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1、广西禅方药业股份有限公司内部控制手册（试行稿）广西禅方药药业股份有有限公司内部控制手手册（试行稿）目录第一章 总总则31 编编制内部部控制手册册目的、依依据32 适适用范围33 内内部控制基基本原则34 内内部控制手手册使用指指南35 内内部控制手手册的维护护与更新36 关关键术语和和定义3第二章 组组织架构31 董事会会的工作流流程31董事会会的设立与与审批32董事会会职责权限限的确定33董事会会会议议案案的确定与与审批34董事会会决议执行行效果的监监督与审核核32 监事会会的工作流流程31监事会会设立及监监事的任免免、更换32监事会会会议33 高级管管理人员的的工作流程程31高级管管理人员
2、的的聘任32高级管管理人员的的解聘33高级管管理人员的的考核34总经理理办公会3第三章 发发展战略31 战略规规划管理业业务流程31战略规规划编制与与审批32战略规规划实施及及监督33战略规规划调整3第四章 人人力资源管管理31 人力资资源发展规规划管理业业务流程31人力资资源规划的的计划32信息的的收集与分分析33人力资资源规划的的编制与审审批34人力资资源规划的的实施32 员工招招（选）聘聘管理业务务流程31员工需需求计划的的确定32员工招招（选）聘聘33劳动合合同及档案案管理33 员工培培训管理业业务流程31培训计计划的制定定与审批32组织实实施培训33培训效效果的检查查与培训总总结34
3、 员工退退出管理业业务流程31劳动合合同期满终终止32辞职33辞退34退休3第五章 社社会责任31 安全生生产管理31安全生生产管理体体系32安全生生产检查33安全生生产事故报报告和调查查处理34安全生生产教育培培训32 产品质质量管理31质量管管理体系32产品质质量控制和和检验33产品售售后服务33 环境保保护与资源源节约管理理31环境保保护管理32节约能能源管理34 促进就就业与员工工权益保护护管理31健全和和完善激励励机制32维护员员工的身心心健康3第六章 企企业文化31 企业文文化建设管管理流程31企业文文化建设的的方式和具具体体现32企业文文化的评估估与调整3第七章 风风险评估31
4、概述31风险识识别32风险分分析33风险应应对32 建立风风险评估机机制33 重大风风险和突发发事件应急急管理31重大事事项防范与与预警管理理32应急处处置管理33事后总总结评估34重大风风险和突发发事件信息息发布3第八章 资资金管理31 日常资资金管理31.1 现现金管理业业务流程31.2 银银行存款管管理业务流流程32 投资管管理业务流流程31投资项项目前期调调研与立项项筹备32投资项项目决策与与审批33投资项项目实施与与监督34对投资资项目的管管理及财务务管理35投资项项目的处置置3第九章 采采购管理31 物资采采购管理31采购原原则32物资需需求计划和和采购计划划的编制与与审批33采购
5、价价格的确定定与控制34采购合合同及订单单管理35采购的的入库与验验收36采购业业务评估32 供应商商管理31新增供供应商的审审核32合格供供应商评价价33供应商商档案管理理33 物资招招标管理34 采购付付款管理31付款的的审批与支支付管理32应付账账款及付款款的记录33对账流流程35 采购协协作加工产产品管理31协作加加工产品采采购的原则则32物资需需求计划和和采购计划划的编制与与审批33协作单单位的选择择与管理34采购价价格的确定定与控制35协作产产品生产合合同的管理理36采购的的验收37付款的的审批与支支付管理38应付账账款及付款款的记录39对账流流程3第十章 存存货管理31 物料管管
