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1、货币资金管管理办法北大纵横管管理咨询公公司二零零三年年元月目 录目录1总则12 现金金管理13 银行行存款管理理44 资金金计划、执执行、报告告65 资金金使用的审审批76 附则则10附件一、资资金审批权权限表11附件二、借借款单13附件三、报报销单14附件四、工工程款资金金支付审批批流程15附件五、设设计费资金金支付审批批流程16附件六、开开发费资金金支付审批批流程17附件七、营营销费用资资金支付审审批流程18附件八、工工资、福利利资金支付付审批流程程19附件九、行行政办公费费用资金支支付审批流流程20附件十、工工程款资金金支付审批批流程21附件十一、借借款情况统统计表22附件十二、支支票购
2、买登登记簿24附件十三、支支票使用登登记簿25附件十四、部部门月资金金收支计划划草案26附件十五、公公司月资金金收支计划划汇总表（草草案）29附件十六、部部门月资金金收支计划划（正式下下发文件）31附件十七、公公司月资金金收支计划划汇总表（正正式下发文文件）32附件十八、部部门月资金金计划执行行情况分析析表（部门门填制）34附件十九、部部门月资金金计划执行行情况分析析表（财务务部填制）35附件二十、公公司月资金金计划执行行情况分析析表36附件二十一一、差异调调整措施报报告37II北京鲁艺房地产开发有限责任公司货币资金管理办法1总则1.1 为为加强对集集团货币资资金的内部部控制和管管理，保证证货
3、币资金金的安全，提提高货币资资金的使用用效率，根根据中华华人民共和和国会计法法、支支付结算办办法、银行账账户管理办办法和现现金管理暂暂行条例等等法律法规规，结合集集团的基本本情况，制制定本办法法。 1.2 释释义：本办法所称称货币资金金是指集团团所拥有的的现金、银银行存款和和其他货币币资金。 1.3 适适用：本办法适用用于集团总总部各部门门和下属各各公司。1.4 原原则：集团严格执执行不相容岗位位相互分离离、相互制约和和监督的原原则。出纳纳人员不得得兼任稽核核、会计档档案保管和和收入、支支出、费用用、债权债债务账目的的登记工作作。单位不不得由一人人办理货币币资金业务务的全过程程。所有收收支都必
4、须须经过稽核核人员复核核，出纳才才能办理。2 现金金收支业务务管理2.1现金金收支业务务管理原则则2.1.11 公司办办理有关现现金收支业业务时，应应严格遵守守国务院发发布的现现金管理暂暂行条例及及其实施细细则，以及及本制度的的规定。2.1.22 财务部部是公司会会计核算、财财务管理的的职能管理理部门，公公司的现金金收支和保保管业务均均由财务部部统一办理理，禁止其其它部门受受理现金收收支业务。2.1.33 稽核、会会计、出纳纳人员应严严格职责分分工，出纳纳人员的资资格由财务务部和人力力资源管理理部门审查查认可，现现金的收入入、支出和和保管只限限于出纳人人员负责办办理，非出出纳人员不不得经管现现
5、金。2.2 现现金收支、保保管规范2.2.11现金收入入须由出纳纳人员开出出收据或由由会计人员员开具正式式发票，交交稽核人员员复核无误后后及时编制制收款凭证证。出纳清清点现金后后，在收款款凭证上加加盖“现金收讫讫”章后方可可入账。2.2.22 现金收收入要当天天入帐，当当天存入银银行，禁止止坐支。交交存现金应应由财务部部两人以上上同往，应应使用本单单位车辆。本本单位车辆辆管理部门门应保证财财务部门交交存现金使使用车辆，交交存现金在在五万元以上上时，应有有保卫部门门派员同往往。2.2.33 财务部部门应按照照开户银行行核定的库库存现金限限额提取和和保留现金金，库存现现金限额需需要变动时时，必须报
