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1、摘 要2008年年以来，随随着国际经经济环境复复杂多变，市市场需求低低迷，经济济发展一直直处于下行行区间，我我国经济增增速逐渐放放缓，大大大小小的企企业在经历历着备受煎煎熬的寒冬冬，传统行行业面临着着原材料价价格波动剧剧烈、人工工成本上升升、价格竞竞争激烈、回回款账期越越来越长、毛毛利率直线线下降等等等问题，实实体经济的的冲击直接接影响着银银行业。伴伴随着“不不良贷款爆爆发”、“净净利润降至至个位”、“减减薪降职潮潮”、“离离职潮”、“金金融铁饭碗碗消失”等等热门头条条，银行业业正在经历历着前所未未有的挑战战。金融行行业的兴衰衰是经济的的晴雨表，银银行业承担担着信用中中介的重要要职能，更更是支
2、撑一一国经济的的支柱行业业，因此现现阶段银行行信贷风险险不断爆发发导致银行行利润极度度锐减的大大环境下，各各国经济学学家、社会会学家纷纷纷开始再度度重视银行行信贷风险险管理问题题；身为一一名银行从从业人员，希希望通过对对银行信贷贷风险管理理问题的探探究，提出出一些管理理对策，来来为正处于于困难时期期的银行业业提供一些些改革思路路，以更好好地达到在在控制风险险的基础上上获得银行行利润最大大化的目的的。本文结合理理论分析法法、案例分分析法、数数据分析法法等，通过过商业银行行信贷风险险管理进行行探究，本本文主要工工作内容可可归纳为四四个方面：首先，理理论分析，对对国内外学学者相关研研究成果进进行了归
3、纳纳和总结，阐阐述了商业业银行信贷贷风险管理理相关概念念及理论；其次，以以A银行作作为案例分分析对象，通通过A银行行经营数据据来阐述当当前A银行行信贷风险险管理现状状；再次，深深入地分析析了A银行行信贷风险险管理所存存在的问题题，以及对对应的原因因；最后，针针对这些问问题和原因因，提出了了优化A银银行信贷风风险管理的的策略。旨在通过这这些策略的的实施，能能够提升AA银行信贷贷风险管理理质量，进进而提升AA银行核心心竞争力。关键词：AA银行；信信贷风险管管理；案例例分析VIAbstrractSincee 20008, wwith compplicaated inteernattionaal ec
4、conommic eenvirronmeent, markket ddemannd doowntuurn, econnomicc devveloppmentt hass beeen onn a ddownwward inteervall, Chhinas ecconommic ggrowtth iss sloowingg, laarge and smalll ennterpprisees inn thee orddealss of the coldd winnter, traaditiionall inddustrry faaced a voolatiile rraw mmaterrial p
5、ricces, risiing llaborr cossts, pricce coompettitioon iss inttensee, thhe reeceivvablee payymentt dayys loongerr andd lonnger, grooss mmargiin haas pllummeeted, andd so on qquesttionss, thhe immpactt of the reall ecoonomyy dirrectlly afffectts thhe baankinng inndusttry.Outbbreakk of bad loanns, nett
6、 proofit felll to bitss, pay demooted tidee, leavving tidee, finaanciaal diisapppear ironn ricce boowl and otheer poopulaar heeadliines, thee bannkingg inddustrry iss expperieencinng unnpreccedennted challlengges.The rrise and falll of the finaanciaal inndusttry iis a baroometeer off ecoonomiic annd