6、理流程31物料入入库与验收收32物料的的领用33物料的的使用34物料的的调拨32 半成品品管理流程程31半成品品管理33 产成品品管理流程程31产成品品验收与入入库32产成品品的出库-销售发货货33产成品品出库-其他出库库34产成品品退货34 存货日日常管理31存货的的仓储管理理32存货的的盘点33存货的的处置34存货的的核算3第十一章 固定资产产及无形资资产管理31 固定资资产取得管管理业务流流程31固定资资产的申请请与审批32固定资资产的验收收33固定资资产的入账账32 固定资资产日常管管理业务流流程31固定资资产的安全全管理32固定资资产的维修修33固定资资产的折旧旧计提34固定资资产盘
7、点清清查35房产出出租管理33 固定资资产处置管管理业务流流程31固定资资产调拨32固定资资产的转让让33固定资资产的报废废34 无形资资产管理业业务流程31无形资资产取得与与计量32无形资资产的使用用与保管33无形资资产的摊销销34无形资资产的处置置3第十二章 销售管理理31 销售价价格管理31销售基基准价格的的制定32销售价价格的调整整与审批33销售折折扣的制定定与审批32 销售客客户管理33 销售合合同与订单单管理31销售合合同的签订订与审批32销售订订单管理33发货与与开票34 销售收收入与应收收账款管理理流程31收入确确认原则32销售收收入的确认认与审核33应收账账款的审核核与核对3
8、4应收账账款的对账账35账龄分分析与坏账账准备的计计提与核销销35 销售退退货管理31销售退退换货申请请与审批流流程32退货会会计处理3第十三章 研究与开开发31 研发项项目管理业业务流程31项目立立项32过程管管理33项目验验收3第十四章 工程项目目管理31 工程项项目管理业业务流程31工程立立项管理32工程招招标管理33工程合合同的管理理34工程建建设和工程程造价管理理35工程验验收管理3第十五章 业务外包包管理31 外包方方案管理流流程31业务外外包方案的的制定与审审批32签订业业务外包合合同32 承包方方管理流程程31承包方方的入围33承包方方的撤销33 业务外外包过程管管理和费用用结
9、算31业务外外包进度管管理32业务外外包质量管管理33业务外外包费用结结算3第十六章 财务管理理31 日常会会计处理和和期末关账账31企业会会计制度的的制定和科科目的维护护32会计凭凭证的录入入和审核33期末关关账程序的的运行与审审核32 财务报报告管理业业务流程31报表编编制的准备备32单体报报表及附注注的编制、审审核及报送送33编制合合并财务报报表及附注注34年度财财务报告的的审计35财务报报告的对外外披露及财财务分析33 成本管管理业务流流程31分公司司成本管理理流程32财务部部成本核算算流程34 税务管管理业务流流程31税务登登记管理32税务核核算管理33纳税申申报34税金缴缴纳35
10、关联交交易管理业业务流程3第十七章 全面预算算31 预算编编制业务流流程31公司整整体年度经经营管理计计划制定32公司年年度经营目目标的确定定33年度预预算的编制制34年度预预算的审批批32 预算执执行、调整整与考核业业务流程31预算的的执行32预算调调整程序33预算考考核3第十八章 合同管理理31 合同管管理31合同审审批及签署署32合同备备案及履约约管理33合同的的归档及借借阅34合同管管理的后评评估及责任任追究3第十九章 信息系统统管理31 信息系系统管理31信息化化建设发展展规划32信息系系统开发33信息系系统运行与与维护3第二十章 内部信息息传递31内部信信息传递业业务流程31内部报
