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1、3.1 概述3.1.1 定义固定资产贷贷款是指指建设银银行向借借款人发发放的用用于固定定资产项项目投资资的中长长期本外外币贷款款。3.1.11.1 固定定资产项项目包括基本建建设项目目和技术术改造项项目。 11基本本建设项项目，是是指以扩扩大生产产能力（或或新增工工程效益益）为主主要目的的的新建建、扩建建工程及及有关工工作。按按项目的的建设性性质，可可分为新新建、扩扩建、改改建、迁迁建及恢恢复和重重建项目目。按项项目的设设计能力力或总投投资的大大小，区区分不同同的行业业，可分分为大中中型和小小型项目目。在大大中型项项目中，国国务院计计划主管管部门将将一些对对国民经经济和社社会发展展有重大大影响
2、的的骨干项项目确定定为国家家重点建建设项目目。 （11）范围围主要包包括： 基础设设施、基基础产业业和支柱柱产业中中的大型型项目； 高科技技并能带带动行业业技术进进步的项项目； 跨地区区并对全全国经济济发展或或者区域域经济发发展有重重大影响响的项目目； 对社会会发展有有重大影影响的项项目； 其他骨骨干项目目。（2） 立项审批部部门 基基本建设设项目按按项目情情况需经经国务院院、国家家计委或或省级计计委批准准立项，其其中2亿亿元以上上的重点点、大中中型项目目需由国国务院审审批，22亿元以以下的重重点、大大中型项项目需由由国家计计委审批批，小型型项目由由省级计计委和行行业主管管部门审审批。2技术改
3、改造项目目，是指指对现有有企、事事业单位位原有设设施进行行技术改改造（包包括固定定资产更更新）以以及相应应配套的的辅助性性生产、生生活福利利设施等等工程和和有关工工作。其其目的，是是要在技技术进步步的前提提下，通通过采用用新技术术、新工工艺、新新设备、新新材料，提提高产品品质量，增增加花色色品种，促促进产品品升级换换代，降降低能源源和原材材料消耗耗，加强强资源综综合利用用和治理理污染等等，提高高社会综综合经济济效益和和实现以以内涵为为主的扩扩大再生生产。（1）分类类按照项目目的建设设性质，可可分为改改建和扩扩建项目目(与基本本建设相相比，其其单项工工程新增增的面积积一般不不超过原原有面积积的3
4、00、用用于土建建工程的的资金一一般不超超过项目目总投资资的200)；按照项目目的总投投资额，可可分为限限上和限限下技改改项目。限限上技改改项目是是指用于于能源、交交通、原原材料行行业总投投资在550000万元（含含50000万元元）以上上、其他他行业330000万元（含含30000万元元）以上上的项目目；限下下技改项项目是指指上述相相应行业业总投资资在50000万万元以下下、30000万万元以下下的项目目。（2） 立项审批部部门 技技术改造造项目按按项目情情况分别别需经国国务院、国国家经贸贸委、省省级及省省以下经经贸委、行行业主管管部门及及计划单单列企业业集团批批准立项项，其中中2亿元元以上
5、的的项目需需由国务务院审批批，2亿亿元以下下的限额额以上项项目需由由国家经经贸委审审批，限限额以下下项目按按项目承承担企业业的隶属属关系由由行业主主管部门门、计划划单列企企业集团团或省级级及省以以下经贸贸委审批批。3.1.11.2 固定定资产项项目管理理程序图图： 提出项项目建议议书 申请请银行出出具贷款款意向书书 报 批 计委委(基本建建设项目目) 经贸委委(技术改改造项目目) 审批批(立项) 可可行性研研究报告告 申请银银行出具具贷款承承诺书 报审审批项目目建议书书部门审审批 审审 批批 初初步设计计 报审批批可行性性研究报报告部门门审批 审 批批 开工工建设 试试生产 竣竣工验收收 投投
