性。二是保持银行的流动性。第三章第三章商业银行的负债管理商业银行的负债管理问题3商业银行的负债类型到底有哪些？商业银行的负债类型到底有哪些？请看：上海浦东发展银行股份有限公司请看：上海浦东发展银行股份有限公司 http:/ 占全部资金来源的占全部资金来源的83.4%83.4%其他其他第一节第一节银行负债的作用和构成银行负债的作用和构成一、银行负债的概念一、银行负债的概念商商业业银银行行的的负负债债作作为为债债务务，是是商商业业银银行行所所承承担担的的一一种种经经济济业业务务，

4、银银行行必必须须用用自自己己的的资资产产或或提提供供的的劳劳务务去去偿偿付付。因因此此，银银行行负负债债是是银银行行在在经经营营活活动动中中尚尚未未偿偿还还的的经经济济义义务。务。银行负债有广义和狭义之分。银行负债有广义和狭义之分。第一节第一节银行负债的作用和构成银行负债的作用和构成银行负债的特点：银行负债的特点：1、必须是现实的、优先存在的经济义务、必须是现实的、优先存在的经济义务2、其数量能用货币衡量、其数量能用货币衡量3、负债只能偿付后才能消失、负债只能偿付后才能消失第一节第一节银行负债的作用和构成银行负债的作用和构成二、银行负债的作用二、银行负债的作用1、负负债债对对银银行行来来说说是

5、是最最重重要要的的，因因为为它它是是银银行行经经营的先决条件。营的先决条件。2、银行负债是保持银行流动性的手段。、银行负债是保持银行流动性的手段。3、商商业业银银行行通通过过负负债债业业务务把把社社会会各各方方面面的的闲闲置置资资金金集集中中起起来来，形形成成一一股股巨巨大大的的资资金金力力量量，能能在在社社会会资金存量不变的情况下扩大社会资金总量。资金存量不变的情况下扩大社会资金总量。4、银行负债构成社会流通中的货币量。、银行负债构成社会流通中的货币量。5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道。、负债是银行同社会各界联系的主要渠道。第一节第一节银行负债的作用和构成银行负债的作用和构成三、银行负

6、债的构成三、银行负债的构成商业银行的负债结构主要由商业银行的负债结构主要由存款存款、借入款借入款和其他负债和其他负债三个方面的内容所组成。三个方面的内容所组成。第三章第三章商业银行的负债管理商业银行的负债管理第二节第二节存款业务的种类、结构与管理存款业务的种类、结构与管理第三章第二节第三章第二节存款的种类、构成与管理存款的种类、构成与管理一一、存款的种类存款的种类以西方商业银行提供的存款服务为例，存款包括：以西方商业银行提供的存款服务为例，存款包括：第三章第一节第三章第一节存款的种类、构成与管理存款的种类、构成与管理存款的种类存款的种类从传统与创新看，商业银行的存款分为：从传统与创新看，商业银

7、行的存款分为：创新的存款业务创新的存款业务传统存款业务传统存款业务第三章第一节第三章第一节存款的种类、构成与管理存款的种类、构成与管理存款的种类存款的种类传统存款业务：传统存款业务：活期存款活期存款定期存款定期存款储蓄存款储蓄存款创新存款：创新存款：活期的创新活期的创新定期的创新定期的创新储蓄存款工具的创新储蓄存款工具的创新存款的种类、构成与管理存款的种类、构成与管理创新产品创新产品:指数定期存单指数定期存单 牛市定期存单、熊市定期存单牛市定期存单、熊市定期存单 存单的年收益率存单的年收益率=股票指数变动率股票指数变动率 参与率参与率例如：牛市定期存单的存款人只得到存单从发行日例如：牛市定期存

8、单的存款人只得到存单从发行日至到期日标准普尔至到期日标准普尔500500种股票指数上升幅度的种股票指数上升幅度的70%70%，如果股票指数在存款期内上升，如果股票指数在存款期内上升20%20%，则存，则存款人可以得到的收益率为：款人可以得到的收益率为：20%20%70%=14%70%=14%存款的种类、构成与管理存款的种类、构成与管理外币存款外币存款可调利率存单可调利率存单延期付息定期存单延期付息定期存单利率上升定期存单利率上升定期存单类同存款类同存款商业银行管理（第四版）（美）彼得S罗斯二、存款的结构二、存款的结构-从银行家的视角分析从银行家的视角分析 1 1、种类结构、种类结构2、存款的稳