7、 baankinng unnderttakess thee impportaant ffuncttion of ccrediit inntermmediaary, but alsoo suppportt a ccounttryss ecoonomiic piillarr inddustrry, tthereeforee thee preesentt staage oof baank ccrediit riisk rrepeaated outbbreakks reesultt in extrremelly reeduceed ciircummstannces, bannk prrofitts c
8、oountrries econnomissts, sociiologgistss beggan aagainn atttachees grreat impoortannce tto thhe baank ccrediit riisk mmanaggemennt prrobleems;As a bankk empployeees, in tthe hhope thatt thrroughh a sstudyy on bankk creedit riskk mannagemment probblemss, annd puuts fforwaard ssome manaagemeent mmeasu
9、ures, forr thee bannkingg secctor is iin haard ttimess somme reeformm ideeas, in oorderr to bettter aachieeve iin coontrool riisk oon thhe baasis of tthe ppurpoose oof thhe baank pprofiit maaximiizatiion.Combiiningg witth thheoreeticaal annalyssis, casee anaalysiis, ddata anallysiss, ettc., throough
10、 the commmerciial bbank creddit rrisk manaagemeent, thiss artticlee maiinly workking conttent can be ssummaarizeed ass fouur asspectts: ffirstt, thhe thheoreeticaal annalyssis, the schoolar has carrried on tthe iinducctionn andd summmariizes the releevantt ressearcch reesultts att homme annd abbroad
11、d, ellaborratedd thee commmerccial bankk creedit riskk mannagemment relaated concceptss andd theeoriees;Seeconddly, in oorderr to A baank aas A casee stuudy oobjecct, tthrouugh AA bannk buusineess ddata to iillusstratte thhe cuurrennt A bankk creedit riskk mannagemment stattus;OOnce agaiin, ddeeplly
12、 annalyzzes tthe pprobllems of AA bannk crreditt rissk maanageementt, annd thhe coorresspondding causses;FFinallly, aimiing aat thhese probblemss andd reaasonss, puut foorwarrd thhe sttrateegy oof thhe opptimiizatiion oof A bankk creedit riskk mannagemment.Throuugh tthe iimpleementtatioon off theese