6、入生产产3.1.11.3 固定定资产项项目(总)投资包括固定资资产投资资和流动动资金投投资。 11固定定资产投投资，是是指项目目按拟定定建设规规模、产产品方案案、建设设内容进进行建设设所需的的建筑工工程费用用、安装装工程费费用、设设备购置置费用、其其他费用用和基本本预备费费以及建建设期所所发生的的利息支支出和汇汇率变动动部分、固固定资产产投资方方向调节节税、国国家新批批准的税税费、涨涨价预备备金等。 22流动动资金投投资，是是指项目目建成投投产后，为维持持正常生生产经营营活动所所占用的的全部周周转资金金。固定定资产项项目业主主，在安安排筹集集项目总总投资中中，必须须保证项项目建成成后拥有有维持
7、正正常生产产经营所所需的流流动资金金，又称称铺底流流动资金金。3.1.11.4 固定定资产贷贷款1按照贷贷款用途途，固定定资产贷贷款可分分为基本本建设贷贷款和技技术改造造贷款。（1）基本本建设贷贷款，是是指用于于有权机机关批准准的基本本建设项项目的中中长期贷贷款，包包括重点点、大中中型和小小型项目目贷款。 （2）技术术改造贷贷款，是是指用于于有权机机关批准准的技术术改造项项目的中中长期贷贷款。包包括限上上和限下下技改项项目贷款款。2按照借借款、用用款及还还贷资金金来源，固固定资产产贷款可可分为项项目法人人贷款、统统借统还还和分借借统还贷贷款。 （1）项目目法人贷贷款，是是指将贷贷款直接接发放给
8、给建设项项目使用用，由项项目法人人借款并并用项目目新增效效益还贷贷。 （2）统借借统还和和分借统统还贷款款，统借借统还贷贷款，是是指由一一个借款款人为多多个项目目统一向向银行借借款并由由其统一一还款；分借统统还贷款款，是指指由多个个项目的的借款人人分别向向银行借借款，其其主管部部门或母母公司负负责统一一还款。3.1.22 对对象经国家工商商行政管管理机关关核准登登记的企企、事业业法人。3.1.33 条条件 借借款人首首先须满满足我行行贷款的的客户资资格条件件（见本本手册册第一一篇第二二章信信贷业务务基本操操作流程程资格格审查的的有关要要求），同同时其申申请贷款款的项目目须具备备以下条条件：1符
9、合国国家产业业政策和和建设银银行信贷贷政策； 22具有有有权部部门批准准的项目目建议书书、可行行性研究究报告、初初步设计计、开工工报告； 33资本本金比例例不得低低于200%； 44配套套资金来来源明确确并有保保证；5采用的的工艺技技术、设设备先进进、适用用；6配套措措施落实实，所需需原材料料、燃料料、动力力有可靠靠来源，三三废治理理、环保保措施能能够落实实，项目目竣工验验收后能能正常生生产；7产品适适销对路路，在国国内外市市场上具具有竞争争能力，经经济效益益良好，还本付付息有可可靠的资资金来源源； 88新建建项目必必须实行行项目法法人制。3.1.44 用用途主要用于固固定资产产建设、购购置、
10、改改造及其其相应配配套设施施的建设设。3.1.55 期期限1基本建建设贷款款小型项目一一般最长长不超过过3年，大大中型项项目一般般最长不不超过88年。2技术改改造贷款款 限上项项目一般般为5年年，最长长不超过过6年；限下项项目一般般为3年年，最长长不超过过5年。贷款期限超超过100年的应应向人民民银行备备案。3.1.66 利利率、结结息和贴贴息1利率正常贷款按按照总行行发布的的中长期期贷款利利率执行行。利率率按借款款合同实实行1年年一定，即即从借款款合同生生效日算算起，一一次到帐帐或按用用款计划划分次到到帐的，均均按借款款合同生生效日确确定的利利率执行行，遇利利率调整整不变，满满1年后根根据当
