金蝶K3工业版讲义.ppt

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1、K/3K/3系统工业物流培训系统工业物流培训金蝶公司培训中心金蝶公司培训中心12/30/2022热烈欢迎您！这是一次难得的机会！这是一次难得的机会！让您学到金蝶软件的优秀管理思想、业务功能。让您学到金蝶软件的优秀管理思想、业务功能。让我们在这里学习交流共享，满载而归！让我们在这里学习交流共享，满载而归！12/30/2022我们需要一个良好的学习环境！请准时到达请保持一个安静的环境请将手机等通讯设备调为震动如需要接听或拨打电话请到室外请不要任意更改计算机设备的软、硬件设置请勿提前离开12/30/2022现在正式开始我们的学习：12/30/2022课程安排课程安排 11月月24日日 18:00-2

2、1:00 采购管理采购管理 11月月24日日 18:00-21:00 上机练习上机练习 考试时间考试时间 另定另定 12/30/2022教学目的教学目的通过本课程您应达到哪些效果？通过本课程您应达到哪些效果？熟悉熟悉K/3K/3的优秀管理思想的优秀管理思想熟悉熟悉K/3K/3的业务流程和业务功能的业务流程和业务功能掌握掌握K/3K/3的的操作方法操作方法学用结合，灵活应用学用结合，灵活应用K/3K/3系统，助您完成企业的日系统，助您完成企业的日常业务。常业务。12/30/2022今天的课程提纲今天的课程提纲一一.K/3K/3总体结构、功能和流程简介总体结构、功能和流程简介二二.系统初始化系统初

3、始化三三.采购业务处理采购业务处理12/30/2022第一章第一章.K/3K/3系统总体介绍系统总体介绍K/3系统功能树系统功能树各子系统功能树各子系统功能树K/3系统数据流程系统数据流程 顶层数据流程图顶层数据流程图12/30/2022K/3 ERP系统功能树K/3ERP系统组成（34个子系统）K/3 ERPK/3 ERP财务部分财务部分桌面系统桌面系统WEBWEB系统系统总帐系统报表系统现金流量表固定资产系统工资管理系统财务分析系统现金管理系统应收款管理系统应付款管理系统合并报表系统结算中心管理系统集团控制系统工业部分工业部分采购管理系统销售管理系统仓存管理系统存货核算系统计划管理系统成本

4、管理商业部分商业部分采购管理系统销售管理系统仓存管理系统存货核算系统分销管理系统e e财务部分财务部分e总帐系统e报表系统e应收款管理系统e应付款管理系统e结算中心管理系统e e工业部分工业部分e仓存管理系统e e商业部分商业部分e采购管理系统e销售管理系统e仓存管理系统e存货核算系统EIS决策支持系统126561423113412/30/2022K/3工业版标准流程12/30/2022客客 户户供供应应商商销售需求销售需求销售订单销售订单仓仓 库库销售出库销售出库生产任务生产任务BOM生产领料生产领料采购订单采购订单收货通知收货通知采购入库采购入库销售发票销售发票发货通知发货通知采购发票采购

5、发票采购申请采购申请应收账款应收账款应付账款应付账款存货核算存货核算工资系统工资系统固定资产固定资产成本核算成本核算总账系统总账系统合并报表合并报表现金管理现金管理报表系统报表系统财务分析财务分析12/30/2022第二章第二章 系统初始化系统初始化一一.何谓初始化？何谓初始化？完成手工与电脑系统的工作交接、数据交接完成手工与电脑系统的工作交接、数据交接 管理交接！管理交接！为企业信息化管理作好准备、打下基础！为企业信息化管理作好准备、打下基础！二二.初始化的重要作用和影响初始化的重要作用和影响 直接关系到项目能否应用实施成功！直接关系到项目能否应用实施成功！造房子的比喻造房子的比喻12/30

6、/2022初始化的特点、初始化的特点、作用！作用！1.启用后，数据不能轻易修改或不可修改！启用后，数据不能轻易修改或不可修改！2.细节影响全局！细节影响全局！3.系统今后的应用和效率发挥很大程度上取决系统今后的应用和效率发挥很大程度上取决于初始化好坏！于初始化好坏！第二章第二章 系统初始化系统初始化12/30/2022企业如何正确对待初始化？企业如何正确对待初始化？1.作好充分的准备！作好充分的准备！2.吃透每个参数的含义及对未来业务的影响！吃透每个参数的含义及对未来业务的影响！3.慎重对待：系统设置和数据，细心再细心！慎重对待：系统设置和数据，细心再细心！第二章第二章 系统初始化系统初始化1