9、定性结构、存款的稳定性结构 核心存款核心存款 易变性存款易变性存款3、存款的利率结构、存款的利率结构存款的期限存款的期限 银行的经营实力银行的经营实力 经营目标经营目标值得思考的几个问题值得思考的几个问题1.1.我国商业银行提供的存款服务有哪些？我国商业银行提供的存款服务有哪些？http:/www.icbc- 结论：结论：存款定价要保护银行的盈利能力，不能以不存款定价要保护银行的盈利能力，不能以不理合理的定价吸引存款而降低银行盈利能力。理合理的定价吸引存款而降低银行盈利能力。第三章第三节第三章第三节存款的定价存款的定价二、二、存款的定价的方法存款的定价的方法 成本加利润存款定价法成本加利润存款

10、定价法存款的边际成本定价法存款的边际成本定价法为不同的客户制定不同的价格为不同的客户制定不同的价格 存款的其他存款的其他定价方法定价方法根据客户与银行的关系定价根据客户与银行的关系定价每单位存款服务的价格每单位存款服务的每单位存款服务的价格每单位存款服务的经营支出经营支出分配到银行存款的总支出分配到银行存款的总支出售出售出每单位存款的计划利润每单位存款的计划利润步骤：步骤：（1）确认每种资金来源的成本比率）确认每种资金来源的成本比率（2）确认每一成本比率乘以每种资金来）确认每一成本比率乘以每种资金来源占银行资金的相对比重源占银行资金的相对比重（3）加总各项乘积，得出银行资金的加）加总各项乘积，

11、得出银行资金的加权平均成本权平均成本第三章第三节第三章第三节存款的定价存款的定价1、成本加利润存款定价法成本加利润存款定价法例题例题:假设一家银行要筹集假设一家银行要筹集4 4亿元的资金，各筹资方式及有关亿元的资金，各筹资方式及有关数据如下：数据如下：筹资方式筹资方式活期存款活期存款定期与储定期与储蓄存款蓄存款货币市场货币市场筹集筹集股权资本股权资本筹资金额筹资金额1亿亿2亿亿0.5亿亿0.5亿亿成本率成本率10%11%11%22%准备率准备率15%5%2%该银行的加权平均资金成本是多少？该银行的加权平均资金成本是多少？该银行的加权平均资金成本该银行的加权平均资金成本=1/410%/（1-15

12、%）+2/411%/（1-5%）+0.5/411%/（1-2%）+0.5/422%=0.1288=12.88%该方法可以使银行管理层估算不同筹资方案对资金成本的该方法可以使银行管理层估算不同筹资方案对资金成本的影响，从而进行有把握的定价。影响，从而进行有把握的定价。请问：该银行请问：该银行12.88%存款定价是否可行？存款定价是否可行？办法办法:比较比较 该银行需将计算结果与盈利资产组合的该银行需将计算结果与盈利资产组合的税前收益率比较。税前收益率比较。经过比较后，什么样的结果是可以接受经过比较后，什么样的结果是可以接受的？的？在浮动利率体制下，使用加权平均成本在浮动利率体制下，使用加权平均成

13、本为存款定价会产生什么问题？为存款定价会产生什么问题？在浮动利率在浮动利率体制下，利率的不断变化使平均体制下，利率的不断变化使平均成本的定价标准有些不合实际。成本的定价标准有些不合实际。边际成本边际成本MC总成本的变动总成本的变动新利率新利率以新利率筹集的总资金以新利率筹集的总资金旧利率旧利率以旧利率筹集的总资金以旧利率筹集的总资金边际成本率边际成本率总成本变动额总成本变动额/筹集的新增资金筹集的新增资金额额 结论结论：在存款的边际成本定价法下，商业银行：在存款的边际成本定价法下，商业银行可以投资于边际收益大于边际成本率的项目。可以投资于边际收益大于边际成本率的项目。第三章第三节第三章第三节存

14、款的定价存款的定价2、存款的边际成本定价法存款的边际成本定价法某银行通过7%的存款利率吸收了25万美元的新存款，银行估计，如果提供7.5%的利率，可筹集存款50 万美元；如果提供8%的利率，可筹集存款75 万美元；如果提供8.5%的利率，可筹集存款100 万美元；如果提供9%的利率，可筹集存款125 万美元。如果银行贷款资产的收益率为10%，由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，因此贷款利率就是贷款资产的边际收益率，请问银行的存款规模扩张到什么程度可以获得最大限度的利润？请问银行的存款规模扩张到什么程度可以获得最大限度的利润？该方法有助于银行经理合理确定存款利率，决定存款规模可该方法有助于银行经

