《行业发展状况43512169090.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《行业发展状况43512169090.docx（13页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、（适用于非非银行类工工业企业）（一）行业业发展状况况一 本行业的基基本情况1、请简要要介绍我国国该行业的的管理体制制（包括有有无特许权权等）以及及以后变化化趋势。2、请介绍绍该行业世世界及国内内竞争状况况及以后变变化趋势（如如主要厂商商及各自优优势或特点点、竞争特特征等）。3、请客观观预计该行行业未来5510年年的国际及及国内市场场容量，并并提供相关关依据。4、请按照照重要性原原则列示本本行业发展展的有利因因素和不利利因素（至至少列示33项，如产产业政策、产产品特性、消消费趋向、购购买力、国国际市场冲冲突、技术术替代、消消费替代等等）。5、请按照照重要性原原则列示进进入本行业业的主要障障碍（至
2、少少3项，如如技术、人人才、特许许经营等）。6、请简要要说明本行行业发展可可能出现的的趋势（如如集团化、收收购兼并、市市场分布转转移等）。7、请说明明限制或严严重影响本本行业长远远发展的关关键因素（如如原料紧缺缺、劳动力力成本提高高、市场容容量有限、环环保政策变变化、健康康卫生等）。8、请简要要分析加入入WTO对对我国该行行业的正面面和负面影影响并提供供相关依据据。9、请说明明该行业主主要产品或或服务的用用途、意义义。10、请列列示155家本行业业内影响较较大、权威威性高的行行业性统计计刊物、杂杂志、报纸纸或网站名名称，并简简要说明其其特点。二、 我国该行业业的国际地地位1、 近几年来我我国和
3、全球球本行业产产品的年产产量和销售售量的比较较。2、我国现现行产业政政策中有关关本行业的的内容，请请提供相关关文件。3、我国政政府对该行行业采取的的扶持政策策有哪些（如如出口补贴贴、出口信信贷、出口口退税、减减免所得税税、营业税税等）？该该种政策过过去的变化化情况和未未来变更的的可能性？变更对公公司正常经经营的负面面影响如何何？三、 企业在本行行业中的地地位1、 企业目前按按照资产规规模、生产产能力、销销售收入、利利润额、技技术水平等等指标在本本行业的排排名以及市市场份额情情况（若有有，请提供供国际和国国内）2、 企业主要销销售或服务务市场为：3、 企业主要消消费客户群群体为（按按地区、层层次
4、（如高高收入）、行行业等分别别说明）4、 企业目前和和未来35年内面面临的主要要竞争威胁胁5、 列示至少22项企业目目前和未来来35年年的竞争优优势和劣势势（二）企业业基本情况况一、企业历历史沿革1、 请提供公司司与所有股股东营业执执照2、 请提供公司司设立的批批文、创立立大会决议议、验资报报告、改制制法律意见见书等文件件3、 请提供特许许经营证书书（若有）4、 请提供公司司章程5、 请提供股份份公司设立立方案和资资产重组方方案6、 请说明股东东持股情况况7、 请说明股东东之间的关关联关系和和股东单位位的实际控控制人（终终极持股人人）二、企业基基本情况1、 公司管理和和科研人员员情况：年年龄、
5、学历历2、 公司产品技技术方面所所获得的主主要评定或或获奖情况况3、 公司在研项项目、已开开发项目和和技术成果果列表4、 公司和控股股股东组织织结构、对对外投资关关系图5、 公司与控股股股东的主主要产品生生产场所（列列表） 6、股股份公司和和土地使用用权、商标标、房产情情况列表并并提供产权权证书三、同业竞竞争和关联联交易1、 公司与控股股股东之间间的业务重重合情况2、 列表说明股股份公司与与控股股东东的主要产产品3、 股东单位所所持有股份份公司股份份的质押情情况股东单位数额期限形成原因占股东单位位持股的比比例1、2、四、 关于定向募募集公司1. 请提供定向向募集成立立的全套申申报文件；2. 公