13、 sstrattegiees, tto immprovving the quallity of AA bannk crreditt rissk maanageementt, annd thhen AA bannks coree commpetiitiveenesss.Key wwordss: A bankk; Creddit rrisk manaagemeent; Casee anaalysiis目 录摘 要IAbstrractII目 录IV第一章 绪论11.1研究究背景与意意义11.1.11研究背景景11.1.22研究意义义11.2 国国内外研究究综述21.2.11 国外文文献综述21.2.
14、22 国内文文献综述41.2.33 文献评评述51.3 研研究方法和和研究内容容61.3.11 研究方方法61.3.22 研究内内容61.3.33 论文创创新点及不不足7第二章 基基本概念及及相关理论论82.1 基基本概念82.1.11商业银行行信贷风险险概述82.1.22 风险管管理92.2相关关理论122.2.11资产管理理理论122.2.22商业银行行资产风险险管理理论论122.2.33全面风险险管理理论论132.2.44巴塞尔新新资本协议议143 某股份份制银行AA银行信贷贷风险管理理现状分析析153.1 我我国商业银银行信贷风风险管理的的现状153.1.11 20115年中国国银行业
15、运运行情况153.1.22我国商业业银行信贷贷风险表现现形式163.2 AA银行信贷贷风险管理理的现状193.2.11财务指标标193.2.22 A银行行信贷业务务情况分析析194 A银银行信贷风风险管理存存在的问题题及原因分分析234.1 AA银行信贷贷风险管理理存在的问问题分析234.1.11盲目追求求业务规模模的扩大234.1.22信贷人员员素质参差差不齐，业业务技能存存在不足234.1.33信贷人员员跳槽现象象严重244.1.44授信审批批管理体系系不完善244.1.55制度执行行不彻底254.1.66货后管理理不到位264.2 AA银行信贷贷风险存在在问题的原原因274.2.11 信
16、贷人人员方面存存在的原因因274.2.22 管理体体系方面的的原因284.2.33银行内部部管理控制制的原因29第五章 AA银行信贷贷风险管理理策略305.1加强强授信政策策引导，保保证经营质质量305.2完善善风险管理理体系305.3 推推出众多举举措严控操操作风险325.4加强强信贷人员员专业素质质培养，完完善考核机机制335.5规范范信贷操作作流程，加加强和严格格贷后管理理33第六章 总总结与展望望366.1总结结366.2展望望36参考文献37第一章 绪论1.1研究究背景与意意义1.1.11研究背景景2016年年，国内外外经济金融融形势将更更加错综复复杂。从国国际看，全全球经济继继续呈
17、现深深度结构调调整特征，经经济仍难以以恢复到高高增长轨道道上来，人人口老龄化化与全球经经济不平衡衡加剧有效效供给不足足，全球技技术、制度度红利有减减弱趋势；各国复苏苏进程仍将将两重分化化，货币政政策不同步步与债务问问题将普遍遍困扰各国国；全球贸贸易规则重重塑和地缘缘政治冲击击仍将影响响复苏进程程。从国内内看，20016年，全全国进入小小康社会建建设的关键键阶段，同同时也是结结构性改革革深入实施施的重要节节点。我国国发展面临临的困难更更多更大、挑挑战更为严严峻。在新新常态下，经经济运行中中的结构性性矛盾依然然突出，经经济发展动动能正处在在新旧接续续的关键期期，爬坡过过坎的动能能还不足，下下行压力
18、仍仍较大。在在此环境下下，银行业业经营面临临的挑战不不断增多。一一是经济增增速放缓和和结构调整整给银行风风险防控带带来压力。部部分行业和和地区的信信用风险加加大，银行行业不良贷贷款暴露增增加，资产产质量持续续承压，风风险防控形形势较为严严峻。二是是金融脱媒媒和竞争加加剧对银行行传统盈利利模式造成成冲击。金金融脱媒降降低了优质质企业的信信贷需求，多多层次资本本市场发展展、非银行行机构加速速设立与快快速成长，不不断压缩银银行盈利空空间，倒逼逼盈利模式式转变。三三是互联网网金融挤压压市场份额额。网络金金融的不断断发展，使使银行支付付日趋边缘缘化，在金金融产品类类型不断增增加的大趋趋势下，银银行的客户