15、理合理确定存款利率，决定存款规模可以扩大到什么程度，并作为贷款定价基础。以扩大到什么程度，并作为贷款定价基础。存款存款利率利率（%）存款存款量量利息利息成本成本边际边际成本成本新增新增资金资金边际边际成本成本率率（%）边际边际收益收益率率（%）利润额利润额（万元）（万元）7.0251.75257100.757.5503.75 2.00258101.258.0756.00 2.25259101.58.51008.502.52510101.59.012511.252.752511101.253 3、其他定价方法、其他定价方法市场渗透存款定价市场渗透存款定价设计价格表细分存款客户（有条件的定价）设计

16、价格表细分存款客户（有条件的定价）上层客户定价法上层客户定价法基于客户整体关系的存款定价法基于客户整体关系的存款定价法 （美）彼得（美）彼得 S S 罗斯，罗斯，商业银行管理商业银行管理（第（第5 5版）经济科学出版社版）经济科学出版社36第三章第三章商业银行的负债管理商业银行的负债管理第四节第四节非存款性的资金来源非存款性的资金来源本节重点本节重点1.银行主动负债的种类银行主动负债的种类2.银行主动负债的比较银行主动负债的比较第三章第四节第三章第四节 非存款性的资金来源非存款性的资金来源银行非存款资金来源的分类银行非存款资金来源的分类银行非存款性资金规模取决于存款量和投资与银行非存款性资金规

17、模取决于存款量和投资与贷款需求量之间的对比关系，并要考虑如非存款贷款需求量之间的对比关系，并要考虑如非存款性资金来源的成本、风险程度、政府的法规限制性资金来源的成本、风险程度、政府的法规限制等问题。等问题。同业拆借同业拆借非存款性的非存款性的向中央银行贴现借款向中央银行贴现借款资金来源资金来源证券回购证券回购国际金融市场上融资国际金融市场上融资发行中长期债券发行中长期债券银行主动负债的比较银行主动负债的比较1、含义、含义2、期限、期限3、成本、成本4、风险、风险5、难易、难易第三章第四节第三章第四节 非存款性的资金来源非存款性的资金来源同同 业业 拆拆 借借同业拆借的定义：同业拆借的定义：同业

18、拆借要在会员银行之间通过银行间资同业拆借要在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完成，是流动性盈余的银行向金拆借系统完成，是流动性盈余的银行向流动性短缺的银行提供的信贷。流动性短缺的银行提供的信贷。我国银行间的同业拆借主要目的是补充我国银行间的同业拆借主要目的是补充准备金的不足和保持银行的流动性；同业准备金的不足和保持银行的流动性；同业拆借利率也已实现了市场化，基本体现了拆借利率也已实现了市场化，基本体现了市场对资金的供求关系。市场对资金的供求关系。第三章第四节第三章第四节 非存款性的资金来源非存款性的资金来源同同 业业 拆拆 借借同业拆借的特点：同业拆借的特点：（1 1）同业性与批发性）同业性

19、与批发性（2 2）短期性与主动性）短期性与主动性（3 3）市场化与高效率）市场化与高效率（4 4）交易的无担保性）交易的无担保性（5 5）不需向中央银行缴纳法定准备金）不需向中央银行缴纳法定准备金特点特点方式：方式：双方都通过中央银行准备金账户进行双方都通过中央银行准备金账户进行期限：期限：最长不超过最长不超过4 4个月个月利率：利率：已实现了市场化，基本体现了市场对资金的供求关已实现了市场化，基本体现了市场对资金的供求关系。系。（一般以高于在央行存款利率低于短期贷款为限）（一般以高于在央行存款利率低于短期贷款为限）用途用途：只能用于解决调度头寸过程中临时资金需要只能用于解决调度头寸过程中临时

20、资金需要 不可用于：固定资产投资、弥补信贷差额等长期占不可用于：固定资产投资、弥补信贷差额等长期占用用。同行、方便、短期、低利、安全同行、方便、短期、低利、安全第三章第四节第三章第四节 非存款性的资金来源非存款性的资金来源同同 业业 拆拆 借借同业拆借的形式同业拆借的形式：两种最基本的形式：同业拆入与同业拆出两种最基本的形式：同业拆入与同业拆出依据不同的划分标准：直接与简接交易；依据不同的划分标准：直接与简接交易；有形拆借与无形拆借；隔夜拆借与定期拆有形拆借与无形拆借；隔夜拆借与定期拆借；根据拆借的支付方式分为本票与支票借；根据拆借的支付方式分为本票与支票43第三章第四节第三章第四节 非存款性