11、报告体系的的建立32内部报报告的编制制33内部报报告的传递递和保管34内部报报告体系的的评估调整整3第二十一章章 内部监督督31内部控控制评价业业务流程31 内内部控制评评价工作计计划的提出出及审批32内部控控制评价工工作的实施施3附件：风险险控制文档档39 /6第一章 总总则1 编编制内部部控制手册册目的、依依据为进一步提提升股份有有限公司(以下简称称“公司”)风险防防范能力，提提高公司的的运行效率率，全面贯贯彻财政部部、证监会会、审计署署、银监会会、保监会会等五部委委颁布的企企业内部控控制基本规规范及企企业内部控控制配套指指引，以及及国资委颁颁布的中中央企业全全面风险管管理指引，公司特编制
12、内部控制手册。公公司内部部控制手册册是以五五部委颁布布的企业业内部控制制基本规范范及企业业内部控制制配套指引引、国资委委颁布的中中央企业全全面风险管管理指引为为基础，并并结合公司司实际情况况编制而成成。编制公司内内部控制手手册对完完善企业内内部控制制制度，进一一步规范公公司内部各各个管理层层次相关业业务流程，分分解和落实实责任，控控制企业风风险，保证证财务报告告真实性，确确保企业资资产安全高高效运行具具有较强的的现实意义义。2 适适用范围公公司内部部控制手册册所规定定的内部控控制适用于于公司所有有部门和人人员，以及及所有业务务和管理活活动。各级子公司司参照本手手册内容，建建立所属公公司的内部部
13、控制手册册，并执行行。3 内内部控制基基本原则公公司内部部控制手册册的编写写遵循以下下原则：l 全面性原则则 内部控制制贯彻公司司决策、执执行和监督督全过程，覆覆盖公司各各种业务和和事项。l 重要性原则则 在涵盖公公司各项业业务流程的的基础上，关关注重要业业务事项和和高风险领领域。l 制衡性原则则 在治理结结构、机构构设置及权权责分配、业业务流程等等方面形成成相互制约约、相互监监督，同时时兼顾运营营效率。l 适应性原则则 与公司经经营规模、业业务范围、竞竞争状况和和风险水平平相适应，并并随着情况况的变化及及时加以调调整。l 成本效益原原则 权衡实施施成本与预预期效益，以以适当的成成本实现有有效
14、控制。4 内内部控制手手册使用指指南本手册包包括7个部分，即即总则、内内部环境、风风险评估、控控制活动、内内部信息传传递、内部部监督及附附件。（1）总则则。从总体体上对本手手册编制制的目的、意意义及原则则，编制依依据，适用用范围，使使用指南，维维护及更新新，以及一一些风险管管理与内部部控制的关关键术语的的定义。（2）内部部环境。描描述了内部部控制体系系组织结构构与职责，从从公司发展展战略、公公司的社会会责任、企企业文化及及人力资源源政策与措措施等方面面对内部控控制的关注注要点和措措施进行了了阐述。（3）风险险评估。描描述了风险险和风险评评估的基本本概念，从从建立风险险评估目标标、风险评评估机制
15、对对内部控制制的关注点点及相应的的应对措施施进行了阐阐述，并对对公司重大大风险和突突然事件的的应急管理理流程进行行了描述。（4）控制制活动。从从公司各业业务流程出出发，对每每个业务流流程的风险险、控制目目标和具体体的控制措措施进行了了详细阐述述，明确了了每个业务务流程所涉涉及的主要要控制点，并并汇编了所所涉及的管管理文件。对对关键业务务流程，还还附上了业业务流程图图，以能清清晰展现各各控制环节节。（5）内部部信息传递递。描述了了信息与沟沟通的概念念及要素。从从内部信息息传递、外外部信息披披露等方面面对内部控控制的关注注要点和相相应措施进进行了阐述述。（6）内部部监督。描描述了内部部监督的概概念
16、。从持持续监督、内内控评估等等对内部控控制的关注注要点和相相应措施进进行了阐述述。（7）附件件。列示主主要业务流流程的风险险控制矩阵阵。5 内内部控制手手册的维护护与更新公公司内部部控制手册册经总经经理办公会会审批，总总经理签字字后正式生生效。公司司将根据外外部环境、内内部组织架架构及管理理要求的改改变而适时时更新。一一般每年对对内部控控制手册更更新一次，更更新资料主主要来源于于各子(分)公司、总总部各职能能部门的建建议，以及及内部控制制检查单位位和外部检检查单位对对内部控制制的评价。6 关关键术语和和定义l 风险：风险险是对现有有价值和未未来收益有有潜在影响响、并影响响公司实现现目标的所所有