7、2/30/2022三三.初始化内容与流程初始化内容与流程 1）.初始化准备初始化准备 2）.设置系统参数设置系统参数 3）.维护系统资料维护系统资料 4）.录入初始数据录入初始数据 5）.启用系统。启用系统。第二章第二章 系统初始化系统初始化12/30/2022第一节第一节 初始化前的准备初始化前的准备1.编码规则定义编码规则定义2.初始数据准备初始数据准备3.新建系统账套新建系统账套4.核算参数设置核算参数设置 特别提示：重要！影响整个系统，且不可更改！特别提示：重要！影响整个系统，且不可更改！建议会同建议会同 财务、业务等有关部门共同确定财务、业务等有关部门共同确定！12/30/2022初

8、始化业务流程：初始化业务流程：会计科目会计科目客户资料客户资料公司机构公司机构部门部门职员职员计量单位计量单位币别币别供应商资料供应商资料物料资料物料资料费用资料费用资料BOM初始数据初始数据录入录入供应商供货供应商供货辅助资料辅助资料仓库资料仓库资料12/30/2022第二节第二节 会计科目设置会计科目设置1.功能功能 对会计科目进行引入、新增、修改、删除对会计科目进行引入、新增、修改、删除2.科目属性科目属性 代码代码、名称名称、类别、类别、余额方向余额方向 、外币属性外币属性 数量属性、往来属性、调汇、计利、辅助核算数量属性、往来属性、调汇、计利、辅助核算3.注意要点：注意要点：科目编码

9、留有余地！科目编码留有余地！属性慎重对待！属性慎重对待！业务核算科目应与业务协调！业务核算科目应与业务协调！12/30/2022第三节第三节 币别设置币别设置功能功能设置企业所涉及到的本位币、设置企业所涉及到的本位币、外币、外币折算方式。外币、外币折算方式。注意要注意要 点：点：K/3同时支持固定汇率、变动汇率两种处理同时支持固定汇率、变动汇率两种处理 具体的应用时体现。具体的应用时体现。有关外币有关外币 业务在相应业务模块处理。业务在相应业务模块处理。处理好外币业务还需扎实的会计功底的配合。处理好外币业务还需扎实的会计功底的配合。12/30/2022第四节第四节 计量单位设置计量单位设置1.

10、1.计量单位组计量单位组:2.2.基本计量单位基本计量单位：是指每个单位组中作为标准的计量单位，：是指每个单位组中作为标准的计量单位，其它计量单位都以它作为计算依据。每个计量单位组有其它计量单位都以它作为计算依据。每个计量单位组有且只有一个基本计量单位；资料维护将应用基本计量单且只有一个基本计量单位；资料维护将应用基本计量单位，如供应商供货信息、价格资料等。位，如供应商供货信息、价格资料等。3.3.常用计量单位常用计量单位：指定物料日常使用的常用单位，系统默：指定物料日常使用的常用单位，系统默认为基本计量单位，用户可以选择与该基本计量单位、认为基本计量单位，用户可以选择与该基本计量单位、或与其

11、属于同一组的任一其它单位作为常用计量单位。或与其属于同一组的任一其它单位作为常用计量单位。不同于基本计量单位，常用计量单位可以在同组的范围不同于基本计量单位，常用计量单位可以在同组的范围内随时修改，无论该物料是否被使用过。业务处理将应内随时修改，无论该物料是否被使用过。业务处理将应用常用计量单位，如单据录入和初始数据录入等。用常用计量单位，如单据录入和初始数据录入等。12/30/2022第五节第五节 部门设置部门设置1.功能功能设置部门类别和部门设置部门类别和部门2.注意要点注意要点如果用成本系统则部门类别和部门的设置考如果用成本系统则部门类别和部门的设置考虑成本核算的需要！虑成本核算的需要！

12、最好设置树形结构部门最好设置树形结构部门12/30/2022第六节第六节 职员资料设置职员资料设置1.功能：功能：设置职员类别、职员档案及参数设置职员类别、职员档案及参数2.注意要点：注意要点：先在先在“辅助资料辅助资料”中设置中设置“职员类别职员类别”若用成本系统则职员类别需考虑到成本核算的若用成本系统则职员类别需考虑到成本核算的 要求。要求。若与工资系统相连，则若与工资系统相连，则“职员类别职员类别”“部门部门”和和 “开户银行、账号开户银行、账号”是必须项。是必须项。12/30/2022第七节第七节 供应商资料设置供应商资料设置功能功能设置供应商档案、资料设置供应商档案、资料可相应参照客

