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1、工 作 流 程 及及 指 引工作流程一、冲差1、返利冲冲差：收到到折让证明明后确定是是否为返利利结算，如如果是就要要根据财务务(叶翠云)处提供的的返利单（小小梁总已批批的）按微微波炉2000元/台台、空调5500元/套的单价价拆分返利利金额提供供给财务单单证科打冲冲单，单打打好分好后后连同折让让证明一起起给财务平平帐。如客客户有特殊殊要求要按按客户提供供的明细打打此返利冲冲差单。 2、降降价冲差：根据降价价差额（需需小梁总同同意）打冲冲差价单，此此种冲差价价平帐有33种法方：A、 客户开折让让证明B、 客户退回我我司以前发发同种型号号商品所开开具的发票票以冲抵重重开平帐。C、 打报告单价价下浮
2、，经经得领导同同意后客户户开具委托托书（委托托书需给发发货组及财财务各一份份），在以以后的发货货中单价下下浮。二、退货：1、 代理商退货货需由小梁梁总同意，公公司收到退退货后由综综合仓出具具货物验收收单，我处处收到验收收单后需客客户提供退退货单价再再交由财务务核实，核核实完毕后后全部交由由财务单证证科打退货货单，客户户根据退货货单以返开开发票、开开折让证明明、退我司司已开发票票的这三种种方式结算算此笔退货货款。2、 办事处退货货需由部门门副总同意意，公司收收到退货后后由综合仓仓出具货物物验收单，我我处收到验验收单后再再根据报告告内容区分分是单纯的的退货还是是退货补发发还是退货货平帐，如如果是单
3、纯纯的退货就就直接办理理退货手续续应可以了了；如是是是退货补发发就先办退退货手续再再安排补货货；如是退退货平帐先先查实库存存结存明细细表，根据据明细表的的单价办理理此次退货货平帐。3、 空调代理商商退货到当当地的中转转仓属正常常退货，单单价由代理理商提供交交财务核实实，我处收收到中转仓仓的正本收收条后通知知综合仓陈陈静仪开具具货物验收收单，收条条复印一份份给成品仓仓吴定深，最最后把报告告、收条、验验收单全部部交由财务务单证科打打退货单（微微波炉代理理商退货到到当地中转转仓属于调调货，按调调货手续办办客户调办办事处）。4、 不成套空调调办退货，内内机按成套套机的300%办退货货，外机按按成套机的
4、的70%办办退货。如如没有连接接管就还要要扣减连接接管的费用用，挂机44米管（FFB4A、FFB4B）220元/米米，柜机55米管（FFB5A）330元/米米。5、 残机退货收收维修费：领导在报报告中注明明要扣维修修费的就要要收客户退退货维修费费，按原价价办理完退退货手续后后交由售后后服务部核核算维修费费，售后部部出具残机机责任区分分统计表和和维修费通通知书，根根据这些资资料打维修修费单（正正数单），此此份单需财财务开发票票收对方钱钱。维修费费通知书正正本需寄一一份给客户户，统计表表和通知书书正本连同同维修费的的提单一起起给财务，复复印件自已已留一份底底。三、 调货所有的调货货都需经过过部门领
5、导导同意后才才可以调货货。调出方方提供调出出产品的单单价交由财财务核实，调调入方的单单价按现行行正常的发发货单价（需需同业务员员确认），我我处收到调调入方提供供的正本收收条同连同同已核单价价交由财务务单证科打打商品调拔拔单，财务务对调入方方（客户）调调入的商品品开出增值值税发票，如如调入方为为办事处则则无需开发发票，调出出方根据调调货单以返返开发票、开开折让证明明、退我司司已开发票票的这三种种方法结算算此笔调货货款。特例：有一一些调货调调入方的单单价会低于于正常的发发货单价，出出现这种情情况需要小小梁总同意意后才可以以办调货，其其它操作程程序同上。四、串号1、发货串串号是指收收货的型号号与发货
6、的的型号不相相符合。业业务员指出出串号的具具体型号和和数量经领领导同意调调帐后我处处方可进行行处理，处处理的方法法有：少收收的型号（正正确的型号号）用负数数单表示（备备注栏注明明冲发货串串号），以以补货或退退回发票冲冲抵的方式式平帐；多多收的型号号（错误的的型号）用用正数表示示（备注栏栏注明补发发货串号），以以我司开发发票或对方方将错收型型号退回工工厂的方式式平帐。 B、退退货串号：实际退货货与退货补补发的型号号不一致时时就需办理理退货串号号。先按实实际退货型型号打 退货货单“”数单单，再按此此型号打一一份“+”数单（补补退货串号号），接下下来按补发发的型号打打一 份“”数单（冲冲退货串号号）