17、因素，所所有公司，无无论规模、结结构和行业业性质，都都面临着诸诸多来自内内部和外部部的风险，影影响公司既既定目标的的实现。l 内部控制：内部控制制是由企业业董事会、监监事会、经经理层和全全体员工实实施的、旨旨在实现控控制目标的的过程。l 设计有效性性：当设定定的内部控控制措施能能够满足控控制目标，并并能防止或或发现可能能导致控制制目标无法法实现时，则则内部控制制的设计方方案是有效效的。l 执行有效性性：当设计计好的内部部控制按照照设计的要要求执行时时，并且执执行内部控控制的相关关人员具备备有效执行行内部控制制所需的权权限和资格格时，则内内部控制的的执行是有有效的。第二章组织织架构1 董事会会的
18、工作流流程一、业务目目标l 确保董事会会的设立及及工作程序序符合国家家法律、法法规和公司司内部规章章制度的要要求；l 明确董事会会的职责权权限与汇报报关系，提提高董事会会的决策效效率； l 确保董事会会的设立及及决策机制制符合公司司发展战略略，保护中中小股东的的权益。 二、业务风风险l 董事会的设设立、工作作程序不符符合国家法法律、法规规和公司章章程的要求求，可能遭遭受外部处处罚、经济济损失和信信誉损失； l 董事会职责责权限设立立不清、越越权管理，导导致决策低低效和舞弊弊、欺诈行行为的发生生，使企业业遭受经济济损失和信信誉损失； l 董事会决策策不符合公公司发展战战略，使企企业遭受经经济损失
19、，股股东权益受受到侵害。三、业务范范围该子流程主主要描述了了股份有限限公司（以以下简称“股份”）关于董董事会设立立及运行的的相关流程程，主要包包括董事会会的设立与与审批、董董事会职责责权限的确确定、董事事会会议议议案的确定定与审批、董董事会决议议执行效果果的监督与与审核、董董事会决议议的信息披披露管理。四、业务流流程描述1 董事会的设设立与审批批本子流程所所述股份董董事会的设设立与审批批流程主要要指：股份正常常运行情形形下每届董董事会的设设立与审批批。1.1 董事会席位位和任期的的规定根据股份份有限公司司章程（以以下简称公公司章程）和和股份有有限公司董董事会议事事规则规规定，董事事会由七名名董
20、事组成成。设董事事长一名，副副董事长一一名。董事事由股东大大会选举产产生，可以以由股东或或非股东担担任。董事事每届任期期三年，连连选可以连连任。1.2 董事会选举举产生董事事长董事长和副副董事长由由董事会全全体董事过过半数选举举产生。董董事任期三三年，可以以连选连任任。1.3 董事会董事事任期内的的辞职和罢罢免1.3.1. 董事辞职1.3.2. 董事罢免1.3.3. 股东大会选选举和更换换董事。因因董事辞职职或者罢免免导致公司司董事会低低于法定最最低人数时时，公司参参照1.11条款，改改选新任董董事。1.4 董事考核股份公司对对董事的考考核，是由由董事会提提出有关董董事的考核核议案后，经经过董
21、事会会的审议并并通过后，向向年度股东东大会提交交董事会会年度工作作报告和独独立董事述述职报告。2 董事会职责责权限的确确定22.1 董事会职责责权限的确确定董事会的职职责权限由由公司章章程规定定，主要行行使包括召召集股东大大会、执行行股东大会会决议、审审定公司经经营计划和和投资方案案等十四项项职权。2.2 董事会职责责权限变更更的审批董事会职责责权限如果果发生变化化，则需要要以变更公公司章程的的形式来加加以确定。修修订公司章章程的决议议必须经代代表三分之之二以上表表决权的股股东通过。3 董事会会议议议案的确确定与审批批根据公司司章程有有关董事会会职责权限限的规定，公公司董事会会对股东大大会负责