21、的资金来源非存款性的资金来源同业拆借程序（同业拆借程序（1 1）资金拆借发生时资金拆借发生时：弥补准备金头寸不足贷款或投资44第三章第四节第三章第四节 非存款性的资金来源非存款性的资金来源同业拆借程序（同业拆借程序（2 2）拆借资金到期时：拆借资金到期时：第三章第四节第三章第四节 非存款性的资金来源非存款性的资金来源向中央银行的贴现借款向中央银行的贴现借款商业银行持中央银行规定的票据向中央银商业银行持中央银行规定的票据向中央银行申请抵押贷款。商业银行获得贴现借款的行申请抵押贷款。商业银行获得贴现借款的利率由中央银行规定利率由中央银行规定，这一利率是中央银行，这一利率是中央银行调节商业银行准备金

22、的最重要的利率之一调节商业银行准备金的最重要的利率之一。我国商业银行从中央银行申请贴现资金有我国商业银行从中央银行申请贴现资金有一部分是通过票据贴现完成的，有一部分则一部分是通过票据贴现完成的，有一部分则以再贷款方式取得，即信用贷款。以再贷款方式取得，即信用贷款。第三章第四节第三章第四节 非存款性的资金来源非存款性的资金来源向中央银行的贴现借款向中央银行的贴现借款向中央银行的贴现借款是市场经济条件下商业银行向中央向中央银行的贴现借款是市场经济条件下商业银行向中央银行取得资金的最主要途径。银行取得资金的最主要途径。向中央银行的贴现借款的决策时应考虑的因素：向中央银行的贴现借款的决策时应考虑的因素

23、：货币政策或宏观调控的意图；货币政策或宏观调控的意图；各种获得资金渠道的比较；各种获得资金渠道的比较；银行资金应用的途径与方向。银行资金应用的途径与方向。1 1、再贴现：、再贴现：商业银行将已贴现未到期票据再向商业银行将已贴现未到期票据再向 中央银行贴现的短期资金融通行为。中央银行贴现的短期资金融通行为。期限：期限：6 6个月个月 2 2、再贷款：、再贷款：中央银行对商业银行的信用放款。中央银行对商业银行的信用放款。期限：期限：1 1个月个月1 1年不等年不等 3 3、特点：期短、利低、管严、政策、最后贷款、特点：期短、利低、管严、政策、最后贷款第三章第四节第三章第四节 非存款性的资金来源非存

24、款性的资金来源证证 券券 回回 购购商业银行以其持有的流动性强、安全性高商业银行以其持有的流动性强、安全性高的优质资产，以签订回购协议的方式融资。的优质资产，以签订回购协议的方式融资。回购协议的一方暂时出售这些资产，同时回购协议的一方暂时出售这些资产，同时约定在未来的某一日以协商的价格购回这约定在未来的某一日以协商的价格购回这些资产。些资产。回购协议利率较低，如果银行以此融资用回购协议利率较低，如果银行以此融资用于收益较高的投资，则会带来更高的盈利。于收益较高的投资，则会带来更高的盈利。第三章第四节第三章第四节 非存款性的资金来源非存款性的资金来源证证 券券 回回 购购回购业务的特点回购业务的

25、特点：（1 1）期限长短不一，短则）期限长短不一，短则1 1日，长则半年。日，长则半年。（2 2）交易对象多为政府债券）交易对象多为政府债券（3 3）风险较小）风险较小（4 4）成交方式灵活）成交方式灵活（5 5）交易金额较大）交易金额较大（6 6）不需向中央银行缴纳法定准备金）不需向中央银行缴纳法定准备金50第三章第四节第三章第四节 非存款性的资金来源非存款性的资金来源证券回购的程序证券回购的程序银行出售债银行出售债券：券：银行购回债银行购回债券券：第三章第四节第三章第四节 非存款性的资金来源非存款性的资金来源其他短期非存款业务其他短期非存款业务转贴现和转抵押转贴现和转抵押结算在途资金的占用

26、结算在途资金的占用从国际金融市场借款从国际金融市场借款第三章第四节第三章第四节 非存款性的资金来源非存款性的资金来源国际金融市场融资国际金融市场融资最典型的是欧洲货币存款市场。最典型的是欧洲货币存款市场。当银行所接受的存款货币不是母国货币时，该存当银行所接受的存款货币不是母国货币时，该存款就叫做欧洲货币存款款就叫做欧洲货币存款 。欧洲货币市场起源于欧洲，目前欧洲货币市场已欧洲货币市场起源于欧洲，目前欧洲货币市场已经遍布世界各地。经遍布世界各地。利率：固定、浮动利率：固定、浮动方式：直接借贷、出售方式：直接借贷、出售CDCD第三章第四节第三章第四节 非存款性的资金来源非存款性的资金来源发行中长期

