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1、企业经营管理沙盘模拟实训过程化考核第一阶段预预热阶段一、组织准准备阶段团队情况团队名称CEO联系系方式首席执行官官CEO营销总监CCSO运营总监CCOO财务总监CCFO团队口号团队LOGGO及释义1、模拟公公司的组织织结构1.1.组组织结构图图1.2部门门主要职能能职能部门企业任务工作内容说明市场部战略规划市市场营销市场开拓营销投入资格认证生产部组织生产产品研发厂房购买、出出售与租赁赁生产线购买买与出售产品生产物流部采购原料采购提前期期原料订单库存管理原料库成品库财务部会计核算财财务管理财财务运营现金库银行贷款应收应付综合费用2、角色扮扮演者的岗岗位职责CEOCSOCOOCFO二、企业基基本情
2、况描描述第二阶段第第一年经营营实训一、第一年年实训目标标 掌握游戏规规则 能够准确填填写订单登登记表 能够准确编编制资产负负债表 能够准确编编制损益表表 能够准确编编制综合管管理费用明明细表 能够准确学学会编制成成品核算统统计表 学会进行现现金流量的的管理与统统计 能够分析成成本公司产产品的市场场占有率、本本年度公司司的市场投投入与收益益比重 理解市场战战略、分析析与预测企企业营销环环境、找准准市场的切切入点、合合理进行市市场投入、品品牌建设的的作用，以以及深刻剖剖析你的竞竞争对手出其不不意，攻其其不备的重重要性。二、第一年年经营规划划销售预算销售数量：单价：销售收入：最大可受订订单库存：生产
3、能力：经营规划生产计划：采购计划：设备投资规规划厂房投资或或租赁计划划：设备转产、新新购或变卖卖计划：营销策划方方案广告方案市场开发计计划产品研发计计划资格认证计计划融资计划资金预算融资计划三、第一年年经营实录录表1-1生生产计划及及采购计划划编制（生生产人员填填写）第一年：年初数量第一季度第二季度第三季度第四季度数量合计成本合计产出产品数数量P1P2P3P4上料数量及及时间R1R2R3R4交货数量P1P2P3P4产品库存剩剩余P1P2P3P4表1-3综综合管理费费用明细表表（财务人人员填写）项目金额备注管理费广告费维修费租金变更费市场准入开开拓区域 国内 亚洲 国际ISO资格格认证IO900
4、00 ISO1140000产品研发P2( )P33( )P4( )合计表1-4固固定资产明明细表（财财务人员填填写）生产线编号号位置原值本期折旧累计折旧变动表1-5损损益表（财财务人员填填写）损 益 表编报单位：百万元项目1年初1年末销售收入+直接成本-毛利=综合费用-折旧前利润润=折旧-支付利息前前利润=财务收入/支出+/-额外收入/支出+/-税前利润=所得税-净利润=表1-6资资产负债表表（财务人人员填写）资 产 负负 债 表表编报单位：百万元资产1年初1年末负债和所有有者权益1年初1年末固定资产：负债：土地和建筑筑(含在建建工程)+长期负债机器和设备备+短期负债固定资产合合计应付款流动资
5、产：应交税现金+负债合计应收款+所有者权益益：在制品+股东资本成品+利润留存原料+年度净利流动资产合合计所有者权益益资产总计负债和权益益总计第二年经营营实训一、第二年年实训目标标 熟练掌握游游戏规则 能够熟练填填写订单登登记表 能够熟练编编制资产负负债表 能够熟练编编制损益表表 能够熟练编编制综合管管理费用明明细表 能够熟练学学会编制成成品核算统统计表 能够进行现现金流量的的管理与统统计 理解企业的的“血液系统统”现金流控控制的重要要性，体验验企业财务务管理全部部流程以及及货款、融融资、速动动比率等因因素对绩效效考核的作作用。 能够分析应应收账款的的周转次数数并帐龄分分析。 掌握固定资资产周转
6、率率的分析。二、第二年年经营规划划销售预算销售数量：单价：销售收入：最大可受订订单库存：生产能力：经营规划生产计划：采购计划：设备投资规规划厂房投资或或租赁计划划：设备转产、新新购或变卖卖计划：营销策划方方案广告方案市场开发计计划产品研发计计划资格认证计计划融资计划资金预算融资计划三、第二年年经营实录录表1-1生生产计划及及采购计划划编制（生生产人员填填写）第二年：年初数量第一季度第二季度第三季度第四季度数量合计成本合计产出产品数数量P1P2P3P4上料数量及及时间R1R2R3R4交货数量P1P2P3P4产品库存剩剩余P1P2P3P4表1-3综综合管理费费用明细表表（财务人人员填写）项目金额备