6、司设立的的审批部门门为：3. 公司股票发发行范围为为： ，有有无超过规规定发行范范围，如存存在，是否否已按照国国家体改委委关于清理理定向募集集股份有限限公司内部部职工持股股不规范做做法的通知知进行清清理，并获获得省级政政府对清理理完毕的确确认文件。4. 请说明内部部职工股设设置的批文文，比例、范范围及当时时的发行方方式。内部部职工股有有无超范围围发行？5. 请说明公司司股票发行行时的股权权结构及近近几年的演演变情况：6. 请说明首次次及历次托托管情况以以及登记公公司的相应应资料：7. 请提供省级级政府对定定向募集公公司内部职职工股份托托管的确认认文件；8. 公司领导持持股比例是是否超过总总股本
7、的00.5。9. 法人股部分分是否存在在纠纷；10. 公司内部职职工股是否否参加地方方或全国某某交易系统统的流通交交易，上柜柜及下柜的的时间及股股权变更情情况。五、预计改改制方案（适适用拟改制制企业）1、 拟进入股份份公司的主主要业务：2、 拟进入股份份公司的主主要资产和和负债：3、 拟进入股份份公司的净净资产额：4、 可能无法辨辨明归属的的收入和费费用：5、 拟进入股份份公司的管管理人员安安排六、其它实际控制人人或董事长长、总经理理可预见或或尚未了结结的重大诉诉讼、仲裁裁或处罚案案件及其简简要情况（三） 财财务状况一、企业财财务会计制制度：（适用于拟拟改制企业业；已设立立的股份有有限公司请请
8、提供完整整的审计报报告）1、企业执执行的会计计制度为：2、企业近近三年执行行的主要会会计政策：l 坏帐（1） 坏帐损失核核算方法（2） 坏帐损失的的确认标准准（3） 坏帐准备的的计提方法法和比例l 存货核算（1） 存货范围（2） 计价方法：分类介绍绍（3） 存货跌价准准备的计提提（若未计计提，请按按照会计制制度预估计计提后的影影响）l 短期投资（1） 短期投资计计价方法（2） 短期投资跌跌价损失准准备的计提提（若未计计提，请按按照会计制制度预估计计提后的影影响）l 长期投资（1） 长期股权投投资计价（成成本法和权权益法）（2） 长期投资减减值准备的的核算方法法（3） 长期债权投投资的计价价l
9、固定资产及及折旧（1） 固定资产范范围：（2） 固定资产的的计价：（3） 各类固定资资产的折旧旧方法：l 无形资产（1） 无形资产的的计价（2） 无形资产的的摊销方法法（3） 无形资产的的减值准备备l 开办费、长长期待摊费费用摊销l 收入确认（1） 收入确认的的标准（2） 是否存在提提前确认或或虚计收入入的情况 期间以上会会计政策若若发生变更更，变更内内容为： 二、主要财财务状况1、 提供企业前前三年及最最近一期的的财务报表表（若经会会计师事务务所审计，则则提供相应应的审计报报告及会计计师事务所所的从业资资格证书），保保证其真实实和准确性性2、 提供近三年年及最近一一期企业所所得税和增增值税纳
10、税税申报表3、 若公司系国国有企业发发起设立，请请提供设立立前经审计计的模拟财财务报表，并并说明模拟拟的方法、费费用、收入入剥离标准准。l 主营业务收收入和成本本、主营业业务税金及及附加：是是否遵守相相配比的原原则l 其他业务利利润：原企企业发生的的与股份公公司主营业业务无关的的，且股份份公司设立立后不再发发生的其他他业务利润润的处理办办法为：l 营业费用：原企业发发生的不能能辨明归属属的营业费费用，如专专设销售机机构的职工工工资、福福利费等的的处理办法法为：l 管理费用：原企业发发生的能辨辨明不属于于为组织和和管理股份份公司业务务范围内的的生产经营营活动发生生的管理费费用，如离离退休人员员的
11、工资、福福利费等的的处理办法法；对报告告期原企业业发生的不不能分清归归属的管理理费用，如如交际应酬酬费、办公公费、差旅旅费、行政政管理部门门职工工资资和福利费费等处理办办法l 财务费用：财务费用用的处理办办法；对整整体进入股股份有限公公司并注销销法人资格格的子公司司的财务费费用的处理理办法；对对设立股份份公司时债债权人承诺诺放弃债权权或进行债债转股的，划划分财务费费用时的处处理方法l 投资收益：对在股份份有限公司司设立时原原企业已经经收回的长长期投资在在报告期公公司设立前前的会计期期间所取得得的投资收收益，以及及原企业报报告期的短短期投资收收益的处理理方法l 补贴收入：对报告期期原企业发发生的