22、，而而公司经理理层又对董董事会负责责。一般事事项的汇报报关系如下下：3.1 董事会会议议召集办公室负责责收集董事事会议题。董董事会会议议由董事长长召集。董董事长应在在会议召开开前至少十十天，书面面通知各董董事,并在通知知内载明会会议的日期期和地点以以及讨论的的事项，董董事会召开开临时会议议，可以另另定通知方方式和通知知时限。3.2 董事会议案案审议董事会所有有议案均以以会议表决决的方式审审议，董事事会应当对对会议所议议事项的决决定形成会会议记录，由由出席会议议的董事（包包括未出席席董事委托托的代表）和和记录员签签名保存，并并指定专人人保管，十十年内不得得销毁。董董事会会议议记录系董董事据以承承
23、担决策责责任的证明明。3.3 董事会议案案实施议案经董事事会审议通通过，且无无需提交股股东大会审审议，则由由相关业务务部门根据据会议记录录实施；如如果议案需需要提交股股东大会审审议，则由由董事会召召集股东大大会审议，待待股东大会会审议通过过后方可实实施。如果果议案未经经董事会审审议通过，则则根据董事事会的意见见，重新由由相关业务务部门按照照3.1、3.2条款款规定提交交并审议。4 董事会决议议执行效果果的监督与与审核4.1五、相关制制度目录1 公司法2 股份有限限公司章程程六、主要控控制点1 董事人选的的审批2 董事会董事事辞职与罢罢免的审批批3 董事会职责责权限变更更的审批4 董事会会议议议
24、案的准准备与审批批5 董事会决议议执行效果果的监督与与审核七、检查资资料1 股东大会任任免董事的的相关决议议2 董事会会议议通知3 董事会会议议记录4 董事会会议议议案5 董事会年度度工作报告告述职报告告6 董事会议案案实施情况况报告2 监事会会的工作流流程一、业务目目标l 确保监事会会各项工作作符合国家家法律、法法规、部委委规章和公公司章程的的要求；l 保证监事会会顺利履行行监督职责责，保障公公司利益和和股东权益益。 二、业务风风险l 监事会工作作流程不满满足相关法法律法规要要求，可能能导致公司司发生违法法违规行为为、受到外外部处罚；l 监事会履行行职能不力力，可能导导致公司利利益和股东东权
25、益受损损。三、业务范范围该子流程主主要描述了了股份有限限公司（以以下简称“股份”）关于监监事会工作作的相关流流程，主要要包括监事事会设立、监监事任免、监监事会会议议等内容。四、业务流流程描述1 监事会设立立及监事的的任免、更更换1.1 股份公公司监事为为自然人，遵遵守法律、行行政法规和和公司章程程，对公司司负有忠实实义务和勤勤勉义务。1.2 监事应具有有法律、财财务、会计计等方面的的专业知识识或工作经经验。具有有与股东、职职工和其他他相关利益益者进行广广泛交流的的能力。董董事、总经经理不得兼兼任监事，国国家公务员员不得兼任任公司的监监事。其他他不能担任任监事的规规定请参见见股份有有限公司公公司
26、章程第第五十八条条。1.3 监事会由三三名监事组组成。监事事的任期每每届为三年年，可连选选连任。监监事会设主主席一人，监监事会主席席由全体监监事的三分分二以上决决议选举或或罢免。2 监事会会议议2.1 监事会根据据其职责权权限开展工工作和履行行监督职责责，监事会会职责权限限参见股股份有限公公司章程第第五十一条条之规定。监监事会向股股东大会汇汇报工作。2.2 监事会办公公室在召开开定期会议议前向监事事收集提议议。监事会会每半年至至少召开一一次会议。由由监事会主主席负责召召集并主持持，于会议议召开十日日以前通知知全体监事事。监事会会主席不能能出席会议议，应委派派监事会一一名成员代代其主持会会议。未