11、时时的利率率进行调调整，执执行新的的利率。逾期贷款或或挤占挪挪用贷款款，从逾逾期或挤挤占挪用用之日起起，按照照总行发发布的罚罚息利率率计收罚罚息，直直到清偿偿本息为为止，遇遇罚息利利率调整整分段计计息。贷款展期期期限累计计计算，累累计期限限达到新新的利率率期限档档次时，自自展期之之日起按按展期日日挂牌的的同档次次利率计计息，达达不到新新的期限限档次时时，按展展期日的的原档次次利率计计息。2结息实行按季结结息， 结息日日为每季季度末月月20日， 遇节节假日提提前至上上一工作作日。对贷款期内内不能按按期支付付的利息息按合同同利率按按季计收收复利，贷贷款逾期期后改按按罚息利利率计收收复利。3贴息 享
12、享受贴息息的基本本建设贷贷款和技技术改造造贷款，实实行先收收后贴的的原则，建建设银行行按规定计收全全部利息息，待有有关部门门将贴息息资金拨拨回，再再返还客客户。3.2 操作程程序 固固定资产产贷款操操作程序序同本手手册第第一篇第第二章信信贷业务务基本操操作流程程中规规定的程程序是一一致的，但但在各个个不同阶阶段的工工作内容容应同时时体现信信贷业务务的共性性要求和和固定资资产贷款款业务的的个性要要求。3.2.11 受理理3.2.11.1 客户申申请1根据有有权部门门的要求求，在项项目建议议书批复复之前，客客户申请请建设银银行出具具贷款意意向书；2根据有有权部门门的要求求，在项项目可行行性研究究报
13、告批批复之前前，客户户申请建建设银行行出具贷贷款承诺诺书(可在建建设银行行已出具具的贷款款意向书书基础上上提出申申请，亦亦可直接接提出申申请)；3申请借借款。3.2.11.2 资格审审查依据本手手册第第一篇第第二章信信贷业务务基本操操作流程程中的的相关要要求办理理，同时时应审查查申请贷贷款的项项目是否否具备我我行规定定的条件件。3.2.11.3 提交材材料 客客户除了了提供本本手册册第一一篇第二二章信信贷业务务基本操操作流程程要求求的客户户材料、担担保材料料之外，还还须提交交如下的的贷款项项目材料料：1客户在在申请出出具贷贷款意向向书前前，应提提供：（1）报批批的项目目建议书书；（2）项目目提
14、出的的有关背背景材料料； 22客户户在申请请出具贷贷款承诺诺书和和申请借借款前，应应提供：（1）项目目建议书书及批准准文件（原原件）；（2）报批批的可行行性研究究报告或或已批复复的可行行性研究究报告及及批准文文件（原原件）；（3）项目目概算资资料（原原件或影影印件）；（4）项目目前期准准备工作作完成情情况报告告；（5）自筹筹资金和和其他建建设资金金、生产产资金筹筹措方案案及其落落实资金金来源的的证明材材料(原件)。3.2.11.4 初步审审查基本依据本本手册册第一一篇第二二章信信贷业务务基本操操作流程程中的的相关要要求办理理。3.2.22 调调查基本依据本本手册册第一一篇第二二章信信贷业务务基
15、本操操作流程程中的的相关要要求进行行，具体体工作内内容同时时应符合合以下几几点要求求。进入调查阶阶段，如如果需要要出具贷贷款意向向书，则则首先进进行初步步调查工工作，待待贷款意意向书出出具后，再再进行全全面深入入的调查查；如果果客户不不需要出出具贷款款意向书书，则直直接进行行调查评评价工作作。3.2.22.1 初步步调查 客客户申请请出具贷贷款意向向书的项项目，需需要进行行初步调调查。1调查客客户（1）初次次申请的的新客户户。项目目母体为为企业的的，按客客户评价价的内容容和方法法，就企企业的概概况、生生产工艺艺装备水水平和科科研开发发及利用用能力、主主导产品品及其市市场供求求状况、生生产经营营
16、状况、经经济效益益和信用用情况、短短期偿债债和长期期偿债能能力等方方面进行行调查，分分析、判判断企业业承受项项目的能能力。（2）已有有信用关关系的客客户。凡凡未进行行客户评评价或客客户评价价已失效效的，均均须按客客户评价价的要求求对企业业的有关关情况进进行调查查、核实实；凡已已经作过过客户评评价的，可可根据前前次客客户评价价报告或或上一季季度的信信贷资产产检查报报告，对对企业的的目前状状况进行行分析。（3）新建建项目，应应着重调调查、了了解项目目法人的的核准、登登记及注注册资本本金等情情况，审审查有关关批准文文件的具具体内容容。2调查拟拟建项目目基本情情况。根根据项目目建议书书及有关关背景资资