19、户维系与开开发将面临临更多难题题。金融行业竞竞争加剧，信信贷市场逐逐步由卖方方市场向买方市场场转变。各各大银行对对于业务开开发给予了了高度重视视，运用不不同手段进进行营销，以以其拓展客客户资源，这这些举措在在一定程度度上增加了了管理风险险。随着金金融经济环环境的不断断完善和金金融改革的的持续推进进，银行在在日趋复杂杂的业务环环境下对风风险管理给给予了高度度关注，在在信贷风险险管理中逐逐渐摸索出出行之有效效的管理办办法，同时时构建起规规范的制度度化管理模模式。但这这远远不够够，商业银银行还需要要进一步认认识信贷规规律，积极极借鉴发达达国家同行行业信贷管管理方面长长期积累的的丰富经验验，不断改改进
20、和加强强自身的管管理，进而而提高银行行的综合竞竞争力。1.1.22研究意义义无论是处于于何种政治治经济社会会环境，无无论是哪个个国家，商商业银行信信贷风险管管理都是商商业银行经经营中的重重要一环。信信贷风险是是商业银行行在日常经经营管理中中不容忽视视的关键，不不仅关系到到银行经营营业绩目标标的实现，还还关系到一一个国家宏宏观经济健健康可持续续发展。成成熟的银行行信贷风险险管理是银银行稳健经经营的基础础和关键，有有利于提升升创新发展展能力与综综合竞争力力，构建健健康的经济济金融体系系。经济新常态态下，银行行需要面临临更大的不不良贷款风风险，同时时由于经营营环境的复复杂化，使使行业内潜潜在风险不不
21、断增加，这这些都为银银行风险管管理造成了了极大挑战战。在多变变的国际国国内局势下下，商业银银行应该抓抓住改革的的机遇，不不断创新升升级的同时时也要迎接接防范风险险的挑战，广广泛吸取国国外银行的的丰富经验验，结合我我国实际国国情以及银银行内部管管理现状，严严控信贷风风险，维护护金融稳定定，促进银银行业健康康持续发展展。在当前前国际国内内金融局势势瞬息万变变的大环境境下，研究究商业银行行信贷风险险管理具有有更重大的的意义：第一，从动动态研究角角度来看：本文立足足于当今世世界的发展展趋势与实实际情况，多多样地考虑虑了不同的的经济社会会环境背景景，不同的的国家政治治制度形式式，以动态态的眼光，全全面地
22、研究究商业银行行信贷风险险管理，理理论联系实实际，具有有一定的价价值。 第二，从研研究现状来来看：本文文详细分析析了当前商商业银行在在日常经营营中所面临临的信贷风风险和这些些风险的成成因，进行行纵向梳理理比较的同同时分析了了当前商业业银行信贷贷风险管理理中的潜在在风险因素素，建立了了一个全面面系统的研研究框架，夯夯实了全文文的基础，具具有新的意意义。第三，从研研究内容来来看：本文文从信贷风风险管理理理论出发，结结合我国国国情、现阶阶段的经济济形势，对对商业银行行现阶段的的信贷风险险现状，以以某一股份份银行信贷贷风险管理理经验为例例进行了逐逐一深度的的剖析，究究其成因进进行解析，并并根据现有有管
23、理机制制的不足提提出信贷风风险管理对对策，有一一定的现实实意义。 第四，从选选题具有的的实际价值值来看：结结合我国金金融经济发发展现状和和国际金融融管理趋势势，以此为为基础对我我国当前银银行业务信信贷风险管管理提出了了相应的对对策，这也也是本文的的实践价值值所在。1.2 国国内外研究究综述1.2.11 国外文文献综述首先，国外外的文献研研究有：（1）真实实票据理论论。也称为为商业贷款款理论，源于亚当当期密17776年发发表的国国民财富性性质的原因因的研究一一书。该理理论认为，银行放款款的资金主主要来自存存款，为应付存存款人难以以预料的提提存，就一定要要保持资金金的高度流流动性，所以放款款应该是
24、短短期的和商商业化的，是用于商商品的生产产过程和流流通过程之之中的，具有自偿偿性的贷款款。（2）资本本转换理论论。是美国国的莫尔顿顿于19118年在政政治经济学学杂志上上发表的商商业银行及及其资本形形式一文文中提出的的。该理论论认为:为为了应付提提存所需保保持的流动动性，银行可以以将一部分分资金投入入到具备次次级市场条条件的证券券。在急需需资金时，可随时抛抛售有价证证券以获取取货币资金金，从而保持持了银行资资产的盈利利性和流动动性。使银银行发放较较长期限的的贷款成为为可能。（3）预期期收入理论论。是普鲁鲁克诺于11949年年在其定定期放款与与银行流动动性理论一一书中提出出的。该理理论认为:贷款