13、户的维护方法可相应参照客户的维护方法注意要注意要 点：点：最好在类别、属性等方面设置完善最好在类别、属性等方面设置完善 12/30/2022第八节第八节 客户资料设置客户资料设置功能功能设置客户档案、资料设置客户档案、资料客户是企业购销业务流程的终点，也是企客户是企业购销业务流程的终点，也是企业执行生产经营业务的直接外因，设置客户管业执行生产经营业务的直接外因，设置客户管理不仅是理不仅是销售管理销售管理的重要组成部分，同时也是的重要组成部分，同时也是应收款管理、信用管理、价格管理应收款管理、信用管理、价格管理所不可或缺所不可或缺的基本要素，因此用户应对客户资料的设置给的基本要素，因此用户应对客

14、户资料的设置给予高度重视。予高度重视。12/30/2022第九节第九节 仓库的设置仓库的设置注意要点：注意要点：1.最好按照性质建立仓库如：最好按照性质建立仓库如：原材料仓库、半成品仓库、成品仓库。原材料仓库、半成品仓库、成品仓库。2.注意仓库属性：注意仓库属性：待检仓待检仓 （1）只处理数量）只处理数量 （2）用于待检、代管物料的处理）用于待检、代管物料的处理 12/30/2022第十节第十节 物料资料的设置物料资料的设置功能作用：功能作用：整个整个K/3系统的物料资料。系统的物料资料。注意要点：注意要点：1.先编类别、后编具体物料先编类别、后编具体物料2.物料编码的唯一性物料编码的唯一性3

15、.计量单位：可扩充计量单位：可扩充4.属性：科目（涉及存货核算）属性：科目（涉及存货核算）必须项必须项、非必须、非必须项项 12/30/2022第十一节第十一节 辅助资料设置辅助资料设置辅助资料的含义：辅助资料的含义：设置区域、运输方式等辅助档案信息设置区域、运输方式等辅助档案信息辅助资料的用途：辅助资料的用途：用于组成各种资料、单据用于组成各种资料、单据注意要注意要 点：点：职员类别职员类别职员类别涉及成本核算，职员类别涉及成本核算，一般按系统默认。一般按系统默认。12/30/2022第十二节第十二节 供货信息的设置供货信息的设置功能：功能：设置供应商供货信息设置供应商供货信息注意要点：注意

16、要点：非必须项，可以不设。非必须项，可以不设。12/30/2022第十三节第十三节 BOM单的设置单的设置功能：功能：设置企业的设置企业的BOM（物料结构单）物料结构单）注意要点：注意要点：1.影响整个系统、尤其生产、物料。影响整个系统、尤其生产、物料。2.在在类别、编码、规划等方面充分准备。类别、编码、规划等方面充分准备。3.会同有关部门共同确定会同有关部门共同确定3.属性设置留有余地！便于扩充！属性设置留有余地！便于扩充！12/30/2022第十四节第十四节 录入初始数据和启用账套录入初始数据和启用账套功能：功能：录入初始数据，启用账套。录入初始数据，启用账套。注意要点：注意要点：1.先作

17、好系统设置（参数、档案）先作好系统设置（参数、档案）2.做充分准备、整理。做充分准备、整理。3.与总账系统对账！必须对上！与总账系统对账！必须对上！4.不可更改！不可更改！“启用启用”操作操作 不可逆，须慎重！不可逆，须慎重！12/30/2022功能：功能：系统设置、核算参数设置系统设置、核算参数设置 只在一个子系统设置即可。只在一个子系统设置即可。注意：注意：1.慎重认真慎重认真涉及整个系统及今后使用。涉及整个系统及今后使用。2.只能修改、增加，不能删除！只能修改、增加，不能删除！3.考虑到未来扩展！考虑到未来扩展！第十五节第十五节 系统维护设置系统维护设置12/30/2022本篇本章本篇本