17、料，重重点调查查：（1）建设设项目性性质、建建设内容容和项目目提出的的背景等等；（2）产品品方案、拟拟建规模模、建设设地点选选址；（3）建设设条件和和生产条条件；（4）总投投资估算算及资金金来源计计划；（5）项目目建设进进度计划划；（6）预计计的经济济效益和和投资回回收期等等。可根据批准准的项目目建议书书、报批批的可行行性研究究报告，重重点调查查、核实实：（1）项目目概况。包包括项目目的建设设必要性性和依据据，建设设项目性性质，建建设内容容，前期期工作和和进度情情况等。重重点调查查、核实实项目有有关批准准文件；（2）项目目产品市市场供求求情况。包包括产品品或服务务的品种种、性能能、设计计生产或
18、或经营能能力、用用途、规规格和价价格，营营销策略略、销售售方式或或销售市市场，消消费对象象及区域域、消费费条件和和倾向，市市场同类类产品或或服务的的供求状状况，市市场发展展前景等等。主要要在审查查可行性性研究报报告的基基础上进进行分析析、判断断；（3）投资资估算与与资金来来源情况况。包括括项目总总投资及及其构成成、资金金来源及及其筹措措方式、筹筹资成本本、计划划安排落落实等。重重点审查查： 项目投投资是否否存有缺缺口，缺缺口的主主要原因因，有无无相应的的措施，对对缺口较较大的要要严格把把关； 除申请请建设银银行贷款款外，项项目建设设的其他他资金来来源是否否可靠。 对对注册资资本金，需需审查是是
19、否具有有由有资资格的会会计师事事务所出出具的验验资证明明文件(原件)，并确确认资金金额是否否达到规规定的比比例； 对对自筹资资金，属属企业自自有的，需需审查验验资报告告、企业业近年的的财务报报表，以以确认其其自有资资金真实实性、来来源渠道道的可靠靠性(是否来来自上级级或股东东投资、企企业未分分配利润润、可利利用的各各项基金金等)；属使使用地方方财政资资金的，需需审查同同级财政政部门出出具的资资金安排排承诺性性文件； 对对拟通过过发行股股票、债债券等形形式筹资资的，需需审查是是否具有有国务院院证券监监督管理理机构批批准发行行的正式式文件，查查看发行行规模、价价格、时时间、方方法和说说明书，了了解
20、证券券市场的的情况，以以确认能能否按时时按计划划筹集资资金；凡凡股份制制企业要要查阅其其批准成成立的文文件和公公司章程程中对筹筹资的规规定； 对对多方合合资建设设的，需需审查投投资协议议、出资资各方最最近三年年的财务务报表、权权威机构构(如有资资格的会会计师事事务所等等)出具的的出资各各方筹资资能力的的验资文文件； 对对拟安排排利用外外资的，属属非外商商投资企企业，需需审查是是否具有有有权部部门(如国家家外经贸贸委等)批准的的文件；属中外外合资、合合作的企企业，需需审查有有关协议议、董事事会决议议、章程程、合同同中利用用外资的的规定； 对对采用个个人集资资的，需需审查集集资的办办法、规规定等，
21、如如违背国国家的有有关规定定，则视视同资金金不落实实； 对对以土地地、公用用辅助设设施等作作为资金金来源的的，需审审查是否否具有建建设银行行认可的的资产评评估机构构出具的的资产评评估报告告、验资资文件及及权属证证明文件件。 筹资方方式和成成本。对对于各种种来源的的项目建建设资金金，均需需审查其其融资方方式和融融资成本本以及有有无违反反国家金金融政策策规定。（4）建设设、生产产条件情情况。调调查项目目建设及及生产所所需用地地、原材材料、燃燃料、动动力来源源的可靠靠性，交交通、运运输、通通讯、公公用设施施、辅助助项目、环环保配套套等与项项目需要要的适应应性，分分析项目目能否正正常建设设和生产产经营