6、报经开户银银行批准，从从开户银行行提取现金金，应当写写明用途。2.2.44 在节节假日、公公休日期间间，严禁存存放大量现现金。出纳纳人员应作作好保险柜柜的安全管管理工作。2.2.55 提取现现金，财务务部门应有有两人以上上同往，应应使用本单单位车辆。本本单位车辆辆管理部门门应保证财财务部门提提取现金使使用车辆，提提取现金在在五万元以以上时，应应有保卫部部门派员同同往。2.2.66 现金付付款业务必必须有经过过稽核人员员复核的原原始凭证，有有经办人签签字和符合合审批权限限的负责人人员审核批批准，并填制付付款凭证后后，出纳才才能付款并并在付款凭凭证上加盖盖“现金付讫讫”章后入账账。现金付付款所附的
7、的原始凭证证必须是合合法凭证，付付款内容真真实，数字字准确，不不得涂改。未未经过稽核核人员复核核或违法、违违规、不真真实、不正正确、不完完整的原始始凭证，出出纳人员必必须拒绝付付款，否则则由出纳人人员承担全全部的经济济损失。2.2.77 现金的的使用范围围：必须严严格按照现现金管理暂暂行条例规规定的范围围使用现金金，严禁超超范围使用用现金。2.2.88 公司应应该按不同同的币种设设现金日记记账，出纳纳根据收付付款凭证，按按业务发生生顺序逐日日、逐笔登登记现金日日记账，做做到日清月月结。2.2.99 出纳人人员应该每每日页：2定期到什么程度？是否应该每日？几点？盘点库库存节余现现金，填制制现金盘
8、点点表，由稽稽核人员监监盘，保证证账款相符符，发现差差错应及时时查明原因因，并报告告财务部经经理。原则则上长款归归公，短款款由出纳和和稽核查明明原因，追追究责任人人，并由责责任人负责责赔偿。2.2.110 为了了认真执行行有关库存存现金限额额的规定并并保证公司司费用开支支，借款和和报销等业业务使用现现金凡一次次借款或报报销在20000元以以上的，应应提前一天天通知财务务部，以便便出纳筹款款备付。2.3 借借款与报销销规定2.3.11 借款包包括借用现现金和支票票。任何个个人不得私私用或私借借公款。除除购买物品品、业务招招待、预付付费用和差差旅费以外外（累计最最高金额一一般不得超超出元），公公司
9、不得发发生任何借借款（包括括现金和支支票）。2.3.22购买物品品、预付费费用和业务务招待性质质的借款应应当在借款款之日一周周内报销或或还款，特特殊情况下下，不得超超出一个月月，差旅费费借款应当当在出差归归来3个工工作日内报报销或还款款,具体规规定见出出差管理办办法。2.3.33凡因公需需要借用现现金，借款款人应先填填写“借款单”，经其所所在部门经经理、公司司主管领导导对其用途途等严格审审核后，交交财务部经经理和其他他符合审批批程序规定定的公司领领导审批，经经稽核复核核后出纳凭凭以上签字字办理借款款手续。财财务部每月月编制借款款情况统计计表备查。2.3.44 费用报报销票据的的填写与粘粘贴：报
10、销人须凭凭有关原始始票据填写写报销凭证证，应数字字准确、书书写清晰。并并应将票据据分类整齐齐地粘贴在在报销凭证证背面（应应让出左上上角）。2.3.55 超过期期限未办理理报销手续续或还款手手续的，财财务部门应应进行催收收。经催收收无正当理理由仍不办办理相关手手续的，财财务部有权权从其工资资中将所欠欠款项扣回回；无正当当理由超过过借款期限限处以相应应罚金。2.3.66 财务部部门对原借借款未结清清又重新借借款的，有有权拒绝办理付付款手续。2.3.77 如部门门经理外出出不在公司司驻地时，可可由部门经经理指定副副经理或其其他临时负负责人审核核，在外出出前，应将将指定的临临时负责人人通报财务务部。2