7、注管理费广告费维修费租金变更费市场准入开开拓区域 国内 亚洲 国际ISO资格格认证IO90000 ISO1140000产品研发P2( )P33( )P4( )合计表1-4固固定资产明明细表（财财务人员填填写）生产线编号号位置原值本期折旧累计折旧变动表1-5损损益表（财财务人员填填写）损 益 表编报单位：百万元项目1年初1年末销售收入+直接成本-毛利=综合费用-折旧前利润润=折旧-支付利息前前利润=财务收入/支出+/-额外收入/支出+/-税前利润=所得税-净利润=表1-6资资产负债表表（财务人人员填写）资 产 负负 债 表表编报单位：百万元资产2年初2年末负债和所有有者权益2年初2年末固定资产：
8、负债：土地和建筑筑(含在建建工程)+长期负债机器和设备备+短期负债固定资产合合计应付款流动资产：应交税现金+负债合计应收款+所有者权益益：在制品+股东资本成品+利润留存原料+年度净利流动资产合合计所有者权益益资产总计负债和权益益总计第三年经营营实训一、第三年年实训目标标 掌握控制现现金流的方方法 学会避免采采购的盲目目性 学会制订生生产计划 结合企业战战略，进行行企业各项项成本分析析和控制：理解企业业的“消化系统统”销售订订单、原材材料采购、产产品销售、生生产、库存存等物流管管理的相互互协调、以以及产销排排程、成本本控制、合合理开支、JJIT生产产等概念的的理论和方方法二、第三年年经营规划划销
9、售预算销售数量：单价：销售收入：最大可受订订单库存：生产能力：经营规划生产计划：采购计划：设备投资规规划厂房投资或或租赁计划划：设备转产、新新购或变卖卖计划：营销策划方方案广告方案市场开发计计划产品研发计计划资格认证计计划融资计划资金预算融资计划三、第三年年经营实录录表1-1生生产计划及及采购计划划编制（生生产人员填填写）第三年：年初数量第一季度第二季度第三季度第四季度数量合计成本合计产出产品数数量P1P2P3P4上料数量及及时间R1R2R3R4交货数量P1P2P3P4产品库存剩剩余P1P2P3P4表1-3综综合管理费费用明细表表（财务人人员填写）项目金额备注管理费广告费维修费租金变更费市场准
10、入开开拓区域 国内 亚洲 国际ISO资格格认证IO90000 ISO1140000产品研发P2( )P33( )P4( )合计表1-4固固定资产明明细表（财财务人员填填写）生产线编号号位置原值本期折旧累计折旧变动表1-5损损益表（财财务人员填填写）损 益 表编报单位：百万元项目1年初1年末销售收入+直接成本-毛利=综合费用-折旧前利润润=折旧-支付利息前前利润=财务收入/支出+/-额外收入/支出+/-税前利润=所得税-净利润=表1-6资资产负债表表（财务人人员填写）资 产 负负 债 表表编报单位：百万元资产2年初2年末负债和所有有者权益2年初2年末固定资产：负债：土地和建筑筑(含在建建工程)+
11、长期负债机器和设备备+短期负债固定资产合合计应付款流动资产：应交税现金+负债合计应收款+所有者权益益：在制品+股东资本成品+利润留存原料+年度净利流动资产合合计所有者权益益资产总计负债和权益益总计第四年经营营实训一、第四年年实训目标标 学会进行全全成本核算算 掌握控制直直接成本的的方法 掌握控制维维修费用成成本的方法法 掌握控制厂厂房租金成成本的方法法 学会利用产产品贡献度度指标进行行分析 认识企业经经营的本质质 通过对产品品的成本进进行变动成成本与固定定成本的分分析，学会会使用量本本利分析法法，通过分分析对产品品成本进行行优化，真真正的做到到开源节流流。二、第四年年经营规划划销售预算销售数量
12、：单价：销售收入：最大可受订订单库存：生产能力：经营规划生产计划：采购计划：设备投资规规划厂房投资或或租赁计划划：设备转产、新新购或变卖卖计划：营销策划方方案广告方案市场开发计计划产品研发计计划资格认证计计划融资计划资金预算融资计划三、第四年年经营实录录表1-1生生产计划及及采购计划划编制（生生产人员填填写）第四年：年初数量第一季度第二季度第三季度第四季度数量合计成本合计产出产品数数量P1P2P3P4上料数量及及时间R1R2R3R4交货数量P1P2P3P4产品库存剩剩余P1P2P3P4表1-3综综合管理费费用明细表表（财务人人员填写）项目金额备注管理费广告费维修费租金变更费市场准入开开拓区域
13、国内 亚洲 国际ISO资格格认证IO90000 ISO1140000产品研发P2( )P33( )P4( )合计表1-4固固定资产明明细表（财财务人员填填写）生产线编号号位置原值本期折旧累计折旧变动表1-5损损益表（财财务人员填填写）损 益 表编报单位：百万元项目1年初1年末销售收入+直接成本-毛利=综合费用-折旧前利润润=折旧-支付利息前前利润=财务收入/支出+/-额外收入/支出+/-税前利润=所得税-净利润=表1-6资资产负债表表（财务人人员填写）资 产 负负 债 表表编报单位：百万元资产2年初2年末负债和所有有者权益2年初2年末固定资产：负债：土地和建筑筑(含在建建工程)+长期负债机器和