25、风险险的大小，一定程度度上取决于于贷款流动动性的大小小;而银行行贷款具不不具备流动动性，取决于借借款人的预预期收入。只只要预期的的未来收入入有保障，通过分期期偿还的形形式，长期项目目贷款和消消费信贷都都会保持一一定的流动动性和安全全性正是在在这一理论论影响下，二战后分分期付款的的中长期设设备贷款、住住宅抵押贷贷款、消费费贷款等贷贷款形式得得到迅速发发展。（4）资金金总库理论论。按照资资金总库分分配原理，第一批资资金分配是是建立第一一准备金，第二批资资金分配是是建立第二二准备金。只只要银行能能保证足够够的资金流流动性，余下的资资金就可以以分配到中中、长期的的信贷资金金中。（5）资金金转换理论论。
26、是在资资金总库理理论基础上上发展而来来，该理论从从资金来源源着眼，按其资金金在银行的的稳定程度度，确定几个个“流动性一一盈利性”中心，再按每个个中心的特特征分配资资金于不同同的领域。（6）资产产分散理论论。是指商商业银行对对难以回避避的信贷风风险，在把资金金分配于贷贷款时，实行分散散搭配，避免集中中于某种贷贷款上。即即增加同类类风险单位位的数目来来提高未来来损失的可可预测性，以达到降降低风险的的目的。通通俗地理解解，就是在寻寻求信贷资资产的优化化组合时，“不要把所所有的鸡蛋蛋放在同一一个篮子里里”。其次，国外外有各种内内部评级模模型，现在在在全球使使用广泛。内部评级法法实质上反反映了信用用风险
27、管理理定量化、模模型化的趋趋势，当今活跃跃投资机构构的信用风风险计量模模型也都是是围绕着内内部评级法法思想构建建的，这些些模型主要要有：（1）信用用度量制模模型(Crreditt Metrries)J.P.摩根银行行与其他合合作者在11997年年2月共同同推出了度度量信用风风险的新模模型Creddit MMetriicS。CCrediit MeetriccS的核心心思想是以以信用评级级为基础，刻画资产产在信用等等级发生变变化时的价价值变化。步步骤大体包包括:首先先，对每一发发债主体赋赋予一个信信用评级;其次，确定债务务人信用迁迁徙矩阵，即债务人人在风险期期内信用评评级转移至至其他所有有状态的概
28、概率，这是该模模型的关键键;第三步步是确定债债券利差溢溢价，以计算债债券在不同同评级上的的现值;第第四步是确确定不同评评级级别债债券的违约约回收率;最后计算算出贷款或或债券组合合的信用风风险值(CCrediit-VaaR)。（2）麦肯肯锡模型(Creddit pportffoliooVieww)该模型型在Creedit MetrricS的的基础上，加入了宏宏观经济因因素，也就是将将有条件的的迁徙矩阵阵运用到CCrediit MeetriCCS模型中中，最终计算算出考虑了了宏观经济济因素的VVaR。信信用监测模模型(Crreditt Monnitorr Moddel)美美国KMVV公司利用用期权
29、定价价理论创立立了违约预预测模型CCrediit Moonitoor Moodel，简称KMMV模型。KKMV模型型的构建基基础是Bllack一一SehooleS(19733)的期权权定价理论论。它的核核心是EDDF(预期期违约概率率)的推导导，认为当企企业资产价价值的期望望值E(AA)低于企企业所需清清偿的负债债面值D时时，企业将发发生违约，在此思路路下，以违约距距离(DIIStann Cetto Deefaullt，DD)表表示企业资资产价值的的期望值EE(A)距距离违约点点(Deffaultt Poiint)BB的远近，距离越小小，企业发生生违约的可可能性越大大，反之越小小。最后，就可以
30、基基于企业违违约数据库库得出违约约距离与预预期违约率率的映射，得出预期期违约率EEDF。（3）信贷贷风险模型型(Creedit Riskk+)信贷贷风险模型型(CreeditRRISk+)是CSSFP(瑞瑞士信贷银银行)于11996年年公开推出出的较为成成熟的信用用风险价值值评估模型型。CreeditRRISk+模型借鉴鉴财产保险险理论，违约被视视为小概率率事件，并且每项项债券的违违约概率都都是独立的的。这样，将投资机机构持有的的整个债券券组合按单单项债券的的风险敞口口划分为若若干频段，每个频段段内资产的的违约概率率接近于泊泊松分布，最后将各各频段的损损失分布加加总即可得得到损失分分布的总额额