27、指指定代理主主席时，则则由出席监监事会会议议的监事选选出一名监监事主持会会议。2.3 监事会会议议应由全体体监事的二二分之一以以上出席方方可举行。监监事会会议议，应由监监事本人出出席。监事事因故不能能出席，可可以书面委委托其他监监事代为出出席，委托托书应载明明授权范围围。每名监监事有一票票表决权。监监事会作出出决议，必必须经全体体监事过半半数通过。任任何一位监监事所提议议案，监事事会均应予予以审议。2.4 监事会形成成决议需经经出席会议议的全体监监事二分之之一以上同同意，监事事会会议应应作记录，并并由出席会会议的监事事签字。监监事有要求求在记录中中记载保留留意见的权权利。2.5 监事应当督督促
28、有关人人员落实监监事会决议议。监事会会主席应当当在以后的的监事会会会议上通报报已经形成成的决议的的执行情况况。五、相关制制度目录1 中华人民民共和国公公司法2 股份有限限公司章程程六、主要控控制点1 监事任免、更更换的资格格审核2 监事会议案案的审议3 监事会会议议决议执行行情况的监监督七、检查资资料1 股东大会通通过任免、更更换监事的的会议决议议2 监事会会议议通知3 监事会会议议记录3 高级管管理人员的的工作流程程一、业务目目标l 确保高级管管理人员的的工作符合合国家法律律、法规和和公司内部部规章制度度的要求；l 提高高级管管理人员的的工作效率率和工作效效果；l 充分发挥高高级管理人人员的
29、积极极作用、决决策能力，促促进企业实实现发展战战略。二、业务风风险 l 高级管理人人员违法、违违规以及不不遵守公司司的规章制制度，可能能引起法律律风险，遭遭受外部处处罚，造成成经济损失失或信誉损损失；l 高级管理人人员工作效效率、决策策效率不佳佳，可能造造成商机延延误，影响响公司的经经营效率和和效果；l 高级管理人人员的积极极性得不到到充分发挥挥，决策能能力、宏观观把握能力力的欠缺可可能会影响响到企业发发展战略的的实现。三、业务范范围 该子流程主主要描述了了股份有限限公司（以以下简称“股份”）与高级级管理人员员工作管理理相关的流流程，主要要包括高级级管理人员员的聘任、高高级管理人人员的解聘聘、
30、高级管管理人员的的考核、总总经理办公公会议等流流程。本流流程中所称称高级管理理人员，包包括总经理理、副总经经理、财务务总监。四、 业务流程描描述1 高级管理人人员的聘任任1.1 总经理由董董事长提名名，董事会会聘任。副副总经理及及其它高级级管理人员员由总经理理提名、董董事会聘任任。总经理理，副总经经理可以由由董事会成成员兼任。2 高级管理人人员的解聘聘2.1 解聘公司总总经理，由由董事会决决定；2.2 解聘公司副副总经理及及其它高级级管理人员员由总经理理提请，由由董事会决决定。3 高级管理人人员的考核核3.1 高级管理人人员向董事事会薪酬与与考核委员员会作述职职和自我评评价；薪酬酬与考核委委员
31、会按绩绩效评价标标准和程序序，对董事事及高级管管理人员进进行绩效评评价；根据据岗位绩效效评价结果果及薪酬分分配政策，提提出董事及及高级管理理人员的报报酬奖励数数额并由董董事长批准准后实施，并并向下届董董事会通报报。4 总经理办公公会4.1五、相关制制度目录1 股份有限限公司章程程六、主要控控制点1 高级管理人人员的聘任任和解聘2 高级管理人人员的考核核七、检查资资料1 招聘公告2 资格审查结结果3 考试成绩4 组织考察意意见5 任免文件第三章发展展战略1 战略规规划管理业业务流程一、业务目目标l 制定明确的的发展战略略并有效实实施，确保保公司形成成竞争优势势，获得发发展机遇和和动力；l 制定符
32、合公公司实际情情况的发展展战略，突突出公司主主业；l 确保制定的的发展战略略的持续性性，不频繁繁变动，以以减少资源源的浪费；l 通过完善的的战略管理理流程，保保证战略管管理工作的的科学性、有有效性和及及时性，推推动公司的的持续健康康发展；l 获得行业领领先的投资资回报率；l 确保战略规规划符合国国家法律、法法规和公司内部部规章制度度的要求。二、业务风风险l 缺乏明确的的发展战略略或发展战战略实施不不到位，导导致公司盲盲目发展，难难以形成竞竞争优势，丧丧失发展机机遇和动力力；l 发展战略过过于激进，脱脱离公司实实际能力或或偏离主业业，导致公公司过度扩扩张，甚至至经营失败败；l 发展战略因因主观原