22、； （55）工艺艺技术和和设备情情况。调调查分析析项目所所采用的的工艺技技术和设设备是否否先进、经经济、适适用，以以及企业业的消化化吸收的的能力； （66）经济济效益和和还贷能能力情况况。调查查、分析析项目经经济寿命命期、生生产能力力利用率率、销售售收入、经经营成本本、判断断盈利水水平，进进而分析析偿债能能力等；3银行相相关效益益情况。分分析、预预测项目目在建设设银行开开立基本本结算户户或资金金分流情情况，项项目建设设后银行行的结算算业务增增长情况况和提高高建设银银行社会会知名度度和业务务竞争能能力情况况等。 4对拟提提供的贷贷款担保保情况进进行初步步了解，主主要是对对拟提供供的贷款款担保人人
23、的资格格、能力力及担保保率的初初步情况况进行了了解。3.2.22.2 贷款意意向书1重点审审查下列列内容：（1）建设设项目是是否符合合国家的的产业政政策、信信贷政策策，是否否与区域域和行业业发展规规划相衔衔接；（2） 是否符合建建设银行行固定资资产贷款款的对象象和条件件要求；（3）项目目建议书书、可行行性研究究报告等等，结合合同类型型项目的的有关情情况，初初步判断断项目是是否可行行等。2签发贷贷款意向向书。经经审查可可行的，有有权行审审查人员员提出审审查意见见，按审审批权限限规定由由有权审审批人或或部门审审批，审审批同意意的由有有权签发发的信贷贷业务经经营部门门签发中中国建设设银行贷贷款意向向
24、书（格格式参见见附件22-3-1），并并下达经经办行。贷款意向书书是有条条件的初初步承诺诺，不作作为正式式承诺贷贷款的依依据，待待项目建建议书批批准后，根根据客户户申请(出具贷贷款承诺诺书或申申请贷款款)，在项项目可行行性研究究报告完完成后，可可直接进进行项目目评估。 上上述过程程，应在在2个工作作日内完完成。3.2.22.3 调查评评价 基基本依据据本手手册第第一篇第第二章信信贷业务务基本操操作流程程中的的相关要要求进行行，固定定资产贷贷款的信信贷业务务评价即即项目评评估，项项目评估估的内容容和方法法参见本本手册册第三三篇第二二章项项目评估估的相相关内容容，必要要时可委委托项目目评估中中介机
25、构构对贷款款项目进进行项目目评估。3.2.33 审审批基本依据本本手册册第一一篇第二二章信信贷业务务基本操操作流程程的规规定进行行。贷款款项目终终审后，由由审批行行下达信信贷业务务审批结结论通知知。对同同意出具具贷款承承诺书的的，由有有权签发发的部门门签发中中国建设设银行贷贷款承诺诺书(格式参参见附件件2-33-2)。在贷贷款承诺诺有效期期内，建建设银行行如发现现借款人人或建设设项目情情况发生生较大变变化，影影响到贷贷款的安安全，有有权终止止贷款承承诺。建设银行承承诺贷款款后，原原则上不不再追加加。对建建设项目目因概算算调整，确确需申请请追加贷贷款的，借借款人仍仍须按本本手册册规定定的程序序重
26、新申申请贷款款。3.2.44 发发放 3.2.44.1 落实实贷前条条件 经经办行接接到上级级行下达达的项目目贷款计计划后，经办人人员应及及时落实实贷前条条件，主要内内容包括括：1 借款人应具具备的贷贷款条件件是否发发生变化化；2 是否具有有有权部门门批准的的初步设设计(如有)文件及及批复件件； 33项目目前期建建设工作作是否按按计划准准备就绪绪具备开开工条件件且有关关部门已已批准开开工，是是否已按按要求在在建设银银行开立立基本或或一般存存款帐户户，资本本金是否否落实并并按约定定或规定定的比例例存入建建设银行行，其它它建设资资金是否否按规定定的时间间和比例例到位； 44项目目的各项项重要经经济