31、。1.2.22 国内文文献综述与国外相比比，我国商商业银行信信贷风险的的研究相对对滞后，但但成果显著著。我国关关于商业银银行信贷风风险管理的的研究始于于 20 世纪 880 年代代末。19992 年年以前，由由于体制原原因，银行行并未完全全商业化，银银行都是国国家的，基基本不承担担信贷风险险。银行没没有债务意意识，还不不还钱无关关紧要，银银行也没有有风险意识识，贷款能能不能收回回无所谓。11992 年，我国国国有独资资银行开启启商业化进进程，长期期潜在的信信贷风险成成为改革的的首要问题题凸现出来来，银行信信贷风险的的防范和化化解成为业业界和学界界关注的热热点。国内内很多学者者从不同的的角度对我
32、我国银行风风险进行了了深入的剖剖析，并提提出了具有有现实意义义的解决方方案。国内内学者对信信贷风险的的研究可以以分为以下下几类：第第一类，信信贷风险计计量方法应应用和比较较；第二类类，对现有有的西方商商业银行的的信贷风险险管理技术术进行了整整理与评价价；第三类类，针对巴巴塞尔资本本协议的信信用风险计计量框架展展开的研究究；第四类类，其它的的相关研究究，包括从从微观信贷贷文化角度度对信贷风风险及其管管理的研究究，从博弈弈论的角度度对信贷风风险管理的的研究等。第一类侧重重于信贷风风险计量方方法的应用用和比较。李李安（20013）中中国商业银银行信贷风风险的度量量研究，使使用Loggit模型型研究银
33、行行信贷，窦窦玉丹对于于商业银行行信贷风险险预警研究究并基于AAHP权重重可变模糊糊模型第二类研究究对经典模模型的介绍绍和比较使使得我们对对这些模型型有了更清清晰的认识识，但这类类研究并没没有提出这这些模型的的适用前提提，同第一一类研究一一样，能否否应用在我我国商业银银行还是个个未知数。比比如王权的的美国商商业银行信信贷风险管管理研究，彭彭建刚的现现代西方商商业银行信信贷风险管管理的特点点及我国的的借鉴第三类是针针对巴塞尔尔资本协议议的信用风风险计量与与经济资本本展开的研研究。展玲玲利用多元元判别解决决银行信贷贷风险需从从政府监管管、市场约约束、内部部控制等制制度方面和和管理策略略、金融工工具
34、等技术术手段两方方面着手，并并介绍了国国外处理不不良资产的的方法和经经验。朱德德标认为在在目前的市市场环境、信信用环境和和法制环境境下，银行行对外部环环境的改变变能力仍是是有限的，银银行更迫切切的是要结结合我国的的国情练好好内功，健健全和完善善我们内部部的信贷风风险管理机机制，核心心应包括建建立针对客客户的统一一授信决策策体系、建建立健全科科学的授信信决策机制制和建立健健全有效的的贷后管理理体系等三三方面的内内容。杨卫卫山分析我我国国有商商业银行不不良信贷资资产形成的的原因，指指出了当前前信贷风险险管理方面面的不足，从从建立、完完善内控体体系和提高高识别风险险能力两方方面入手，运运用动态审审核
35、原则以以及设置的的风险管理理模型系统统地构建出出商业银行行信贷风险险管理机制制。1.2.33 文献评评述整理文献的的过程中发发现，国内内外对于商商业银行的的信贷风险险管理研究究相对比较较成熟，但但是对于农农村商业银银行的研究究还是很少少的。而且且农村商业业银行作为为一个新兴兴发展的商商业银行机机构，在信信贷管理上上确确实实实和国内外外的大型商商业银行有有很大的差差距。体制制上，国内内外大型商商业银行体体系较为完完善，管理理到位，而而且自主性性比较强，但但是农村商商业银行各各方面都有有待改善。信信贷评估方方法上，国国外的银行行更注重定定性分析和和定量分析析相结合，能能够对借款款人的经营营数据有一
36、一个动态的的模型评估估，用以评评判未来的的风险。虽虽然当前我我国的商业业银行也开开始了定量量的分析研研究，但是是注重的是是过去的分分析评定，没没有一个很很好的对未未来趋势的的分析。 1.3 研研究方法和和研究内容容 1.3.11 研究方方法本文将采取取以下研究究方法：（11）文献分析法法：通过网网络、图书书馆等途径径查阅与研研究课题相相关的文献献，对当前前国内银行行信贷风险险的现状、类类型、管理理模式进行行分析，为为论文写作作提供有益益的理论引引导。（22）定性分分析法：本本文从定性性的角度分分析我国商商业银行信信贷风险生生成机制。(3)理论论与实践相相结合：通通过国内外外相关研究究现状，与与