18、章回顾回顾 系统初始化系统初始化 系统参数设置系统参数设置 基本基本“档案资料档案资料”的设置的设置 录入初始数据录入初始数据 初始化的注意：初始化的注意：可概括为可概括为3条条 1.全面理解全面理解尤其是参数、档案尤其是参数、档案 2.充分准备充分准备 3.慎重，留有余地！慎重，留有余地！12/30/2022第三章第三章 采购业务处理采购业务处理供需链的日常业务处理！供需链的日常业务处理！1.系统与其他系统的关系。系统与其他系统的关系。2.系统基本业务流程。系统基本业务流程。3.几种应用方式下的操作！几种应用方式下的操作！12/30/2022供供应应商商仓仓 库库采购订单采购订单收货通知收货

19、通知采购入库采购入库采购发票采购发票采购申请采购申请应付账款应付账款存货核算存货核算成本核算成本核算总账系统总账系统采购业务流程采购业务流程:询价竞价12/30/2022第三章第三章 采购业务处理采购业务处理采购业务流程采购业务流程为什么会产生不同的采购业务流程？为什么会产生不同的采购业务流程？企业采购业务的三种主要单据：及相关单据：（1）采购订单）采购订单 采购申请单采购申请单（2）外购入库单）外购入库单 收收/退料通知单退料通知单（3）采购发票）采购发票 购料到达企业的时间和进行处理的先后不同而产生了购料到达企业的时间和进行处理的先后不同而产生了各种应用流程。各种应用流程。12/30/20

20、22日常采购业务流程日常采购业务流程:1.采购部采购员填制采购申请单2.分管理领导审批3.采购部采购员依据请购单编制采购订单4.授权人员审核采购订单并发出编制采购申请单审核申请单编制采购订单审核订单订货12/30/20225.采购货物到货，采购员制作收货通知单6.收货通知单经主管审核后交库管员7.库管员验收产品入库,填制入库单(检验流程另述)8.仓库主管对入库单审核编制收货通知单审核收货单填制入库单审核入库单收货日常采购业务流程日常采购业务流程:12/30/20229.财务部门收到发票10.财务人员将收到的发票与入库单勾对11.分配采购费用12.制作采购入库会计凭证收到购货发票审核购货发票分配

21、费用制作凭证收到发票日常采购业务流程日常采购业务流程:12/30/2022采购业务总体流程构稽选单选单手工录入手工录入手工录入选单手工录入手工录入选单选单选单选单采购申请单销售订单采购订单审核订单采购申请单审核生产任务单手工录入收料通知单审核收料通知单外购入库单采购发票采购发票审核外购入库单审核退料通知单退料通知单审核选单应付账系统总账系统12/30/2022采购业务处理采购业务处理我们将采购业务流程归纳为下列几种：我们将采购业务流程归纳为下列几种：货到单未到货到单未到暂估入库暂估入库单货同到单货同到单先到货后到单先到货后到退货业务退货业务 以下我们就按照这五种情况以下我们就按照这五种情况 用

22、案例数据走每个流程的完全部操作用案例数据走每个流程的完全部操作12/30/20221.货到单未到案例：采购部采购人员王和于2000/5/2日向新华公司购买Y001杯盖200只，单价1元（不含税）。2000/5/3日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员赵仓经检验合格后入库。2000/5/7日新华公司开出增值税发票。12/30/20221.5月2日，采购员王于和填制采购申请单（Y001杯盖2001.00)2.分管理领导审批3.5月2日，依据请购单编制采购订单向新华公司下订单。4.授权人员审核采购订单并发出编制采购申请单审核申请单编制采购订单审核订单订货1.货到单未到12/30/20225.5

23、月3日到货，采购员制作收货通知单6.收货通知单经主管审核后交库管员7.库管员验收产品入库,填制入库单8.仓库主管对入库单审核编制收货通知单审核收货单填制入库单审核入库单收货1.货到单未到12/30/20229.5月7日收到发票10.财务人员将收到的发票与入库单勾对11.分配采购费用12.制作采购入库会计凭证收到购货发票审核收货单分配费用制作凭证收到发票1.货到单未到12/30/2022注意要点！注意要点！1.哪些为必须项，哪些为可选项？哪些为必须项，哪些为可选项？2.结合您企业的实际情况想一想？结合您企业的实际情况想一想？是否这样是否这样？若不是这样该怎样处理？若不是这样该怎样处理？12/30

24、/20222.暂估入库案例：采购部采购人员王和于2000/5/28日向北新公司购买Y002杯身200只，单价2元（不含税）。2000/5/31日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员赵仓经检验合格后入库。月底发票未到。12/30/20221.5月28日采购部采购员填制采购申请单2.分管理领导审批3.采购部采购员依据请购单编制采购订单4.授权人员审核采购订单并发出编制采购申请单审核申请单编制采购订单审核订单订货2.暂估入库12/30/20225.5月31日到货，采购员制作收货通知单6.收货通知单经主管审核后交库管员7.库管员验收产品入库,填制入库单8.仓库主管对入库单审核编制收货通知单审核收