11、.3.88 财务部部门应当坚坚决抵制、及及时汇报无无视费用报报销审批手手续、支付付手续的行行为；同时时应当提供供良好的服服务，在报报销人符合合规定的报报销手续情情况下，应应当及时给给予报销。2.3.99 任何部部门和个人人都应当自自觉遵守费费用报销的的审批和支支付手续，不不得借故逃逃避、刁难难财务的监监督，更不不得打击报报复财务人人员。2.3.110 费用用报销时，违违反本规定定，出现下下列行为的的，一经查查实，将处处以经济罚罚款直至行行政处罚：1) 报销销时弄虚作作假、虚报报冒领的，除除退回所报报销金额外外，还要处处以当事人人报销金额额13倍倍的罚款。情情节严重的的将给予警警告、记过过处分或
12、除除名。2) 借款款超出时限限，无正当当理由不报报销又不还还款的，除除可以从其其工资中扣扣回所欠款款项外，每每天处以借借款人所借借金额2%的罚款。3) 越权权批准用款款的，处以以批准人当当月工资55%的罚款款；财务人人员、财务务经理、其其他部门经经理、公司司主管领导导不抵制、不不汇报的，同同时处以用用款金额22%的罚款款：情节严严重的还将将给予处分分。4) 滥用用职权，借借故逃避、刁刁难财务监监督甚至打打击报复财财务人员的的，按不同同情节处理理,直至追追究刑事责责任。5) 丧失失原则，放放弃监督甚甚至同流合合污的财务务人员视情情节的严重重程度给与与降职、撤撤职或除名名的处分，直直至追究刑刑事责
13、任。2.4禁止止行为本制度严格格禁止下列列行为：1) 超出出规定范围围或限额使使用现金；2) 超出出核定的库库存现金限限额留存现现金；3) 用不不符合财务务会计制度度规定的凭凭证顶替库库存现金；4) 编造造用途套取取现金；5) 与其其它单位间间相互借用用货币资金金；6) 利用用帐户替其其它单位和和个人套取取现金；7) 将公公司的现金金收入按个个人储蓄方方式存入银银行；8) 设立立“小金库”或保留帐帐外公款；9) 未按按照审批权权限支付现现金。如发生上述述行为，则则由当事人人承担全部部的经济损损失，并处处以10000元以上上罚款。3 银行行存款管理理3.1 公公司除了在在现金管管理暂行条条例规定
14、定的范围内内可直接使使用现金进进行结算的的项目外，其其它收付业业务，都必必须通过银银行办理结结算。3.2 银银行帐户管管理1) 集团团总部财务务部统一管管理集团公公司和各下下属公司的的银行帐户户；2）银行帐帐户必须按按国家规定定开设和使使用，只供供集团经营营业务收支支结算使用用，严禁出出借帐户供供外单位或或个人使用用，严禁为为外单位或或个人代收收代支、转转帐套现。3) 银行行帐户的帐帐号必须保保密，非因因业务需要要不准外泄泄。应当定定期检查银银行账户开开设及使用用情况，对对不再需要要使用的账账户，及时时清理销户户。 4) 银行行预留印鉴鉴实行分管管制，财务务章由会计计人员保管管，法人名名章由稽
15、核核人员保管管，严禁一一人保管支支付款项所所需的全部部印章。印印鉴保管人人临时出差差时由其委委托他人代代管，并将将其委托代代管人报告告上级领导导。5) 对外外支付的各各类款项，必必须按照公公司规定的的付款程序序，经各级级领导逐级级审核同意意后，方可可办理。3.3 出出纳人员应应该逐日、逐逐笔序时登登记银行存存款日记账账，每日终终了结出余余额。定期期核对银行行账户，每每月至少核核对一次，编编制银行存存款余额调调节表，使使银行存款款账面余额额与银行对对账单调节节相符。如如调节不符符，应查明明原因，并并报财务部部经理处理理。 3.4 银银行存款发发生支出业务时时，对各项项原始凭证证，如发票票、合同、