33、因因频繁变动动，导致资资源浪费，甚甚至危及公公司的生存存和持续发发展；l 战略决策失失误，导致致公司发发生重大损损失，影响响公司的的长期发展展；l 战略规划不不符合行业业发展规律律，导致公司资资本回报率率低于行业业发展水平平；l 战略规划不不符合国家家有关法律律、法规及及公司内内部规章制制度的要求求，可能遭遭受外部处处罚、经济济损失和信信誉损失。三、业务范范围该子流程主主要描述了了股份有限限公司（以以下简称“股份”）关于战战略规划管管理的相关关流程，主主要包括战战略规划编编制与审批批、战略规规划实施及及监督和战战略规划调调整等内容容。四、业务流流程描述1 战略规划编编制与审批批1.1 股份公公
34、司管理层层召开党政政联系会，研研讨发展战战略规划编编制要求，成成立规划写写作小组，会会上研讨制制定公司中中期发展规规划草案相相关内容，要要求各主管管经理准备备相关资料料；1.2 规划小组筹筹备对宏观观环境、政政策环境、行行业环境、市市场环境和和竞争环境境及规划的的主题框架架进行初步步研究，办办公室负责责编制公司司发展战略略规划方案案草稿；1.3 党政联系会会对公司中中期发展规规划草稿进进行评审，会会上进行讨讨论和研究究后，提出出意见和建建议；1.4 办公室根据据党政联系系会提出的的建议进行行修改、完完善后再次次在党政联联系会上进进行评审。1.5 经过反复讨讨论修改后后，最终定定出中期发发展规划
35、终终稿，交总总经理上报报股份公公司。 1.6 股份公公司战略发发展部和新新型建材事事业部对股份公公司的中期期发展规划划讨论后反反馈意见，公公司再根据据意见进行行修改，最最终中期发发展规划通通过审议后后，发布实实施。2 战略规划实实施及监督督2.1 中期发发展规划制制定出来后后在高管层层召开专题题会或经理理办公会后后进行讲解解，在公司司的厂务会会上对公司司中层副职职以上领导导进行讲解解，中层领领导在各部部门的会议议中向公司司员工进行行传达。2.2 中期规划的的实施情况况分解成年年计划来执执行，每年年年初在经经理办公会会上根据规规划的方向向、股份公公司与公司经理理签订的目目标责任书书，各主管管领导
36、提出出本年工作作重点，总总经理办公公室拟定计计划初稿，然然后在经经经理办公会会对初稿进进行讨论，根根据讨论结结果修订计计划初稿，再再经职工代代表大会通通过，制定定出年计划划的终稿。年年计划以红红头文件的的形式下发发到公司各各部门。每每月、季、半半年相关部部门召开营营销工作会会，会上各各部门讨论论制定出各各相关部门门的本期完完成情况和和下期计划划预计完成成指标，由由财务部进进行汇总，经经公司财务务总监审批批上报股份公司司。如需修修改，根据据股份公公司反馈意意见进行相相应调整后后再上报。2.3 劳动人事部部每年对中中期规划实实施情况、重重点工作的的完成情况况进行考核核，对于完完成或超额额完成中期期
37、规划目标标要求部门门的提出表表彰和奖励励，对未完完成的提出出批评和处处罚方案。3 战略规划调调整3.1 当发生以下下情况时，需需对战略规规划进行重重新编制：l 股份公公司战略发发生重大转转变l 股份公公司外部环环境发生重重大变化，战战略目标无无法达成l 股份公公司内部资资源和能力力发生了重重大变化l 其他有必要要调整发展展战略规划划的情形股份公公司发展战战略规划调调整流程参参照本章节节“1 战略规规划编制与与审批”中规定的的流程进行行。五、相关制制度目录1 财政部企企业内部控控制应用指指引第2号发展战略略六、主要控控制点1 战略规划编编制与审批批2 战略规划实实施及监督督3 战略规划调调整七、