25、货单填制入库单审核入库单收货2.暂估入库12/30/20229.5月31日财务人员对未到发票的入库单进行暂估10.编制暂估入账的会计凭证11.月终财务结账12.下月初，财务人员将上月末暂估入账红字冲回暂估入库单价制作凭证月终结账月初冲回月终处理2.暂估入库12/30/2022注意要点！注意要点！1.哪些为必须项，哪些为可选项？哪些为必须项，哪些为可选项？2.结合您企业的实际情况想一想？结合您企业的实际情况想一想？是否这样是否这样？若不是这样该怎样处理？若不是这样该怎样处理？12/30/20223.单货同到和单先到货后到案例：采购部采购人员王和于2000/5/4日向佳和公司购买Y003内胆200

26、只，单价3元（不含税）。2000/5/8日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员赵仓检验合格后入库。同日新华公司开出增值税发票。12/30/20221.5月4日采购部采购员填制采购申请单2.分管理领导审批3.采购部采购员依据请购单编制采购订单4.授权人员审核采购订单并发出编制采购申请单审核申请单编制采购订单审核订单订货3.单货同到和单先到货后到12/30/20229.5月7日收到发票10.财务人员将收到的发票与入库单勾对11.分配采购费用12.制作采购入库会计凭证收到购货发票审核收货单分配费用制作凭证收到发票及货物3.单货同到和单先到货后到12/30/2022第四章第四章 销售业务处理销售

27、业务处理掌握的内容：掌握的内容：1.销售系统与其他系统的关系销售系统与其他系统的关系2.销售系统基本业务流程。销售系统基本业务流程。3.几种主要流程下的应用与操作。几种主要流程下的应用与操作。讲述和学习方法：讲述和学习方法：根据实际工作中的几种应用模式和流根据实际工作中的几种应用模式和流程，用案例数据讲解。程，用案例数据讲解。12/30/2022客客 户户销售需求销售需求销售订单销售订单仓仓 库库销售出库销售出库销售发票销售发票发货通知发货通知应收账款应收账款存货核算存货核算成本核算成本核算总账系统总账系统12/30/2022第四章第四章 销售业务处理销售业务处理流程流程:为什么会产生不同的采

28、购业务流程？为什么会产生不同的采购业务流程？企业销售业务的三种主要单据：及相关单据：（1）销售订单）销售订单 红字出库单红字出库单/发票发票（2）销售出库单）销售出库单 发发/退货通知单退货通知单（3）销售发票）销售发票 达到企业的时间和进行处理的先后达到企业的时间和进行处理的先后 不同而产生了各种应用流程。不同而产生了各种应用流程。12/30/2022日常销售业务流程日常销售业务流程:1.销售部业务员员填制报价单2.分管理领导审批3.销售业务员编制销售订单4.授权人员审核采购订单并执行编制报价单审核申请单编制销售订单审核订单订货12/30/2022日常销售业务流程日常销售业务流程:5.销售货

29、物发货，销售员制作发货通知单6.发货通知单经主管审核后交库管员7.库管员填制出库单8.仓库主管对出库单审核编制发货通知单审核发货单填制出库单审核出库单发货12/30/2022日常销售业务流程日常销售业务流程:9.财务部门开具发票10.财务人员将开具的发票与出库单勾对11.处理增值税12.制作销售出库会计凭证开具销售发票审核发货单处理增值税制作凭证开具发票12/30/2022销售业务总体流程构稽选单选单手工录入手工录入手工录入选单手工录入手工录入选单选单销售报价单销售订单审核订单销售报价单审核手工录入发货通知单审核发货通知单销售出库单销售发票销售发票审核销售出库单审核退货通知单退货通知单审核选单

30、应收账款系统总账系统12/30/2022销售业务处理销售业务处理我们将采购业务流程归纳为下列几种：我们将采购业务流程归纳为下列几种：开票与发货同时进行开票与发货同时进行先发货后开票先发货后开票先开票后发货先开票后发货退销退货退销退货 以下我们就按照这四种情况以下我们就按照这四种情况 用案例数据走每个流程的完全部操作用案例数据走每个流程的完全部操作12/30/20221.开票与发货同时开票与发货同时案例：时代公司于2000/5/8响销售部业务员钱明订购C001茶杯100只，8.00（不含税）2000/5/10日销售部通知仓库发货，同日发货，销售部开具发票。业务流程：12/30/20221.5月8

