完善发票管理办法5篇.docx

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1、完善发票管理办法5篇管理办法细则篇1我公司与XXXX年月日对公司XXXX年1月一XXXX年月的帐务进行了自 查，现将清查的情况汇报如下，由于时间仓促，汇报的内容难免有些问题或有 所遗漏，如有不妥，请理解和指正，谢谢！纳税人名称税务登记号纳税人识别号经济类型法人代表眷查时限XXXX年1月一XXXX年_月一、企业基本情况：我公司系私营企业，经营地址：主营：注册资金：人。法人代表：，在册职 工工资总额。XXXX年实现营业收入XXXX年度经营性亏损一元。二、流转税（地税）：lo主营业务收入：我司XXXX年实现主营业务收入元。其中：2o营业税：我司XXXX年上缴纳营业税元。其中：3、城市维护建设税：我司

2、XXXX年上缴城市维护建设税元。其中：4、教育费附加：我司XXXX年上缴教育费附加元。其中：5、堤防费：我司xxxx年应缴堤防费一元。6、平抑食品价格基金：我司xxxx年应缴平抑食品价格基金元。7、教育发展费：我司xxxx年应缴教育发展费元。其中：产品防护、监视测量设备、监视测量、合规性评价、不符合及纠正和预防措施、 人力资源、基础设施、工作环境等相关工作，采用面谈、观察、抽查管理体系 文件及体系运行产生的记录等方法，进行了抽样调查和认真细致的检查。审核 组审核了包括项目的各有关职能部门，对审核发现的问题，与陪审人员进行沟 通确认。项目不足的地方有以下几点：1 .资料混乱：（主要表现在档案盒内

3、无资料台账、柜子上无资料目录;记录 保管不善丢失、填写不完整或不按要求填写、没有做记录、审批记录不到位等 现象，此问题普遍存在;）2 .环境乱：（主要表现在办公室张贴的通讯录及其他、办公桌上的文件归类 不整齐、电脑无温馨提示标语，饮水机、打印机、电器开关、垃圾篓等无相关 标示、标语等；台帐没有及时更新）3 .劳保用品：（主要表现在安全帽使用无姓名、血型、性别、使用日期等, 无应急药箱等，无登记台账）4 .设备仪器：（主要表现在设备检测记录及检测报告资料不齐全，总承包现 场根本就没有检测设备：（卷尺、直尺、卡尺、全站仪、经纬仪、水平仪、万 用表、接地电阻测试仪、望远镜、焊接检验尺等）；灭火设施：

4、（灭火器、消防 桶、消防锹等）；），生产设备的管理（主要表现为设备进厂没有按规定的程序进 行验收，相关部门不能提供设备验收单、设备满足施工要求的能力是否得到验 证相关部门不能提供证据;生产设备的保养不到位，设备验收时未记入日记， 台帐没有及时更新等。）；5 .现场：（制度不齐全：如厕所卫生制度、现场操作规程及制度、门卫制度 等;项目经理变更无变更手续，及工程师在现场未获公司授权;危险源变更无日 期；日记不齐全，方案无审批意见等，方案不符合要求，计划变更未修订、审 核、报批等，日记中未反应当天所发生重大过程事件，化学品进入现场未记录，)公司内部检查审核发现项目总承包存在的问题及管理出现的问题点正

5、逐步 减少，这充分证明公司对项目工程总承包管理的运作还是很重视，管理体系在 遵守它“PDCA”式的发展规律不断地持续改进，逐步走向完善，但与标准要求 还有较大的差距。毕竟内审工作时间紧、任务重，采取抽样的形式，所以发现 的还只是局部的问题，项目还要再认真自我检查一遍，看有没有相类似的问题 和其它未发现的问题，要注意举一反三、全面整改。对本次内审暴露出来的问 题一定要抓紧时间整改，努力把工作做透、做实、做出成效来，对照体系文件 将工作标准落实到整改上。管理办法细则篇5城关区卫生局：为响应国家扩大内需项目政策，落实全区改善民生打硬仗工程，经区卫生局 批准，对xx主办、城关区卫生局购置、城关区第三医

6、院承建使用的盐场路草 场街街道社区卫生服务中心工程进行装修。(此中心位于城关区盐场路367号，房屋总面积2128. 09 m2)年初，根据甘肃省发改委(_)714号文件、兰州市发改委(_)324号文件、 城关区发改委()251号文件精神，经过城关区第74次常务会议通过， xx3404. 944万元购买房屋，同时拨付装修款150万元。年11至12月与甘肃天源房地产开发公司签署购房合同，委托甘肃金源隆装饰工程有限公司设计工程图纸。年7至9月，经兰州市招投标管理局审核，全权委托甘肃博昱工程建设咨 询有限公司代理中心装修工程招标工作，与甘肃凯达工程监理有限公司签署工 程监理合同。年9月，甘肃金士顿建筑