27、债券发行中长期债券商业银行以发行人的身份，通过承担债券利息的商业银行以发行人的身份，通过承担债券利息的方式，直接向货币所有者借债的融资方式。方式，直接向货币所有者借债的融资方式。银行发行中长期债券所承担的利息成本较其他融银行发行中长期债券所承担的利息成本较其他融资方式要高，但保证银行资金的稳定。资金成本的资方式要高，但保证银行资金的稳定。资金成本的提高促使商业银行经营风险较高的资产业务，这从提高促使商业银行经营风险较高的资产业务，这从总体上增大了银行经营的风险。总体上增大了银行经营的风险。特点：特点：管理制度严格、利息成本高、管理制度严格、利息成本高、风险较大、筹集的资金期限较长。风险较大、筹

28、集的资金期限较长。第三章第四节第三章第四节 非存款性的资金来源非存款性的资金来源非存款性资金管理策略非存款性资金管理策略1 1、时机选择、时机选择2 2、结构确定、结构确定3 3、规模控制、规模控制 主动负债主动负债=银行的资金缺口银行的资金缺口55第三章第四节第三章第四节 非存款性的资金来源非存款性的资金来源非存款性资金管理策略非存款性资金管理策略-规模控制规模控制 非存款性资金来源的确定取决于存款性资金非存款性资金来源的确定取决于存款性资金能否满足银行贷款和投资的需求。其缺口为非能否满足银行贷款和投资的需求。其缺口为非存款性资金来源。存款性资金来源。同同时，非存款资金来源还受成本、风险和国

29、时，非存款资金来源还受成本、风险和国家政策的制约。家政策的制约。第五节第五节 商业银行负债成本的管理商业银行负债成本的管理本节重点本节重点 1.1.银行负债成本管理的意义银行负债成本管理的意义 2.2.银行负债成本管理的方法银行负债成本管理的方法怎样分析银行负债成本？怎样分析银行负债成本？银行负债成本管理的方法银行负债成本管理的方法银行负债成本的含义银行负债成本的含义银行负债成本的构成银行负债成本的构成银行负债成本的分析方法银行负债成本的分析方法银行负债成本的案例分析银行负债成本的案例分析第三章第五节第三章第五节商业银行负债成本的管理商业银行负债成本的管理商业银行各类商业银行各类成本的概念成本

30、的概念1、利息成本：不变、利息成本：不变利息、可变利息。利息、可变利息。2、营业成本：吸收营业成本：吸收负债时除利息之外的负债时除利息之外的一切开支一切开支。3、资金成本：包括资金成本：包括利息在内的花费在吸利息在内的花费在吸收负债上的一切开支收负债上的一切开支。59第三章第三章-第五节第五节商业银行负债成本的管理商业银行负债成本的管理4、可用资金成本：可用资金成本：相对于可用资金而相对于可用资金而言的银行资金成本。言的银行资金成本。5、有关成本：与有关成本：与增加负债有关而未增加负债有关而未包括在上述成本之包括在上述成本之中的成本，主要包中的成本，主要包括风险成本和连锁括风险成本和连锁反应成

31、本。反应成本。第三章第五节第三章第五节-商业银行负债成本的管理商业银行负债成本的管理6、加权平均成本：是指存款资金的每单位、加权平均成本：是指存款资金的每单位平均借入成本平均借入成本第三章第五节第三章第五节-商业银行负债成本的管理商业银行负债成本的管理7、边际存款成本：银行增加最后一个单位存款所、边际存款成本：银行增加最后一个单位存款所支付的成本。支付的成本。某种资金的边际成本计算公式为：某种资金的边际成本计算公式为：MC1（新增利息新增其他开支）（新增利息新增其他开支）/新增资金新增资金如果新增资金中有如果新增资金中有X部分用于补充现金资产，不能算作盈部分用于补充现金资产，不能算作盈利资产，

32、则新增可用资金的边际成本为：利资产，则新增可用资金的边际成本为：MC2（新增利息新增其他开支）（新增利息新增其他开支）/（新增资金（新增资金X）w加权边际成本法：加权边际成本法：各类资金边际成本的加权平均数。各类资金边际成本的加权平均数。第三章第五节第三章第五节-商业银行负债成本的管理商业银行负债成本的管理存款成本控制存款成本控制1、存款结构与成本控制、存款结构与成本控制在一般情况下，存款期限长在一般情况下，存款期限长利率高利率高成本高；反之，则存款期成本高；反之，则存款期限短限短利率低利率低成本低。成本低。尽量扩大低息存款的吸收；尽量扩大低息存款的吸收；力求降低营业成本；力求降低营业成本；活