31、日，销售员钱明填制报价单2.分管理领导审批3.5月8日，依据报价单编制销售订单。4.授权人员审核销售订单并执行编制销售报价单审核申请单编制销售订单审核订单订货开票与发货同时开票与发货同时1.开票与发货同时开票与发货同时12/30/20225.5月10日发货，销售员制作发货通知单6.发货通知单经主管审核后交库管员7.库管员填制出库单8.仓库主管对出库单审核编制发货通知单审核发货单填制出库单审核出库单发货1.开票与发货同时开票与发货同时12/30/20229.5月7日收到发票10.财务人员将收到的发票与入库单勾对11.增值税处理12.制作销售收入会计凭证开具销货发票审核销货单增值税处理制作凭证开具

32、发票1.开票与发货同时开票与发货同时12/30/2022注意要点！注意要点！1.哪些为必须项，哪些为可选项？哪些为必须项，哪些为可选项？2.结合您企业的实际情况想一想？结合您企业的实际情况想一想？是否这样是否这样？若不是这样该怎样处理？若不是这样该怎样处理？12/30/20222.先开票后发货先开票后发货案例：同前一案例同前一案例不同点：不同点：销售发票发货通知单销售出库单从从销售发票获取销售发票获取12/30/2022销售退货处理销售退货处理案例：时代公司购买的茶杯C100个8.00因质量问题于2000/5/23日退货仓库收到退货销售部开红字发票。处理流程：处理流程：退货通知单退货通知单 红

33、字销售出库单红字销售出库单 红字销售发票红字销售发票12/30/2022第五章第五章 库存业务处理库存业务处理库存系统掌握的内容：库存系统掌握的内容：1.库存系统与其他系统的关系。库存系统与其他系统的关系。2.收发单据制作。收发单据制作。3.收发业务处理收发业务处理讲述和学习方法：讲述和学习方法：根据案例数据讲解。根据案例数据讲解。12/30/2022工业仓存业务流程总图工业仓存业务流程总图（红字）（红字）选 单（红字）手工录入手工录入手工录入手工录入选 单选 单手工录入手工录入手工录入选单选单手工录入（红字）选 单手工录入外购入库单产品入库单外购入库单审核手工录入委外加工入库单其他入库单其他

34、入库单审核收料通知单外购入库单外购入库单审核退料通知单委外加工入库单审核审核产品入库单审核（包括产成品与自制半成品）采购部门采购部门生产部门生产部门仓仓 库库销售出库单审核销售出库单审核发货通知单退货通知单销售出库单销售出库单生产订单生产领料单委外加工发出单产品入库单审核产品入库单审核其他出库单审核其他出库单销售部门销售部门生产部门生产部门库存盘点报告单库存调拔单库存调整单生产订单12/30/2022第五章第五章 库存业务处理库存业务处理 第一节第一节 产品入库的处理产品入库的处理案例：案例：生产部王正于2000/5/15日入库产品C001茶杯300个生产部王正于2000/5/28日入库产品C

35、002茶杯200个，批号为0001。注意要点：注意要点：1.单位成本由单位成本由“存货核算存货核算”系统提供系统提供2.C001茶杯既是产品，有是茶杯既是产品，有是C002的中间产品。的中间产品。12/30/2022第五章第五章 库存业务处理库存业务处理 第二节第二节 生产领料的处理生产领料的处理案例：案例：生产部王正于2000/5/5日向仓库领用原材料Y001杯盖200个、Y002杯身200个、Y003内胆200个于2000/5/17日向仓库领用半成品C001茶杯200个，注意要点：注意要点：1.不同仓库的物料不能制作在同一张领料单上。不同仓库的物料不能制作在同一张领料单上。12/30/20

36、22第五章第五章 库存业务处理库存业务处理 第三节第三节 委外加工的处理委外加工的处理案例：案例：增加物料W001大口杯，是由Y002杯身加工而成。2000/5/5日王正领料Y002杯身200个，发送到佳和公司加工。2000/5/15加工好的物料W001送回原材料仓库。注意要点：注意要点：流程：委外加工发料流程：委外加工发料 委外加工收回委外加工收回1.收入成本由财务人员确定。收入成本由财务人员确定。12/30/2022第五章第五章 库存业务处理库存业务处理 第四节第四节 仓库调拨处理仓库调拨处理注意要点：注意要点：出仓与入仓出仓与入仓 只作数量在仓库间的变动只作数量在仓库间的变动 不计价处理