12、与股股份有限公公司主营业业务无关，或或股份有限限公司设立立后不能再再享受的补补贴收入的的处理办法法l 营业外收支支：对报告告期原企业业发生的与与股份有限限公司主营营业务无关关，或股份份有限公司司设立后不不再发生的的营业外收收支的处理理办法l 其他：报告告期发生的的与划归股股份有限公公司主营业业务直接相相关的广告告费用、研研究开发费费、财务费费用、土地地使用费等等费用由原原企业的关关联企业承承担的，未未在原企业业会计记录录中反映，在在编制股份份有限公司司剥离调整整的申报财财务报表时时的处理办办法三、基本财财务指标：l 存货周转率率为_，与同同行业相比比处于何种种状况（好好、坏、差差不多）l 应收
13、帐款帐帐龄超过两两年的比重重为_，全部部应收帐款款余额占销销售收入比比重为_，l 应收帐款周周转率为_，前前5名客户户名单_，所所占比重为为_，有无持持有公司55以上股股份的股东东的欠款；与同行业业相比，您您认为属于于（正常/不太正常常）水平。l 其他应收帐帐款帐龄超超过一年的的比重为_，前前5名客户户名单_，所所占比重为为_，有无持持有公司55以上股股份的股东东的欠款55名系何种种原因？l 公司的现金金总流量净净额是否为为负，经营营性活动所所产生的现现金流量净净额是否为为负，资金金支付是否否发生困难难？l 公司偿债能能力：资产产负债率为为_？无形资资产（不包包括土地使使用权）占占净资产的的比
14、重为_。流流动比率、速速动比率分分别为_l 销售利润率率为_，净资资产收益率率为_四、财务指指标异常状状况：对纵纵向比较变变动超过330以上上的指标简简要说明原原因。五、关联交交易1、 企业与具有有实际控制制权的法人人或其他组组织及其关关联企业（控控制人）的的关系：2、 原材料供应应（近三年年总量、占占原料来源源比重、结结算方式、定定价详细依依据）3、 产品销售（近近三年总量量、占销售售收入比例例、结算方方式、定价价详细依据据、历年应应收帐款余余额）4、 提供劳务或或代理（协协议、相关关部门批文文或决议）5、 资产或股权权转让（协协议、有效效决议或批批文）6、 资金提供（总总量、利率率计算、协
15、协议）7、 与控制人在在管理费用用、退休费费用、医疗疗费用、养养老费用及及其他费用用的支付8、 其他（包括括各种形式式的委托经经营、代理理、租赁、合合作投资设设立企业、合合作开发项项目等）六、重大合合同l 请提供公司司近三年发发生的重大大担保合同同，是否存存在为大股股东担保？l 请提供公司司资产抵押押贷款或其其它贷款合合同l 请提供公司司其它重大大合同（合合同标的占占公司总资资产30以上，或或由此带来来的收益占占公司净利利润的300以上，如如土地出让让金合同、商商标转让合合同、技术术购买合同同等）l 公司与其他他非金融机机构发生的的资金往来来（贷款合合同和借款款合同等）七、企业税税收政策l 发
16、行人及其其控股子公公司所执行行的税种、税税率l 发行人是否否享受财政政补贴、税税收优惠等等政策？提提供相关批批文等l 发行人将来来若干年的的税收政策策？l 发行人最近近三年是否否依法纳税税？是否存存在被税务务部门处罚罚的情形？是否不存存在拖欠税税金的行为为？八、公司对对外投资情情况l 公司累计投投资额占公公司净资产产的比例为为_l 公司的控股股子公司、参参股公司、联联营企业情情况l 公司在这些些公司的投投资数额、所所占比例、是是否具有实实际控制权权、采用核核算方式（权权益法和成成本法）？九、重大债债权、债务务关系l 请提供企业业将要履行行、正在履履行以及虽虽已履行完完毕但可能能存在潜在在纠纷的
17、重重大合同l 发行人与关关联方之间间是否存在在重大债权权债务关系系及相互提提供担保的的情况？l 发行人金额额较大的其其他应收、应应付款是否否因正常的的生产经营营活动发生生，是否合合法有效？ l 或有事项：是否有因因环境保护护、知识产产权、产品品质量、劳劳动安全、人人身权等原原因产生的的侵权之债债？（四） 研研究开发与与知识产权权1、 最近三年企企业在研究究开发方面面的支出总总额，占总总销售额的的百分比2、 请提供企业业专利技术术、工业产产权、非专专利技术的的名称、用用途、取得得方式、价价值和相关关证书。3、企业已已注册及没没有注册的的商标有哪哪些，是否否享有完全全权利。4、企业核核心技术为为（