33、期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件；活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件；定期存款的发展不以提高自身比重为目标，应与银行的存款派生能力定期存款的发展不以提高自身比重为目标，应与银行的存款派生能力相适应。相适应。第三章第五节第三章第五节-商业银行负债成本的管理商业银行负债成本的管理2、存款总量和成本控制、存款总量和成本控制在在银银行行经经营营的的实实践践中中，存存款款总总量量和和成成本本间间的的关关系系，可可概概括括为为逆逆向向组组合合模模式式、同同向向组组合合模模式式、总总量量单单向向变变化化模模式式、成成本本单向变化模式单向变化模式四种。四种。要要求求：银银行行努

34、努力力实实现现逆逆向向组组合合和和总总量量单单向向变变化化模模式式，在在不不增增加加货货币币投投入入的的情情况况下下，尽尽量量吸吸收收更更多多的的存存款款，即即不不走走外外延扩张之路，走内涵发展之路。延扩张之路，走内涵发展之路。如如：不不靠靠提提高高存存款款利利率率、增增设设网网点点、提提供供过过多多优优惠惠、变变相相提提高高利利率率、增增加加人人员员等等方方法法扩扩大大市市场场，而而是是通通过过改改变变存存款款结结构构、改改善善服服务务质质量量、增增加加存存款款品品种种、提提高高工工作作效效率率等等方方法增加存款。法增加存款。第三章第五节第三章第五节-商业银行负债成本的管理商业银行负债成本的

35、管理3、采用多种采用多种存款成本的分析方法存款成本的分析方法成本分析是以上述成本的概念为基础计算、成本分析是以上述成本的概念为基础计算、比较银行各类成本的实际数额，分析研究其比较银行各类成本的实际数额，分析研究其变动情况和变化原因。变动情况和变化原因。成本分析的方法有两种：成本分析的方法有两种：历史加权平均成本法历史加权平均成本法边际成本法边际成本法65第三章第五节第三章第五节-商业银行负债成本的管理商业银行负债成本的管理历史加权平均成本法历史加权平均成本法主要用于不同银行的各种负债成本的对比和主要用于不同银行的各种负债成本的对比和同一银行历年负债成本的变动分析同一银行历年负债成本的变动分析。

36、66第三章第五节第三章第五节商业银行负债成本的管理商业银行负债成本的管理影响银行加权平均成本变动的因素负债利息率和其他成本负债利息率和其他成本率与负债成本同方向变率与负债成本同方向变动。动。可用资金比率与可用资可用资金比率与可用资金成本反方向变动。金成本反方向变动。负债结构发生变化，成负债结构发生变化，成本的变化要比较成本低本的变化要比较成本低的负债与成本高的负债的负债与成本高的负债的比例及其变化。的比例及其变化。第三章第五节第三章第五节-商业银行负债成本的管理商业银行负债成本的管理边际成本法边际成本法边际成本法某种资金的边际成本计算公式为：某种资金的边际成本计算公式为：MC1（新增利息新增其

37、他开支）新增利息新增其他开支）/新增资金新增资金如果新增资金中有如果新增资金中有X部分用于补充现金资产，不能算作部分用于补充现金资产，不能算作盈利资产，则新增可用资金的边际成本为：盈利资产，则新增可用资金的边际成本为：MC2（新增利息新增其他开支）新增利息新增其他开支）/（新增资金（新增资金X）w加权边际成本法：加权边际成本法：各类资金边际成本的加权平均数。各类资金边际成本的加权平均数。第三章第五节第三章第五节-商业银行负债成本的管理商业银行负债成本的管理商业银行各类成本分析方法比较结论：银行资金成本分析过程不应该是单一的，银行资金成本分析过程不应该是单一的，而是多种成本分析法的综合。而是多种

38、成本分析法的综合。自己动手自己动手 分析案例分析案例运用运用19882008年工、农、中、建四大商业银行资产负债年工、农、中、建四大商业银行资产负债表的资料，分析如下内容：表的资料，分析如下内容：1、2008年四大商业银行负债构成、存款构成情况。年四大商业银行负债构成、存款构成情况。2、19882008年四大商业银行负债结构的变化。年四大商业银行负债结构的变化。3、四大商业银行负债结构的特征及其原因。、四大商业银行负债结构的特征及其原因。中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 http:/www.icbc- 8月月1010日已下发各商业银行和地方价格日已下发各商业银行和地方价格主管部门