37、不计价处理12/30/2022第五章第五章 库存业务处理库存业务处理 第五节第五节 盘点及盘盈盘亏处理盘点及盘盈盘亏处理掌握内容：掌握内容：盘点流程盘点流程库存盘点业务库存盘点业务盘盈盘亏处理盘盈盘亏处理 12/30/2022第五章第五章 库存业务处理库存业务处理 第五节第五节 盘点及盘盈盘亏处理盘点及盘盈盘亏处理案例：案例：企业于企业于2000/5/30进行仓库盘点，发现实际库存进行仓库盘点，发现实际库存Y003比帐面多比帐面多30件，件，Y002比帐面少比帐面少50件，并件，并做盘盈盘亏处理。做盘盈盘亏处理。流程：流程：备份账存数据备份账存数据 打印盘点表打印盘点表 录入盘点数据录入盘点数

38、据编制盘点报告编制盘点报告 自动生成盘盈盘亏单自动生成盘盈盘亏单 账面数据调整账面数据调整 12/30/2022第五章第五章 库存业务处理库存业务处理 第六节第六节 金额调整的处理金额调整的处理调整内容：调整内容：1.盘盈盘盈2.盘亏、毁损盘亏、毁损3.物料金额调整物料金额调整 注意：注意：1.盘盈盘亏由系统自动处理。盘盈盘亏由系统自动处理。2.毁损同于盘亏毁损同于盘亏 3.上述三项由财务确认。上述三项由财务确认。12/30/2022第五章第五章 库存业务处理库存业务处理 第七节第七节 其他业务的处理其他业务的处理其他出入库的含义其他出入库的含义：1.接受存货投资、捐赠等接受存货投资、捐赠等2

39、.投资转出、捐赠转出投资转出、捐赠转出要点：要点：1.其他入库由财务确认金额。其他入库由财务确认金额。2.其他出库同于发货。其他出库同于发货。12/30/2022第五章第五章 库存业务处理库存业务处理 本本章章回顾：回顾：1.存货日常收发业务存货日常收发业务 2.盘点及盘盈盘亏的处理盘点及盘盈盘亏的处理 3.调整、调拨其他业务调整、调拨其他业务12/30/2022第六章第六章 存货核算结转存货核算结转一一.存货核算的含义存货核算的含义：指物流（进销存）过程的指物流（进销存）过程的 财务处理财务处理 具体包括：入库成本、出库成本、制作记账凭证。具体包括：入库成本、出库成本、制作记账凭证。二二.使

40、用对象：使用对象：财务人员财务人员三三.在在K/3系统中的位置：系统中的位置：财务与业务的接口，连接总账与供需链财务与业务的接口，连接总账与供需链 使之成为一个有机的信息系统。使之成为一个有机的信息系统。12/30/2022K/3 ERP标准业务流程仓存管理存货核算总账采购管理应付款管理工资管理固定资产现金流量表财务分析报表汇总报表成本管理合并报表集团控制系统生产管理计划管理销售管理应收款管理现金管理结算中心分销管理财财务务、业业务务一一体体化化12/30/2022第六章第六章 存货核算结转存货核算结转掌握内容：1.外购入库的核算2.暂估入库的核算3.自制入库的核算4.委外加工的核算5.不确定

41、单价单据的核算12/30/2022存货核算业务流程12/30/2022第六章第六章 存货核算存货核算结转结转 第一节第一节 入库核算入库核算1.外购入库外购入库（1）案例）案例：企业本月共发生运费：企业本月共发生运费500元，按采购物料的元，按采购物料的金额分摊，确定单位成本。金额分摊，确定单位成本。（2）流程）流程：分配采购费用分配采购费用-核算外购物料的入库成本核算外购物料的入库成本 （3）注意要点：注意要点：1）分配的费用是可以分配的采购费用分配的费用是可以分配的采购费用 12/30/2022第六章第六章 存货核算结转存货核算结转 第一节第一节 入库核算入库核算2.暂估入库暂估入库（1）