18、 ），主主要用途为为（ ），其来来源方式为为：（自行行开发、购购买、委托托开发），请请对该项核核心技术的的先进性进进行简要说说明。5、企业主主要产品的的技术水平平：6、企业主主要产品采采取的先进进生产工艺艺或技术诀诀窍：7、企业主主要产品运运用的新材材料、节能能技术、新新工艺、新新的组织方方式为：8、企业保保持技术创创新的机制制为： 对技技术人员的的激励措施施为：9、企业已已实施的技技术保护措措施为： 其有有效性如何何？10、企业业产品技术术所处的阶阶段（基础础研究、中中试、批量量生产）：11、产品品和技术开开发情况（机构设置置及职责，科科研人员数数量、学历历结构，主主要科研成成果，技术术领先
19、水平平情况，正正在从事的的项目及进进展情况，拟拟达成的研研究开发目目标）（五）业务务、产品及及市场1、 企业主要产产品或服务务为（1） （2） （33） ，未来重重点发展的的产品或服服务2、 简要描述企企业产品生生产销售流流程或服务务过程：3、 企业主要产产品或服务务的成本构构成最大的的为： ，该该成本的获获得有无障障碍？若有有，企业前5名名原材料供供应商为： 其累计供供应量占全全部供应量量的比重为为： 对对其依赖程程度评价（非非常强/较较强/一般般/无所谓谓），若严严重依赖，则则这种关系系未来35年稳定定性的评价价为（ ），该该种关系中中断对企业业经营影响响程度（ ），企企业未来拟拟采取的措
20、措施有：（11） ；（2） 。4、企业前前5名主要要客户为（ ），其其累计销售售量占全部部销售量的的比重为（ ），企企业对其依依赖程度（ ），若若严重依赖赖，则这种种关系未来来35年年稳定性的的评价为（ ），该该种关系中中断对企业业经营影响响程度（ ），企企业未来拟拟采取的措措施有：（11） ；（2） 。5、企业发发起人或主主要股东是是否通过保保留采购、销销售机构，垄垄断业务渠渠道等方式式影响企业业经营的情情况？双方方在供销方方面有无较较严重的依依赖关系？6、 企业主要市市场分布在在 ，该市场场收入占企企业全部收收入的比重重为（ ），有有无不利因因素影响该该市场的发发展从而影影响公司正正常经营
21、？企业拟采采取的对策策为（1）（22）7、 企业销售方方式为： 产产品或服务务定价策略略为（1） ；（22） ，该该种销售方方式及定价价策略在未未来发生变变化的可能能性如何？。 88、企业产产品或服务务执行的质质量控制标标准（行业业、地区或或国家）为为： ，企业业目前执行行的标准水水平如何？ 9、企业业近三年市市场开拓进进展情况（如如投入力量量、开拓方方式、取得得成果） 110、企业业近三年主主营业务有有无发生重重大变化，若若有，是指指： 其其原因为： 111、企业业近三年资资产有无进进行重大调调整或置换换，若有，是是指： 其原因因及依据为为：（六）规范范、独立运运作情况（适用于已已设立股份份
22、公司或有有限公司） 一一、业务 1、公司司采购系统统是否独立立，对主要要原材料的的数量、质质量和价格格如何实施施控制？是是否依赖大大股东？1、 公司生产工工艺或服务务流程是否否独立运营营，自成体体系？2、 公司供水、供供电等辅助助工程或原原料的供应应保障方为为： 与与公司有无无关联关系系？3、 股份公司辅辅助生产系系统及配套套设施是否否独立？4、 公司是否拥拥有长期稳稳定的销售售渠道或长长期合作协协议？5、 公司前五大大采购商和和供货商其其中有无关关联方；6、 近三年重大大关联交易易（交易金金额30000万元以以上或净利利润的100以上或或净资产55以上）；7、 关联交易占占当期收入入和利润的