37、国内银行行领域的信信贷风险管管理实际经经营状况结结合起来。（44）案例分分析法：通通过对某股股份制商业业银行信贷贷风险管理理经验案例例进行分析析，为找出出信贷风险险管理的良良好对策提提供实践支支持。1.3.22 研究内内容本文以我国国商业银行行信贷风险险管理为研研究内容，在信信贷风险研研究中引入入了“委托代理理模型”和“逆向选择择模型”，以此对对信贷风险险的形成因因素和影响响作用进行行分析，并并对这些风风险因素对对于银行整整体管理质质量的影响响作出分析析并以某股股份制银行行作为研究究案例，对对其信贷风风险管理进进行详细分分析，并提提出具有针针对性的解解决对策，旨旨在为国内内银行信贷贷风险管理理
38、提供更有有利的理论论支持。本本文主要内内容如下：第1章主要要针对选题题初衷、研研究方式及及内容进行行分析。第第2章对国国内外相关关文献进行行综述，在在梳理相关关论点的同同时，为论论文研究提提供必要的的理论基础础。第3章章通过对信信贷风险的的定义、特征及分类类的分析对对信贷风险险的基本含含义进行概概述。第44章为通过过最新数据据分析我国国信贷风险险管理的现现状和成因因。第 55 章通过过对某股份份制银行的的信贷风险险管理进行行研究，总总结有益经经验，为银银行信贷风风险管理起起到一定的的借鉴作用用。第6章章对于当前前银行信贷贷管理中出出现的问题题进行分析析，并提出出具有针对对性的解决决对策。1.3
39、.33 论文创创新点及不不足本文的创新新点在于：第一，通通过理论分分析，对当当前国内银银行信贷风风险管理中中的特点和和类型等进进行分析，针针对其内在在成因进行行总结归纳纳，并阐述述信贷风险险对金融市市场发展造造成的不利利影响。第第二，针对对当前信贷贷风险管理理发展现状状，探索其其中出现的的问题，并并结合发达达国家的先先进经验，对对国内银行行信贷风险险管理提出出相应的建建议。本文的不足足之处在于于：由于资资料搜集范范围有限，因因此一些数数据资料相相对不足，尤尤其是银行行内部财务务数据涉及及行业隐私私较难获取取，造成风风险分析当当中缺乏更更多数据支支持，进而而导致所提提出的防范范措施缺乏乏针对性。
40、42第二章 基基本概念及及相关理论论2.1 基基本概念2.1.11商业银行行信贷风险险概述（1）信贷贷风险的定定义对银行业金金融机构来来讲，自其其诞生之初初，风险就就与之相伴伴。在银行行整体风险险当中，信信贷风险是是其主要构构成元素。“信贷风险”指银行及其他金融机构在提供信贷服务当中所产生的风险，由于外部环境、主观因素、行业趋势等因素影响而造成的银行信贷资金不能按时足量回收，以此造成银行等金融机构的经济损失。信贷风险会造成银行坏账、呆账的产生，拉低银行资产质量。如果信贷风险无法及时得到控制和解决，甚至会造成银行倒闭，成为金融危机爆发的隐患，对国家经济的健康稳定发展造成不利影响。只要有信贷贷服务
41、，信信贷风险就就是不可避避免的。在在金融信贷贷风险管理理并不是规规避和消除除风险，而而是通过信信贷风险的的掌控和卓卓有成效的的管理获取取盈利。花花旗银行前前总裁沃尔尔特瑞斯斯顿（Waalterr Wriistonn）曾经说说过：“银银行家的任任务就是管管理风险，而而不是避免免风险。简简言之，这这也是银行行的全部业业务。”（2）信贷贷风险的主主要特征信贷风险的的银行业务务当中最为为常见的风风险因素，主主要特征如如下：1.信贷风风险具有客客观性。信贷风险是是由于银行行和银行信信贷业务的的特点所决决定的，银银行是一个个高风险行行业，信贷贷业务本身身就具有风风险性，所所以信贷风风险是在信信贷业务操操作
42、过程中中客观存在在的且必然然存在的，不不以银行工工作人员的的意识而转转移或消释释，完全没没有风险的的信贷业务务在实际中中是不存在在的，但是是可以通过过正确的风风险管理方方法对信贷贷风险进行行规避，减减小信贷资资金损失。2.信贷风风险具有普普遍性。商业银行的的信贷风险险并不是单单独存在于于某一家银银行的风险险抑或某一一城市的风风险，而是是存在于整整个银行系系统和整个个金融系统统的风险。又又由于我国国银行在我我国金融体体系中的主主导地位，银银行信贷风风险与居民民和企业的的投资方向向和融资手手段息息相相关，从而而某种程度度上说，我我国银行信信贷风险又又具有一种种社会性。3.信贷风风险具有隐隐蔽性。虽