42、案例）案例：企业于月底发现购买的企业于月底发现购买的Y002物料没有发票物料没有发票 是暂估入库，财务人员确定是暂估入库，财务人员确定2.00（2）操作）操作：打开外购入库单，直接输入单价、核算即可。打开外购入库单，直接输入单价、核算即可。12/30/2022第六章第六章 存货核算结转存货核算结转 第一节第一节 入库核算入库核算3.自制入库自制入库（1）案例）案例：核算核算 企业自制产品的入库成本，经过核算企业自制产品的入库成本，经过核算确定确定，C001成本是成本是1500元元，C002（批号批号001）1600元元（2）注意要点）注意要点：1）无论计划成本或实际成本，均应录入实际成）无论计

43、划成本或实际成本，均应录入实际成本本 2）实际成本可取自成本系统！实际成本可取自成本系统！12/30/2022第六章第六章 存货核算结转存货核算结转 第一节第一节 入库核算入库核算4.委委 外加工入库核算外加工入库核算（1）案例）案例：企业企业2000/5/15委托加工后物料入库，成本委托加工后物料入库，成本400元元（2）注意要点）注意要点：1）财务人员确认）财务人员确认“单位成本单位成本”2）无论采用计划或实际价，均应录入实际价！无论采用计划或实际价，均应录入实际价！12/30/2022第六章第六章 存货核算结转存货核算结转 第二节第二节 出库成本核算出库成本核算功能功能：计价、生成凭证计

44、价、生成凭证注意要点：注意要点：先结转原材料先结转原材料 后结转产品销售成本后结转产品销售成本12/30/2022第六章第六章 存货核算结转存货核算结转 第二节第二节 出库成本核算出库成本核算功能：功能：凭证模版定义、凭证生成、凭证查询凭证模版定义、凭证生成、凭证查询流程：流程：制作模版定义制作模版定义 凭证生成凭证生成凭证修改凭证修改 凭证审核凭证审核注意：注意：制作产品入库前，财务人员要先做总成本结转分录！制作产品入库前，财务人员要先做总成本结转分录！12/30/2022第六章第六章 存货核算结转存货核算结转 第三节第三节 凭证管理凭证管理功能：功能：凭证模版定义、凭证生成、凭证查询凭证模

45、版定义、凭证生成、凭证查询流程：流程：制作模版定义制作模版定义 凭证生成、凭证生成、凭证修改凭证修改 凭证审核凭证审核注意：注意：制作产品入库前，财务人员要先做总成本结转分录！制作产品入库前，财务人员要先做总成本结转分录！12/30/2022第六章第六章 存货核算结转存货核算结转 第四节第四节 期末结账期末结账功能：功能：确认并结束本期所有操作确认并结束本期所有操作 将有关参数及余额转入下期将有关参数及余额转入下期注意：注意：不可逆操作，需慎重对待！不可逆操作，需慎重对待！12/30/2022第六章第六章 存货核算结转存货核算结转 第五节第五节 其他功能其他功能其他功能：其他功能：1.计划价调

46、价计划价调价 2.期初余额调整期初余额调整注意：注意：只调整金额，建议不要使用！只调整金额，建议不要使用！12/30/2022第六章第六章 存货核算结转存货核算结转本章本章复习回顾：复习回顾：1.入库业务核算入库业务核算 2.出库业务核算出库业务核算 3.凭证的定义、生成凭证的定义、生成 4.系统与其他系统的关系及处理！系统与其他系统的关系及处理！12/30/2022工业供需链工业供需链-总复习回顾总复习回顾系统初始化系统初始化 业务流程业务流程采购业务处理采购业务处理 业务操作业务操作库存业务处理库存业务处理 单据制作单据制作销售业务处理销售业务处理 业务关系业务关系存货核算业务处理存货核算

47、业务处理结转处理结转处理注意要点！注意要点！尤其注意初始化、参数设置、数据关系！尤其注意初始化、参数设置、数据关系！12/30/2022教师寄语一一.巩固和练习永远没有完！巩固和练习永远没有完！本培训只是一个引导，还望下去后多多练习！只有多多本培训只是一个引导，还望下去后多多练习！只有多多练才能巩固！练才能巩固！二二.留意留意“注意要点、重点、难点注意要点、重点、难点”减少维减少维护！护！三三.结合您单位的实际情况验证所学！结合您单位的实际情况验证所学！四四.欢迎我们继续探讨交流！欢迎我们继续探讨交流！一起来享受管理和信息化带给我们的方便一起来享受管理和信息化带给我们的方便和乐趣！和乐趣！12/30/2022我的我的讲课完毕！讲课完毕！谢谢！谢谢！12/30/2022