16、协协议和其他他结算凭证证等，必须须由经办人人签字和复复核审批程程序、具有有相关审批批权限的公公司领导审审核批准，稽稽核复核后后，方可由由出纳人员员办理结算算手续。3.5 发发生银行存存款收入业务时时，所有银银行入帐单单据、收据据、发票等等收款凭证证必须经过过稽核人员员复核。3.6 支支票管理3.6.11 公司支支票的购买买由出纳人人员负责，并并登记支票购买、领领用登记簿簿，支票购购买、领用用登记簿由由财务经理理保管。出纳纳人员购回回支票后必必须进行登登记，登记记购买日期期、开户行行名称、购购买支票起起止号码等等内容。出出纳人员不不得同时保保管一本以以上同一开开户行的支支票，未启启用的支票票由财
17、务经经理负责保保管。出纳纳应按支票票号码顺序序按本领用用，领用时时应在登记记簿上进行行登记。一一本支票未未用完之前前不得领用用新支票，领领用时应将将上本已使使用完的支支票的封皮皮和作废的的支票交回回，并由财财务经理核核对支票使使用登记簿簿，确认支支票都已按按规定使用用完毕。3.6.22 支票、印印鉴不得与与现金及有有价证券存存放于同一一保险柜内内。3.6.33 建立健健全支票使使用登记制制度。财务务部必须设设置支票使使用登记簿簿，登记支支票使用的的日期、领领用人、用用途、金额额、限额、批批准人、签签发人等事事项。3.6.44各部门或或个人因工工作需要领领用支票时时，应填制制规定的支支票申领单单
18、，由部门门经理、主主管领导和和财务部经经理审核签签字，并报报有审批权权限的公司司领导批准准后，经稽稽核人员复复核，由出出纳人员签签发。借款款人应在支支票领用之之日起十日日内到财务务部办理报报销手续，其其程序与现现金支出报报销程序相相同。3.6.55 支票领领用人应妥妥善保管已已签发的支支票，如有有丢失应立立即通知财财务部门并并对造成的的后果承担担责任。3.6.66 出纳人人员不得签签发不确定定日期的支支票，不得得签发任何何种类的空空白支票，当当付款金额额无法确定定时，可签签发限额转转帐支票，并并写明用途途和收款单单位。3.6.77 财务人人员不得在在支票签发发前预先加加盖签发支支票的印章章，签
19、发支支票时必须须按编号顺顺序使用，对对签错的支支票或退票票必须加盖盖“作废”戳戳记并与存存根一起保保管。3.6.88 出纳人人员开出的的支票必须须经稽核人人员复核加加盖人名章章，经财务务经理审核核后交会计计加盖财务务专用章。会会计人员在在盖章之前前必须认真真复核。出出纳人员必必须及时、准确确登记支票票使用登记簿簿，与银行行及时核对对存款余额额，掌握支支票使用情情况。3.6.99经办人员员必须及时时将到期未未用的支票票退回财务务部，由财财务人员加加盖“作废废”戳记并并与存根一一起保管。如经办人员不退旧票或逾期不报账，财务部催促其退还或报账并拒绝签发新支票。按支票金额扣发经办人员工资，不足抵扣的顺
20、延至以后各月抵扣，直到追回支票或办理报账手续后再予补发。3.6.110 违反反报账规定定的处罚办办法同本管管理办法 “2.5 借款与报报账”中相关处处罚规定。4 资金金计划、执执行、报告告4.1 基基本原则集团资金使使用实行严严格的计划划管理；年末根据预预算编制下下一年度的的年度资金金使用计划划，年度资资金使用计计划作为年年度总预算算的一部分分必须经过过董事会批批准。年度度资金使用用计划随预预算的调整整而调整，调调整程序同同预算调整整。4.2 资资金计划的的编制每月25日日前各部门门按照规定定的格式编编制下一月月度的资金金使用计划划（征地、拆拆迁等前期期开发费、规规划设计、勘勘察、建安安、监理