7、装饰工程有限公司中标，工程合同价款146. 5万 元，年10月4日工程开工，年12月4日工程竣工，工期63天。工程变更增项379737. 40元。年3月2日，由建设方城关区第三医院、设计方、施工方、监理方邀请城 关区局、城关区审计局、城关区发改局、城关区财政局、城关区项目办、城关 区卫生局召开装修工程竣工验收会，验收结果合格，施工单位自检意见合格。该装修工程按照项目要求现已全部完成，为此，特申请工程审计。妥否，请批复。XXXX年X月X日三、地方各税部分：1、个人所得税：我公人代表XXXX年工资收入元，我司XXXX年个人工资 收入未达到个人所得税纳税标准，无个人所得税。2、土地使用税：无3、房产

8、税：我司xxxx年度无房产税4、车船使用税：我司拥有小车辆，应缴纳车船使用税元，已缴纳。5、印花税：我公司xxxx年主营业务收入元，按税率应缴纳印花税 元。帐本4本，每本5元贴花，共计元。合计应缴纳印花税元。四、规费、基金部分：1、我司xxxx年度为职工4人缴纳了社会养老保险及医疗保险，其他人员未 在我司缴纳，原因系这批职工的社会养老保险及医疗保险仍由以前的工作单位 代缴，关系未转入我公司。2、我公司xxxx年交缴残疾人就业保障金元。五、发票使用情况：xxxx年度我公司开具了发票管理办法细则篇2第一章总则第一条为了保证出差人员工作与生活需要，规范差旅费管理，完善公务活动 接待制度，参照、省国家

9、机关和事业单位差旅费管理办法，结合我市实际，制 定本办法。第二条本办法适用于市级各行政事业单位。第三条差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。第四条城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费 实行定额包干。第五条各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和时间。严 肃财经纪律，加强廉政建设，任何单位和个人，不得向下级单位或其他单位转 嫁差旅费。第二章城市间交通费第六条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未 按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。（一）出差人员乘坐交通工具的等级见下表：交通工具级别火车轮船（不包括旅游船）飞机其

10、他交通工具（不包括出租小汽车）正副厅级以及相当职务的人员；高等学校教授，科研单位研究员，医疗卫生 单位主任医师，文化艺术单位艺术一级人员；职务工资在五级（含五级）以上的 高级工程师，高级经济师，高级会计师，副教授，副研究员，副主任医师，艺 术二级人员，以及相当以上技术职务人员；县处级。软席（软座、软卧）二等舱普通舱（经济舱）凭据报销其余人员硬席（硬座、硬卧）三等舱普通舱（经济舱）凭据报销（二）出差人员路途较远或出差任务紧急的，经单位领导批准可乘坐飞机。（三）正副厅级以及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火 车软席或轮船二等舱。第七条乘坐火车，连续乘车6小时以上（含6小时）的，可购

11、同席卧铺票。符合乘坐火车卧席条件的人员改乘座席的，按照硬座票价的80%计发补助费。 软卧改乘硬卧，不再给予补助。第八条为降低单位派车出差成本、节约开支，鼓励更多机关工作人员乘座公 共交通工具（不含出租小汽车）出差，对符合派车出差的人员，改乘公共交通工 具到省内其他市州（含成都）和本市各县区出差的，按所乘公共交通工具票面价 格的80%给予补助。第九条乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅 客人身意外伤害保险费（限每人每次1份），凭据报销。出差人员前往专线客车 车站的交通费用，在公杂费定额包干范围之内。第三章住宿费第十条市级行政机关工作人员出差实行定点住宿。出差人员必须到定点

12、饭店 住宿，住宿费按照定点饭店的收费标准凭据报销。无住宿费发票，一律不予报销住宿费。住宿标准：副厅级及以上人员住单间，县处级及以下人员两人住一个标准间。 县处级及以下出差人员为单数，或异性人员出差的，可以单人住宿一个标准间, 单位财务部门应根据出差的人数和性别的实际情况，予以报销。第十一条因特殊情况未到定点饭店住宿的，或出差到没有定点饭店的地方,住宿费在限额内凭据报销。厅级每人每天400元，县处级每人每天300元，县 处级以下人员每人每天200元。第十二条市级各单位及出差人员可登录网址查询全国各地定点饭店名单及 收费标准。第十三条市级事业单位工作人员暂不实行定点住宿。其住宿及住宿标准比照 第十

13、、十一条有关规定执行。第四章伙食补助费第十四条出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干，本市 范围以外地区每人每天50元，在本市各县区内每人每天30元。第十五条出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法。出差人员 应向接待单位交纳伙食费，回所在单位如实申报，在包干标准以内凭据报销。 接待单位收取的伙食费用于抵顶接待费开支。第五章公杂费第十六条出差人员的公杂费按出差自然（日历）天数实行定额包干，用于出差 地市内交通、通讯等支出。本市范围以外地区每人每天40元（其中：交通费20 元,通讯费20元），在本市内各县区（不含市城区）每人每天20元（其中：交通 费10元，通讯费10元）