39、征求意见。主管部门征求意见。征求意见稿征求意见稿规定，对同规定，对同行个人储蓄账户的开立和撤销等行个人储蓄账户的开立和撤销等7 7项服务，银行将项服务，银行将不得收取任何费用，商业银行执行相关服务价格不得收取任何费用，商业银行执行相关服务价格前，应至少提前前，应至少提前5 5个月进行公告。个月进行公告。银行服务收费银行服务收费征求意见稿征求意见稿规定，同行个人储蓄账户的开立和撤销；规定，同行个人储蓄账户的开立和撤销；个人银行结算账户的开立和撤销；同城同行存款、取款、个人银行结算账户的开立和撤销；同城同行存款、取款、转账业务；无论以电子形式，还是纸制形式，银行提供的转账业务；无论以电子形式，还是

40、纸制形式，银行提供的不超过不超过1 1年的本行对账单服务不得收费；通过银行柜台、年的本行对账单服务不得收费；通过银行柜台、ATMATM、电子银行等提供的境内本行查询服务也不可以收费；、电子银行等提供的境内本行查询服务也不可以收费；通过通过POSPOS、ATMATM机，或者转账电话提供的境内跨行查询服务；机，或者转账电话提供的境内跨行查询服务；密码重置服务相关费用纳入账户、密码、电子证书等挂失密码重置服务相关费用纳入账户、密码、电子证书等挂失费处理，不得单独收费。这其中有多项服务现在都是要收费处理，不得单独收费。这其中有多项服务现在都是要收费的，而且收费不低，比如密码挂失在有些大银行要收费的，而

41、且收费不低，比如密码挂失在有些大银行要收1010元。跨行查询也是要收费的。元。跨行查询也是要收费的。银行服务收费银行服务收费征求意见稿征求意见稿还规定，商业银行应对有些账户免收年费和小额账户还规定，商业银行应对有些账户免收年费和小额账户管理费，比如：单位指定用于发放工资管理费，比如：单位指定用于发放工资(含退休金含退休金)的银行账户、住房的银行账户、住房公积金账户；已签约用于偿还个人贷款且对应的还款合约尚未终止的公积金账户；已签约用于偿还个人贷款且对应的还款合约尚未终止的银行账户等等。另外，银行账户等等。另外，征求意见稿征求意见稿要求，商业银行对同一账户不要求，商业银行对同一账户不得同时收取年

42、费和小额账户管理费。得同时收取年费和小额账户管理费。征求意见稿征求意见稿规定，商业银行办理代收水、电、燃气、电话、规定，商业银行办理代收水、电、燃气、电话、有线电视等费用以及代付工资、社会保险金、住房公积金等代收代付有线电视等费用以及代付工资、社会保险金、住房公积金等代收代付业务，应按照业务，应按照“谁委托、谁付费谁委托、谁付费“的原则收取手续费，不得向委托方的原则收取手续费，不得向委托方以外的其他单位和个人收取费用。以外的其他单位和个人收取费用。征求意见稿征求意见稿要求，商业银行执行相关服务价格前，应至少提要求，商业银行执行相关服务价格前，应至少提前前5 5个月在相关营业场所显著位置、主要媒

43、体和商业银行网站进行公个月在相关营业场所显著位置、主要媒体和商业银行网站进行公告，使客户享有获得价格信息和自主选择服务的权利。告，使客户享有获得价格信息和自主选择服务的权利。银行服务收费银行服务收费不过不过“零钞清点费零钞清点费”在对公业务上则仍被不少银行尤其是在对公业务上则仍被不少银行尤其是国有大行所坚持。工行的客服人员就透露，工行在对公业国有大行所坚持。工行的客服人员就透露，工行在对公业务上是收取务上是收取“零钞清点费零钞清点费”的，标准是的，标准是100100张（枚）以上张（枚）以上收费，最低收费，最低5 5元，每增加元，每增加100100张（枚）加收张（枚）加收2 2元。据悉，工元。据

44、悉，工行的这一收费标准从行的这一收费标准从20072007年年5 5月即开始实施，月即开始实施，“目前还没目前还没收到停止收取的通知收到停止收取的通知”。在中行和建行，记者也被告知对公业务的在中行和建行，记者也被告知对公业务的“零钞清点费零钞清点费”没有改变，只是各家银行的收费标准不一。中国银行的起没有改变，只是各家银行的收费标准不一。中国银行的起算标准是算标准是500500张（枚），而建行则从张（枚），而建行则从200200张（枚）开始收费。张（枚）开始收费。银行服务收费银行服务收费目前银监会正加大力度对各家银行目前银监会正加大力度对各家银行30003000多项收费进行检查，多项收费进行检查