7、，此份份退货串号号单（“”数）单单复印一份份给发货补补货平帐。五、其它注注意事项：1、 如客户退回回我司所开开发票，需需要注销或或注销重开开的我处就就要把此份份发票复印印一份给财财务单证科科，通知他他们此张发发票注销。2、 有的客户在在当地办理理折让证明明时需要我我司提供一一份证明，我我处只要复复印一下当当时所打的的冲单直接接交给审核核科开具证证明，正本本寄给办事事处。3、 客户开具折折让证明的的要求：A、 我司名称和和税号要正正确。B、 货物名称要要写清。C、 金额要正确确，进货退退出栏要写写明单价、数数量、金额额、税额（单单价为不含含税单价，数数量按实际际退货数量量，金额+税额=退退货的实
8、际际金额。索索取折让栏栏的金额+税额=冲冲差的总金金额。D、 购货单位盖盖公章，税税所盖公章章或业务章章（章一定定要清晰）。E、 退货：数据据填在进货货退出栏；冲差：数数据填在索索取折让栏栏。F、 折让证明的的有效期为为3个月。G、 经办人和办办证日期要要填写。H、 数量如果注注明为一批批的，需要要对方提供供一份明细细清单。4、 客户寄回发发票或折让让证明到我我司平帐时时需注意：A、 当月帐务平平帐：只要要把当月已已打的冲单单连同发票票或折让证证明一起给给财务。B、 跨月帐务平平帐：先查查实财务每每月提供的的库存结存存明细表，如如明细表上上有反映此此笔帐款，就就按明细填填写红字出出仓单，发发票
9、或折让让证明连同同蓝色联出出仓单及明明细表一起起给财务，自自已留底的的为红色联联出仓单及及明细表。特例：折让让证明寄回回是办冲差差的，无论论是当月的的还是以前前的都要把把当时打的的冲单找出出来一起给给财务。注意：自己己留底的白白色联冲单单一定要记记得拿回来来做好存档档。5、 客户开发票票的要求：A、 我司名称、纳纳税人识别别、地址、电电话、开户户行及帐号号资料要正正确。B、 货物名称、数数量、金额额要正确。C、 要盖发票专专用章。D、 收款人、复复核、开票票人都要写写明（收款款人和复核核人可以为为同一人，但但是开票人人和收款人人或复核人人不能为同同一人）E、 发票有效期期不能超过过3个月。 六
10、、运费费结算及审审核1、 运费结算的的周期从发发货日期到到运费结算算日期中间间间隔455天（比如如要结6月月1日66月15日日的运费，汇汇款日期为为7月311日）。2、 审核运费单单要注意的的事项： 首先先要对运输输公司提供供的发货回回执单进行行审核：签签收单位是是否与发货货单位一致致，如不一一致 需要要委托书；收货数量量是否正确确，如不正正确要运输输公司赔付付及采取相相应的改正正措施；运运输 周期期需提供给给财务梁羽羽处。最后后统计汇总总本期运费费，在规定定时间内给给予结算给给各运输公公司。3、 运输赔款打打单要点：每月需汇汇总一下当当月出现的的运输问题题，如需赔赔款立即通通知运输公公司赔
11、付。按按运输公司司实际赔款款型号和数数量先交由由发货组做做计划再交交由单证科科打单，运运输公司为为 正数数单（现款款现货）全全部商品作作价（但赔赔付微波炉炉附带的赠赠品不作价价）；丢失失货物的代代理 商办办退货打负负数单，发发货时作价价的就作价价打退货单单，发货时时不作价的的就不作价价打退货单单， 此份份单打好后后要复印一一份给发货货组补货。二、工作指指引1、 条理清晰，数数理清楚。2、 认真仔细，准准确无误。3、 不厌其烦，多多动脑筋。4、 灵活变通，反反应灵敏。5、 加强沟通，工工作顺畅。 如如果能够掌掌握以上几几点，在处处理以上工工作的时候候就会有刃刃有余，轻轻松自如了了。三、工作职职责： 11、快速处处理各种冲冲差、退货货、调货、串串号。 2、解决决日常调货货、退货过过程中出现现的各种问问题。 3、协助助公司财务务单证工作作及对帐工工作。 4、协助助业务员及及客户进行行帐务的核核对及帐务务的结算。 5、在规规定时间内内结算运输输费用。 6、 监控运输质质量，提出出改进意见见。 康康 晓 艳艳 20044年7月222日