14、。第十七条出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供交通工具的, 不补助交通费。第六章参加会议等的差旅费第十八条工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、 伙食补助费和公杂费由主持召开会议单位按会议费开支规定统一开支，不再报 销差旅费。在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位按照差旅费规 定报销。小型调查研究会等不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的住宿费、 伙食补助费和公杂费均回所在单位按照差旅费规定报销。第十九条到基层单位实习、工作锻炼（含下派任职）、支援工作以及参加各种 工作队等人员，在途期间的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费 开支规定执行;在基层

15、单位工作期间只发给伙食补助费，每人每天补助10元, 不报销住宿费和公杂费。到省级部门上挂工作，在途期间的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费按 照差旅费开支规定执行;在上挂单位工作期间发给伙食补助费，每人每天20元, 公杂费减半，不报销住宿费。经单位领导批准，到市外参加各种业务培训、集中学习（不包括取得文凭或 职称的学习），连续学习20天（含20天）以上的，在途期间的交通费、住宿费、 伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行;学习期间发给伙食补助费，每 人每天20元，公杂费减半，住宿费凭据报销。连续学习20天以内的，按照差 旅费管理开支规定执行。工作人员到本市城区内（具体范围指东至大石、西至袁家

16、坝、南至界牌、北 至工农）的其他单位联系工作，不论时间长短，一律不发伙食补助费和公杂费。第七章调动、搬迁的差旅费第二十条工作人员因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费 和公杂费，按差旅费有关规定执行。工作人员调动工作的行李、家具等托运费，按每人每公里1元凭据报销，超 过部份自理。以上发生的各项费用，由调入单位报销。第二十一条与工作人员同住的家属（父母、配偶、未满16周岁的子女和必须 赡养的家属），如果随同调动，其城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂 费，以及行李、家具托运费等，由调入单位按被调动人员的标准报销。已满16 周岁的子女随同被调动人员调动所发生的各项费用，按一般工作人员

17、标准报销。被调动人员的同住家属，应与被调动人员同行，按时不能同行的，经调入单 位同意，可暂留原地。其以后迁移时的差旅费，以及被调动人员的非同住家属， 经批准迁到被调动人员的工作单位所在地的差旅费，均回被调动人员的调入单 位报销。第二十二条职工搬迁家属路费，按照有关规定，并经组织批准，将原未随同 本人居住的配偶（非就业人员）及其同住亲属迁至工作单位所在地的，由工作人 员所在单位按第二十一条的规定报销差旅费。第二十三条由部队转业到地方工作的，其差旅费按照解放军总后勤部的有关 规定，由所在部队按合理路线、规定标准计算发给，到达调入单位后结算，多 退少补，作为增加或减少单位的差旅费处理。第八章附则第二

18、十四条工作人员出差或调动工作期间，事先经单位领导批准就近回家省 亲办事的，其绕道交通费、扣除出差直线单程交通费，多开支的部份由个人自 理，绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。第二十五条工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费 用，均由个人自理。出差人员不准接受违反规定的用公款支付的请客、送礼、 游览。各接待单位要根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准 适当安排，不得以任何名义免收或少收食宿费。对弄虚作假、虚报冒领的违规 行为，按有关规定严肃处理。第二十六条长途连续乘坐火车的，必须全程不买卧铺票，才能按全程硬座票 价的80%发给补助费。在职因公伤残人员出

19、差乘坐火车，符合乘坐卧铺条件，而未买卧铺票，按规 定已享受火车票价格优待的，仍按硬座整票票价的80%计发补助费。第二十七条市级各行政事业单位可根据本办法，结合本单位实际情况制定具 体规定，并报市财政局备案。第二十八条市级各党派、各人民团体单位的出差人员，参照本办法执行。第二十九条市xx驻外办事机构执行当地的差旅费管理办法。第三十条本办法自发文之日起执行。广元市财政局关于印发广元市市级 行政事业单位工作人员差旅费开支规定的通知（广财行11996） 231号）以 及其他相关补助规定同时废止。第三十一条本办法由广元市财政局负责解释。管理办法细则篇31、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点

20、、事由、天数、 所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列 明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后 方可借款。3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报， 由分管领导考核结果，签署考核意见。4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据, 按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不 予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经 分管领导签署意见后方可报

21、销。6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚 款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期）， 并追究其部门担保人责任。7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负， 特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究 财务经办人及负责人的责任。管理办法细则篇4通过公司部门对国机重工（洛阳）产业园项目检查审核工作，本次内部审核是 公司内部审核，审核组按照IS09001标准、GB/T24001-xxxx/ISO 14001 :xxxx 标准、28001职业健康管理体系标准、公司三标一体文件、程序文件、适用的 法律法规及内审审核管理程序的相关要求，提前编制了部门检查表并 提前发至项目部。各审核小组接到审核实施计划，按计划在xxxx年8月15日 上午对项目资料经检查，下午对项目现场检查及业主、监理单位的回访。现场 审核时审核组在项目的配合下，按审核实施计划安排，分别对项目的概况、计 划实施、环境因素危险识别与评价、项目的目标和指标、法律和其他要求、信 息沟通、供方控制、采购信息运行控制、采购产品验证、施工过程、文件控制、 运行控制、能力及培训意识、施工过程控制、过程确认、产品标示、顾客财产、