45、，“零钞清点费零钞清点费”便是便是“揪揪”出的违规收费项目之一，目前出的违规收费项目之一，目前已被严令叫停。已被严令叫停。此轮叫停令会否令此轮叫停令会否令“零钞清点费零钞清点费”彻底退出市场，目前仍彻底退出市场，目前仍有待观察。但浦发银行的动作值得玩味，浦发银行虽于有待观察。但浦发银行的动作值得玩味，浦发银行虽于6 6月初与农行、民生、招行一道取消了对私月初与农行、民生、招行一道取消了对私“零钞清点费零钞清点费”，但对公业务的收费则仍在坚持，但对公业务的收费则仍在坚持，“500500张（枚）及以上张（枚）及以上的对公业务，我们是收取零钞清点费的，最低的对公业务，我们是收取零钞清点费的，最低4

46、4元，每增元，每增加加300300张（枚）加收张（枚）加收1 1元。元。”浦发银行证实。浦发银行证实。76第三章第三章商业银行的负债管理商业银行的负债管理第六节第六节我国商业银行的负债结构分析我国商业银行的负债结构分析第三章第五节第三章第五节我国商业银行的负债结构分析我国商业银行的负债结构分析我国商业银行存款的构成我国商业银行存款的构成78第三章第五节第三章第五节我国商业银行的负债结构分析我国商业银行的负债结构分析我国商业银行存款的构成我国商业银行存款的构成从表中可以看出从表中可以看出：（1）我国商业银行的存款构成以储蓄存款为主，商业银行）我国商业银行的存款构成以储蓄存款为主，商业银行系统统计

47、的数字和国有商业银行系统的统计相差不大，系统统计的数字和国有商业银行系统的统计相差不大，储蓄存款占存款的总额在一半左右，说明我国商业银行储蓄存款占存款的总额在一半左右，说明我国商业银行资金来源是比较稳定的。资金来源是比较稳定的。（2）占存款比重第二位的是）占存款比重第二位的是活期存款，为三分之一左右，而定期存款比重较低，国活期存款，为三分之一左右，而定期存款比重较低，国有商业银行只有有商业银行只有7.9%。（3）我国商业银行体系内部存）我国商业银行体系内部存在着较为严重的存款垄断现象，从存款总量来看，国有在着较为严重的存款垄断现象，从存款总量来看，国有商业银行控制了存款的商业银行控制了存款的6

48、3.3%，尤其是外部存款和储蓄，尤其是外部存款和储蓄存款。由此看来，政府信誉给商业银行带来的影响是明存款。由此看来，政府信誉给商业银行带来的影响是明显的。显的。79第三章第五节第三章第五节我国商业银行的负债结构分析我国商业银行的负债结构分析我国商业银行负债结构分析我国商业银行负债结构分析第三章第五节第三章第五节我国商业银行的负债结构分析我国商业银行的负债结构分析我国商业银行负债结构分析我国商业银行负债结构分析从表中可以看出：从表中可以看出：（1）各项存款是支撑商业银行资产运作的极为重）各项存款是支撑商业银行资产运作的极为重要的来源。要的来源。（2）进一步说明我国商业银行体系）进一步说明我国商业

49、银行体系内储蓄存款的垄断性特征。内储蓄存款的垄断性特征。（3）商业银行资金）商业银行资金来源渠道的单一和对存款的过度依赖并存，二者来源渠道的单一和对存款的过度依赖并存，二者互为因果。互为因果。（4）近年来，由于我国银行市场竞）近年来，由于我国银行市场竞争的加剧，国有商业银行垄断程度已明显降低。争的加剧，国有商业银行垄断程度已明显降低。81第三章第五节第三章第五节我国商业银行的负债结构分析我国商业银行的负债结构分析西方国家商业银行负债机构的变化西方国家商业银行负债机构的变化复习思考题复习思考题 1.存款对银行经营为什么很重要？银行主要存款对银行经营为什么很重要？银行主要有哪些存款服务？它们的特点

50、是什么？有哪些存款服务？它们的特点是什么？2.存款定价与银行经营目标是什么关系？存款定价与银行经营目标是什么关系？实践中主要使用哪些定价方法？实践中主要使用哪些定价方法？3.近年来为什么银行的非存款负债规模在近年来为什么银行的非存款负债规模在增加？非存款负债的获取方式是什么？增加？非存款负债的获取方式是什么？4.银行负债成本的概念你是否都了解？它银行负债成本的概念你是否都了解？它们的区别在哪里？们的区别在哪里？5.对银行负债成本的分析方法有哪些？对银行负债成本的分析方法有哪些？6.试对我国商业银行的负债结构进行分析试对我国商业银行的负债结构进行分析和解释。和解释。第四章第四章 商业银行现金资产