23、的权重是否否超过200，或有有重大影响响，或有依依赖性； 二、资资产1、 发起人投入入的资产是是否完整有有效并办理理了产权变变更手续？产权证是是否合法有有效？2、 公司经营性性用地若向向股东租赁赁，租赁定定价依据为为：3、 拟投资项目目的建设地地明确、占占地面积及及获得方式式（或意向向）：4、 辅助性资产产的权属及及使用方式式：5、 股份公司资资产托管或或代管经营营情况为：6、 与大股东之之间租赁资资产的，其其作价依据据为：7、 非经营性资资产的处置置方案为：8、 商标适用有有无与股东东混合使用用情况？9、 设备、存货货、运输工工具等可移移动资产是是否产权明明晰并与大大股东分开开使用？10、
24、大股东是否否占用股份份公司的资资产、资金金等其他经经济资源？ 三、人员1、 请提供股份份公司全体体员工的花花名册，并并按照高级级管理人员员、中级管管理人员、核核心技术人人员、研究究开发人员员、生产人人员及离退退休人员区区分，并列列明人员学学历比例；2、 请提供股份份公司和集集团公司的的董事会、监监事会、高高级管理人人员（含财财务负责人人、总经济济师、营销销负责人、总总工程师、董董秘等）名名单；3、 请提供股份份公司与关关联企业（集集团归属、集集团归属控控股企业或或其它关联联企业）高高级管理人人员交叉任任职情况；4、 股份公司董董事、监事事的推荐人人数和比例例为：5、 股份公司的的总经理、副副总
25、经理、财财务负责人人、董事会会秘书、营营销负责人人等高级管管理人员是是否全部专专职在上市市主体工作作，在上市市主体领取取薪酬，是是否在控股股股东兼任任任何职务务？6、 近三年，股股份公司经经营决策层层及高级管管理人员是是否发生重重大变更（控控股股东、董董事长变更更或1/33管理层发发生变更）及及变更原因因； 四四、机构1、 公司的股东东大会、董董事会、监监事会依法法独立履行行职责、行行使权力，公公司治理结结构基本完完善，会议议通知、记记录、决议议等文档基基本齐备；2、 列明股份公公司与控股股股东的组组织结构和和产权结构构图，比较较其中的同同异、交叉叉情况；3、 行政管理（包包括劳动、人人事及工
26、资资管理）是是否独立于于控股股东东；4、 办公机构是是否与控股股股东分开开，是否存存在“两块牌子子、一套人人马”、混合经经营、合署署办公的情情况； 五、财财务1、 股份公司是是否设立独独立的财务务会计部门门，建立独独立的会计计核算体系系和财务管管理制度；2、 股份公司是是否独立在在银行开户户，基本帐帐户开户行行，帐户号号，是否存存在与控股股股东共用用银行帐户户及将资金金存入控股股股东帐户户的情况；3、 股份公司是是否独立纳纳税，国税税及地税税税务登记证证号；4、 股份公司八八项计提（应应收款项的的坏账准备备、存货跌跌价准备、短短期投资跌跌价准备、长长期投资减减值准备、固固定资产减减值准备、在在
27、建工程减减值准备、无无形资产减减值准备、委委托贷款减减值准备）的的制度是否否建立，计计提比例与与资产质量量、主营业业务是否匹匹配，近三三年执行及及追溯情况况；5、 内部控制制制度的内容容、执行情情况及中介介机构评价价；6、 部门经理、副副总经理、总总经理、董董事会分别别的资金使使用与对外外投资权限限；7、 重大投资或或生产经营营决策程序序；8、 关键管理人人员的选择择和考评制制度：9、 企业对自身身内部控制制制度的完完整性、合合理性及有有效性的基基本判断：10、 关联交易表表决程序；（七）发展展规划 11、企业重重大固定资资产投资计计划（项目目进度、规规模、建设设周期、投投资方式、资资金需求量量及来源）为为：2、 企业未来335年的的业务发展展目标（销销售收入、利利润总额等等）为：3、 企业顺利实实现以上发发展目标所所依据的重重要条件为为：4、 公司募集资资金拟投资资项目情况况预计募集资资金总量：拟投资项目目名称拟投资金额额预计完成时时间1、2、（八）其他他关注问题题1. 企业近期发发展战略2. 环保问题3. 正在履行的的重大合同同4. 历史上及正正在进行的的重大诉讼讼5. 主要关联交交易及同业业竞争情况况（说明：本本提纲为项项目人员尽尽职调查之之必备内容容，供发行行上市可行行性论证）。