21、、材材料设备采采购等工作作的资金使使用计划由由工程预算算部组织相相关部门、人人员编制，相相关部门必必须配合），经下属公司总经理、集团总部各部门经理、主管领导审核后报财务部，财务部会同总会计师进行初审，平衡汇总后报总经理办公会讨论。次月1日之前经总经理办公会讨论通过后下发执行。4.3 资资金计划的的执行4.3.11 集团总总部各部门门和下属各各公司应该该由专人负负责制订资资金计划和和记录使用用情况，定定期与财务务部对账。集集团总部各各部门经理理对部门资资金的使用用负领导责责任，各下下属公司总总经理对该该公司资金金使用负领领导责任。4.3.22 对于不不认真管理理资金的部部门和专门门负责人，财财务
22、部有权权提请公司司领导对该该部门经理理或专门负负责人员进进行处罚。4.3.33 对于因因制订计划划不认真、缺缺乏科学依依据等人为为原因造成成的资金计计划失效，大大量出现计计划外资金金或资金计计划过于宽宽松，造成成资金浪费费的部门，财财务部有权权追究该部部门经理的的责任，提提请公司给给予处罚，并并暂停该部部门的资金金使用。4.3.44 财务部部对累计使使用资金已已经超过年年度资金使使用计划的的20%的的部门予以以提醒并向向领导报告告。4.3.55 财务部部对每月编编制的资金金计划超过过年初制订订、分解的的当月资金金使用计划划的10的予以重重点关注，查查明原因，并并向总经理理汇报。4.3.66 未
23、编入入资金计划划的支出，原原则上财务务部可以拒拒绝办理。确确因外界情情况变化等等特殊原因因造成的，而而且是公司司必须的支支出，经审审批后财务务部予以安安排资金进进行支付。计计划外资金金审批程序序同预算外外支出审批批程序。4.3.77 财务部部对发生的的计划外资资金使用必必须查明原原因、进行行记录并对对该部门进进行提醒。4.4资金金计划执行行情况报告告4.4.11 财务部部出纳人员员每周编制制资金收支支周报，经经稽核人员员复核、财财务经理审审核后报送送总经理及及总裁。4.4.22 财务部部会计人员员每月总结结当月资金金计划执行行情况，报报总经理、总总裁，为领领导做出决决策提供依依据，并在在总经理
24、办办公会上公公布，为制制订下月的的资金计划划提供参考考。5 资金金使用的审审批5.1基本本原则 公司实实行严格的的资金审批批制度，对对于违反审审批程序的的资金使用用申请财务务部必须拒拒付。5.2 不不同类型的的资金采用用不同的审审批程序。公司资金分分为两大类类：一类是是业务款项项，包括征地地、拆迁等等前期开发发费、规划划设计、勘勘察、建安安、监理、材材料设备采采购支出、营营销费用等等。另一类是管管理及其他他费用，包包括行政办办公费、工工资及福利利费、非生生产用固定定资产购置置费、大宗宗非生产用用低值易耗耗品及其他他办公用备备品购置费费等。5.3业务务款项资金金使用的审审批征地、拆迁迁等前期开开
25、发费、规规划设计、勘勘察、建安安、监理、材材料设备采采购支出等等业务类款款项审批程程序： 5.3.11 预算内内资金：5.3.22 预算外外资金：5.4 营营销费用、管管理及其他他费用审批批程序：5.4.11 预算内内资金：5.4.22 预算外外资金：5.5 各各部门用款款必须填写写用款申请请并按规定定的审批程程序进行审审批后由财财务部执行行付款。5.6 资资金使用申申请表必须须附上相关关附件资料料，相关附附件资料包包括以下内内容；1） 已签签署的合同同；2) 支付付进度款的的，必须提提供进度证证明；3) 进度度款累计付付款已达到到合同金额额的80时，再付付款必须提提供结算单单；4) 竣工工一