43、然信贷风风险从贯穿穿信贷业务务的始终，但但是有一定定的“潜伏期”，在“潜伏期”的信贷风风险不易被被人察觉，而而一旦条件件成熟，信信贷风险以以某些形式式逐渐暴露露，此时就就极有可能能导致银行行的损失，说说明信贷风风险具有隐隐蔽性。4.信贷风风险具有不不确定性。信贷风险的的不确定性性体现在风风险发生的的时间是不不确定的，可可能造成的的损失小是是不确定的的。5.信贷风风险具有可可控性。尽管信贷风风险具有客客观性和普普遍性，但但由于其客客观存在并并普遍存在在，银行可可以掌握信信贷风险的的规律，可可以通过一一定的风险险管理办法法，强掉信信贷风险的的内部控制制，就可以以对风险进进行识别、计计量、检测测和报
44、告，虽虽然无法消消灭风险，但但可以规避避和控制信信贷风险。6.信贷风风险具有非非系统性。信贷风险表表现形式多多样，既有有市场运作作风险，同同时也有资资质信誉风风险，既有有流动性风风险，也有有行业战略略风险、道道德风险等等，其中以以信用风险险为主，而而信用风险险有很强的的非系统性性。借款人人的财务状状况、经营营状况、还还款意愿等等因素决定定了还款人人的还款能能力，而这这些因素很很多都和宏宏观市场环环境无关，呈呈现出非系系统性的特特点。此外外，现阶段段我国商业业银行信贷贷业务的办办理很大程程度上与信信贷人员的的主观经验验判断有关关，而信贷贷人员相对对会选择自自己熟悉的的目标市场场和老客户户。而这样
45、样的主观经经验判断有有时会使得得某地区的的某家银行行的信贷业业务集中于于某一特定定市场和特特定的客户户群体，这这是极不符符合风险分分散原则的的，极有可可能将给银银行打来巨巨大的损失失。7.信贷风风险具有收收益的确定定性和损失失的不确定定性。一方面，银银行的利息息收入是可可以计算的的，从而银银行的收益益是确定的的；另一方方面，一旦旦违约发生生，银行的的损失是不不确定的。于于是，贷款款放款后，尽尽管如果企企业经营状状况良好，而而银行的收收益也只是是固定的利利息收入，不不可能获得得更高的收收益。然而而，一旦企企业经营状状况恶化，还还款能力不不足以偿还还贷款本金金和利息，银银行就有可可能会遭受受极大的
46、损损失。2.1.22 风险管管理（1）风险险管理的定定义国外对于风风险管理截截止到目前前为止并未未出现任何何统一性的的研究结论论。19664年，风风险管理和和保险中中汉斯(HHan)和和威廉姆斯斯（Willlimaas）作为为风险管理理专家提出出风险管理理属于一种种通过控制制、衡量、识识别风险，继继而使用最最小的成本本将有可能能诱发风险险的各类因因素降低到到最小化的的科学方法法。风险险管理：教教材与案例例中色宾宾提出风险险管理是指指降低各类类导致财务务损失或个个人、企业业财务损失失的意外事事故出现的的几率的过过程。风风险与保险险中提斯斯切曼、格格林指出风风险属于管管理层为了了处理企业业会出现的
47、的风险的各各类技术和和方法。现现代企业风风险管理则则是指被达达成总体经经营目标，企企业借助风风险控制、评评估、分析析和识别来来进行风险险管理的过过程。其中中会运用到到风险管理理的内部信信息系统、组组织职能体体系、理财财管理措施施及内控管管理系统等等来控制系系统管理过过程中各个个环节有可可能导致的的风险。国内外关于于风险种类类的归类当当前尚未有有统一的说说法。目前前金融界将将风险种类类分成3类类，如操作作风险、信信用风险、市市场风险。中中央企业全全面风险管管理里国国资委将风风险归类为为法律风险险、战略风风险、财务务风险、运运营风险，而而目前国外外较为流行行的则是安安达信分类类法如图22-1所示。
48、图2-1 安达信风风险分类总的来说，风风险管理主主要涵盖四四个阶段：目标设定定、风险识识别、风险险评估、风风险处理。（2）目标标设定管理必须要要先有目标标，然后才才能识别影影响目标实实现的潜在在事项。企企业的风险险管理可以以确保管理理当局釆取取适合企业业自身的方方法并沿用用恰当的程程序去设定定目标，因因此必须要要保证选定定的目标支支持企业主主体的战略略使命并与与其相衔接接，以及所所确定的风风险容量相相适应。（3）风险险识别风险识别主主要依靠规规律、判断断、感知等等方式来对对潜在和现现实的风险险进行性质质鉴别。风风险识别属属于风险管管理的重要要基础和首首要环节。只只有清晰地地识别出企企业风险，才才能选择适适宜的方式式应对和防防范。风险险本身是形形式多样的的，其不