14、设备备+短期负债固定资产合合计应付款流动资产：应交税现金+负债合计应收款+所有者权益益：在制品+股东资本成品+利润留存原料+年度净利流动资产合合计所有者权益益资产总计负债和权益益总计第五年经营营实训一、第五年年实训目标标 学会战略目目标的分解解 掌握投资回回收期的计计算方式，能能够对本组组的投资回回收进行分分析 掌握平衡记记分卡的指指标思想二、第五年年经营规划划销售预算销售数量：单价：销售收入：最大可受订订单库存：生产能力：经营规划生产计划：采购计划：设备投资规规划厂房投资或或租赁计划划：设备转产、新新购或变卖卖计划：营销策划方方案广告方案市场开发计计划产品研发计计划资格认证计计划融资计划资金
15、预算融资计划三、第五年年经营实录录表1-1生生产计划及及采购计划划编制（生生产人员填填写）第五年：年初数量第一季度第二季度第三季度第四季度数量合计成本合计产出产品数数量P1P2P3P4上料数量及及时间R1R2R3R4交货数量P1P2P3P4产品库存剩剩余P1P2P3P4表1-3综综合管理费费用明细表表（财务人人员填写）项目金额备注管理费广告费维修费租金变更费市场准入开开拓区域 国内 亚洲 国际ISO资格格认证IO90000 ISO1140000产品研发P2( )P33( )P4( )合计表1-4固固定资产明明细表（财财务人员填填写）生产线编号号位置原值本期折旧累计折旧变动表1-5损损益表（财财
16、务人员填填写）损 益 表编报单位：百万元项目1年初1年末销售收入+直接成本-毛利=综合费用-折旧前利润润=折旧-支付利息前前利润=财务收入/支出+/-额外收入/支出+/-税前利润=所得税-净利润=表1-6资资产负债表表（财务人人员填写）资 产 负负 债 表表编报单位：百万元资产2年初2年末负债和所有有者权益2年初2年末固定资产：负债：土地和建筑筑(含在建建工程)+长期负债机器和设备备+短期负债固定资产合合计应付款流动资产：应交税现金+负债合计应收款+所有者权益益：在制品+股东资本成品+利润留存原料+年度净利流动资产合合计所有者权益益资产总计负债和权益益总计第六年经营营实训一、第六年年实训目标标
17、 系统掌握杜杜邦分析体体系，重点点了解资产产回报率（RROA）、权权益回报率率（ROEE）等财务务指标的分分析二、第六年年经营规划划销售预算销售数量：单价：销售收入：最大可受订订单库存：生产能力：经营规划生产计划：采购计划：设备投资规规划厂房投资或或租赁计划划：设备转产、新新购或变卖卖计划：营销策划方方案广告方案市场开发计计划产品研发计计划资格认证计计划融资计划资金预算融资计划三、第六年年经营实录录表1-1生生产计划及及采购计划划编制（生生产人员填填写）第五年：年初数量第一季度第二季度第三季度第四季度数量合计成本合计产出产品数数量P1P2P3P4上料数量及及时间R1R2R3R4交货数量P1P2
18、P3P4产品库存剩剩余P1P2P3P4表1-3综综合管理费费用明细表表（财务人人员填写）项目金额备注管理费广告费维修费租金变更费市场准入开开拓区域 国内 亚洲 国际ISO资格格认证IO90000 ISO1140000产品研发P2( )P33( )P4( )合计表1-4固固定资产明明细表（财财务人员填填写）生产线编号号位置原值本期折旧累计折旧变动表1-5损损益表（财财务人员填填写）损 益 表编报单位：百万元项目1年初1年末销售收入+直接成本-毛利=综合费用-折旧前利润润=折旧-支付利息前前利润=财务收入/支出+/-额外收入/支出+/-税前利润=所得税-净利润=表1-6资资产负债表表（财务人人员填
19、写）资 产 负负 债 表表编报单位：百万元资产2年初2年末负债和所有有者权益2年初2年末固定资产：负债：土地和建筑筑(含在建建工程)+长期负债机器和设备备+短期负债固定资产合合计应付款流动资产：应交税现金+负债合计应收款+所有者权益益：在制品+股东资本成品+利润留存原料+年度净利流动资产合合计所有者权益益资产总计负债和权益益总计四、总结总 结结表1-7实实训报告参参考表格1、经过几几年的经营营，您觉得得您的企业业在哪些方方面还存在在不足？战略产品研发生产管理人力资源管管理市场营销财务其他2、未来几几年，您觉觉得您的企企业应在哪哪些方面有有所改进？战略产品研发生产管理人力资源管管理市场营销财务其他3、经过几几年的经营营，您的哪哪些知识得得到了应用用？您还要要学习哪些些新知识？4、您的哪哪些能力存存在不足？哪些能力力需要加强强？