26、次付款款的必须办办理完结算算手续才能能支付；5) 付款款三次以上上的必须由由对方单位位提供进帐帐单；6) 设备备、材料、固固定资产、其其他办公用用品等购置置类付款须须有验收人人签字并提提供验收单单；7) 收款款单位提供供的合法正正式发票；8) 收款款单位与合合同单位不不一致时，须须合同单位位向我公司司提供付款款委托书；9) 特殊殊情况下须须对方单位位提供完税税证明；10) 合合同执行过过程中存在在争议的事事项必须有有同对方单单位达成的的补充协议议；11) 其其他能够说说明该项付付款却有真真实、准确确的债权、债债务关系的的原始证明明文件、法法律文件；12) 按按照审批程程序，已经经过有审批批权限
27、人员员审批的资资金使用申申请表；13) 其其他财务部部门认为必必须的资料料。所附各项资资料必须真真实、合法法、有效。5.7 对对于业务款款项，财务务部一般采采用银行划划账的支付付办法，业业务经办人人必须在付付款后5日日内向收款款单位索要要正式合法法发票交财财务部，否否则财务部部有权终止止该部门的的资金使用用。如确实需要要直接交付付支票的，须须收款单位位人员带正正式合法发发票到集团团财务部页：10谁的公司？领领取，或由由出纳人员员和业务经经办人员一一起将支票票送往收款款单位，并并取得正式式合法发票票。5.8 每每项付款必必须经过稽稽核人员复复核后出纳纳人员方可可办理，对对于不合理理、合法、合合规
28、的资金金使用申请请，财务部部一律有权权拒付。6 附则则6.1 本本办法适用用于公司各各部门及全全体员工6.2 本本办法的解解释权归公公司财务部部6.3 本本办法自年月日起开开始执行附件一、资资金审批权权限表一、预算内内资金支出出的审批权权限工作事项使用部门工程预算部部公司主管领领导办公室财务部总会计师总经理总裁固定资产购购置_万元以以下提出审核审核审核审核审批_万元以以上提出审核审核审核审核审核审批工程项目支支出_万元以以下提出审核审核审核审核审核_万元以以上提出审核审核审核审核审核审批办公费_万元以以下提出审核审核审核审核审批_万元以以上提出审核审核审核审核审核审批业务招待费费_万元以以下提
29、出审核审核审核审批_万元以以上提出审核审核审核审核审批差旅费_万元以以下提出审核审核审核审批_万元以以上提出审核审核审核审核审批培训费_万元以以下提出审核审核审核审批_万元以以上提出审核审核审核审核审批宣传广告费费用_万元以以下提出审核审核审核审批_万元以以上提出审核审核审核审核审批利息支出提出审核审批工资、奖金金、福利提出审核审核审核审批对外捐款赞赞助提出审核审核审核审核审批对外单位或或私人借款款提出审核审核审核审核审批二、预算外外资金支出出审批权限限工作事项使用部门工程预算部部公司主管领领导财务部总会计师总经理总裁预算外工程程项目资金金审批提出审核审核审核审核审核审批预算外其他他资金支出出
30、审批提出审核审核审核审核审批附件二、借借款单借款单编号：申请部门经办人 第第一联：财财务部留存存 共两两联部门主管日 期用途：借款金额：（人民币币）大写 ￥审核/审批批主管领导财务部经理理总经理董事局主席席备注：1、适适用于除差差旅费借款款及招待费费借款外的的其它借款款；2、万元及及以上借款款由董事局局主席最终终批准；万万元以下借借款由总经经理批准 稽核核： 出出纳：借款单编号：申请部门经办人 第第一联：财财务部留存存 共两两联部门主管日 期用途：借款金额：（人民币币）大写 ￥审核/审批批主管领导财务部经理理总经理董事局主席席备注：1、适适用于除差差旅费借款款及招待费费借款外的的其它借款款；2