27、技术术指标与与评估时时的测算算是否发发生较大大变化； 55项目目贷款担担保的情情况有无无变化； 66已承承诺银企企协议是是否签订订，审批批意见中中要求的的有关条条件是否否落实。 对对不符合合贷款发发放条件件的，经办人人员应及及时提出出意见，报信贷贷主管同同意后，暂缓办办理发放放手续；对符合合条件的的，进入下下一流程程。总、分分行直接接经营的的项目，经经办行应应将预查查情况及及时上报报总、分分行直接接经营部部门。预预查工作作应在22个工作作日内完完成。3.2.44.2 签订借借款合同同与落实实用款条条件 参参见本手手册第第一篇第第二章信信贷业务务基本操操作流程程办理理。3.2.44.3 贷款支支
28、用与登登记 参参见本手手册第第一篇第第二章信信贷业务务基本操操作流程程办理理。同时时，经办办人员应应督促客客户按下下列原则则支用贷贷款：（1） 按照借款合合同的约约定用途途和用款款计划；（2） 用于建设项项目的其其他资金金与建设设银行贷贷款同比比例支用用；（3） 不得将所支支用的固固定资产产贷款作作为资本本金、股股本金和和自筹资资金使用用。3.2.55 贷贷后检查查参见本手手册第第三篇第第五章信信贷资产产检查的的要求办办理。此此外，对对利用建建设银行行贷款的的基本建建设项目目和技术术改造项项目应进进行项目目后评价价。项目目后评价价是对建建成投产产项目的的审批决决策、建建设实施施和生产产经营状状
29、况进行行分析，并并对未来来经济效效益和产产品市场场前景进进行预测测和评价价的工作作过程。建建设银行行贷款项项目后评评价的具具体项目目包括以以下几种种类型：（1） 投资额较大大、影响响面广的的重点项项目；（2） 建设银行贷贷款数额额较大的的项目；（3） 经济效益与与社会效效益均好好的项目目；（4） 经济效益好好但社会会效益差差，或经经济效益益差但社社会效益益好的项项目；（5） 经济效益与与社会效效益均差差的项目目；（6） 其他能提供供典型经经验和教教训的项项目。建设银行贷贷款项目目后评价价的内容容包括：（1） 企业概况分分析；（2） 项目建设实实施情况况后评价价；（3） 生产条件及及经营状状况后
30、评评价；（4） 财务效益后后评价；（5） 贷款本息回回收情况况后评价价；（6） 社会效益后后评价；（7） 总结项目投投资和贷贷款决策策的经验验和教训训；（8） 总结贷款管管理工作作的经验验和教训训；（9） 评价贷款项项目评估估与决策策工作的的失误与与成功。3.2.66 回回收与展展期参见本手手册第第一篇第第二章信信贷业务务基本操操作流程程办理理。3.2.77 不不良贷款款管理参见本手手册第第三篇第第六章不不良信贷贷资产经经营管理理的要要求办理理。附件2-33-1中国建设银银行贷款款意向书书 编号号（ 年）第第 号 (主主送单位位)： 根根据 经研究，我我行意向向性承诺诺 项项目中长长期贷款款
31、万元元。 该项目目经国家家有权部部门批准准建设后后，我行行将依据据商业业银行法法和贷贷款统则则的有有关规定定及我行行有关贷贷款评估估办法，在在符合我我行贷款款有关办办法和规规定地条条件下，提提供贷款款融资安安排。 中国国建设银银行行(公章) 法定代代表（或或授权代代理人）（签签字）： 年 月 日附件2-33-2中国建设银银行贷款款承诺书书 编号（ 年）第 号 (客户名名称) 你你单位提提送的 项目目贷款申申请文件件，经我我行评估估，同意意承诺该该项目固固定资产产贷款 万元元(人民币币/美元元)。本承诺书下下的固定定资产贷贷款在两两年内有有效，俟俟本承诺诺书下的的贷款项项目在承承诺期内内列入国国家(地方)的固定定资产投投资计划划，并符符合相关关的贷款款条件后后，下达达正式贷贷款计划划。 中国国建设银银行_行行(公章) 法定定代表（或或授权代代理人）签签字：_ 年 月月 日日