31、、万元及及以上借款款由董事局局主席最终终批准；万万元以下借借款由总经经理批准 稽核核： 出出纳：附件三、报报销单报销单编号：报销部门经办人 第第一联：财财务部留存存 共两两联部门主管日 期用途：报销金额：（人民币币）大写 ￥借款金额：（人民币币）大写 ￥审核/审批批主管领导办公室主任任财务部经理理总会计师总经理董事局主席席（仅审核办办公费）备注：1、适适用于除差差旅费及招招待费外的的其它费用用报销，有有借款时，须须附“借款单”；2、万元及及以上报销销费用由董董事局主席席最终批准准，万元以以下报销费费用由总经经理批准； 稽核： 出纳：报销单编号：报销部门经办人 第第二联：报报销人留存存 共两两联
32、部门主管日 期用途：报销金额：（人民币币）大写 ￥借款金额：（人民币币）大写 ￥审核/审批批主管领导办公室主任任财务部经理理总会计师总经理董事局主席席（仅审核办办公费）备注：1、适适用于除差差旅费及招招待费外的的其它费用用报销，有有借款时，须须附“借款单”；2、万元及及以上报销销费用由董董事局主席席最终批准准，万元以以下报销费费用由总经经理批准； 稽核： 出纳：39附件四、工工程款资金金支付审批批流程附件五、设设计费资金金支付审批批流程附件六、开开发费资金金支付审批批流程附件七、营营销费用资资金支付审审批流程附件八、工工资、福利利资金支付付审批流程程附件九、行行政办公费费用资金支支付审批流流程
33、附件十、工工程款资金金支付审批批流程附件十一、借借款情况统统计表借款情况统统计表年 季（ 月 月月） 金额单位位：借款日期借款人借款金额用途报账日期已报账金额额退回余额（或补发余余额）借款余额备注（借出支票票号码等）现金借款小计银行支票借借款小计借款余额合合计填表人： 复核核人： 日期期：财务部经理理： 总会会计师：附件十二、支支票购买登登记簿支票购买登登记簿开户行购买日期支票起止号号码购买人签字字接收人签字字领用日期领用人备注附件十三、支支票使用登登记簿支票使用登登记簿签发日期开户行名称称支票号码金额限额用途批准人签发人领用人备注附件十四、部部门月资金金收支计划划草案部门月资金金收支计划划草
34、案部门： 年 月月 金额单位位：日期（或日期范范围）收支项目金额工程预算部部（工程项目目相关支出出）主管领导意意见财务部意见见总会计师意意见总经理意见见一、收入收入合计二、支出支出合计审核日期：总裁意见： 日日期：备注：部门编制人人： 部门复核核人： 所所附附件页页数：部门经理签签字：附件十五、公公司月资金金收支计划划汇总表（草草案）公司月资金金收支计划划汇总表（草草案） 年 月 金金额单位：日期或日期期范围收支项目金额总经理意见见总裁意见一、收入收入合计二、支出支出合计收支净额：审批日期：备注：制表人： 复核人： 填制制日期：财务部经理理： 总会会计师：附件十六、部部门月资金金收支计划划（正
35、式下下发文件）部门月资金金收支计划划（正式下下发文件）部门： 年年 月 金额额单位：日期或日期期范围收支项目金额备注一、收入收入合计二、支出支出合计合计制表人： 复核核人： 填制日期期：财务部经理理： 总经理： 总裁裁：正式下发日日期：附件十七、公公司月资金金收支计划划汇总表（正正式下发文文件）公司月资金金收支计划划汇总表（正正式下发文文件） 年 月月 金金额单位：日期或日期期范围收支项目金额备注一、收入收入合计二、支出支出合计收支净额：制表人： 复核人： 填制制日期：财务部经理理： 总经理签字字： 总总裁签字：正式下发日日期：附件十八、部部门月资金金计划执行行情况分析析表（部门门填制）部门月资金金计划执行行情况分析析表（部门门填制）部门： 年 月