38、检查资资料1 中期发展规规划2 年计划3 股股份产品年年半年预计计完成及季季度计划表表4 季季度经济指指标计划分分解第四章 人人力资源管管理1 人力资资源发展规规划管理业业务流程一、业务目目标l 指导人才队队伍建设，为为企业发展展战略的实实施提供人人才支持与与保障；l 满足生产运运营对人才才的需要，促促进企业健健康、持续续发展。二、业务风风险l 人力资源发发展规划脱脱离企业战战略和企业业实际，对对企业人力力资源开发发和人才队队伍建设没没有指导意意义；l 规划实施效效果较差，难难以满足企企业对人员员的需要，影影响企业健健康、持续续发展。三、业务范范围该子流程主主要描述股股份有限公公司（以下下简称
39、“股份”）人力资资源规划管管理业务的的相关流程程，主要包包括人力资资源规划的的计划、信信息的收集集与分析、人人力资源规规划的编制制与审批以以及人力资资源规划的的实施等业业务流程，在在执行过程程中，应确确保规划与与企业实际际和发展战战略相结合合。四、业务流流程描述1 人力资源规规划的计划划根据股股份公司的的发展战略略规划，劳劳动人事部部人力资源源岗拟定人人力资源规规划编制计计划，计计划的内容容包括规划划编制的指指导方针、规规划目标、时时间安排、工工作计划等等基本事项项，经劳动动人事部部部长审批同同意后，转转各职能部部门与子分分公司，开开始进行资资料的收集集与分析。2 信息的收集集与分析2.1 股
40、份公公司各职能能部门、子子分公司向向股份公公司劳动人人事部提供供经本单位位研究确定定后的人力力资源规划划，包括人人力资源规规模总量、人人员结构、人人员分布等等资料和信信息。2.2 劳动人事部部对上述资资料进行汇汇总、分析析。3 人力资源规规划的编制制与审批3.1 根据股股份公司企企业战略规规划及相关关资料，劳劳动人事部部人力资源源岗编制人人力资源规规划（初初稿），内内容包括人人力资源情情况分析、规规划目标的的设定、实实施步骤分分解、工作作计划安排排等。3.2 经劳动人事事部部长审审批后，劳劳动人事部部人力资源源岗将人人力资源规规划（初初稿）以书书面形式征征求相关部部门意见，并并根据各部部门、子
41、分分公司的反反馈意见对对人力资资源规划（初初稿）进行行修改完善善。3.3 人力资源源规划修修改完善后后经劳动人人事部部长长审核后，报报总经理审审批。4 人力资源规规划的实施施4.1 劳动人事部部人力资源源岗将经审审批后的人人力资源规规划以股份名名义正式行行文并下发发，作为各各职能部门门、各子分分公司人力力资源工作作的原则指指导文件。4.2 公司劳动人人事部部长长每年通过过分公司上上报的报表表、工作报报告，以及及相关的工工作调研等等形式对实实施情况进进行检查。4.3 各职能部门门、子分公公司对照检检查情况进进行相应的的整改。五、相关制制度目录1 股份有限限公司人力力资源发展展规划六、主要控控制点
42、1 人力资源规规划计划的的编定及审审批2 人力资源规规划的编制制与审批3 人力资源规规划下达实实施4 人力资源规规划的评估估七、检查资资料1 人力资源规规划编制计计划2 企业内外部部分析资料料3 相关部门单单位对规划划初稿的意意见反馈4 人力资源规规划八、业务流流程图2 员工招招（选）聘聘管理业务务流程一、业务目目标l 规范员工招招（选）聘聘工作，提提高企业的的工作效率率和管理水水平； l 完善员工招招（选）聘聘的程序，提提高招（选选）聘员工工质量，满满足企业对对人才资源源的需求，为为企业发展展提供人才才支撑与保保证； l 确保员工的的招（选）聘聘程序符合合国家法律律、法规以以及企业内内部相关
43、规规章制度的的要求。二、业务风风险l 员工招（选选）聘工作作制度不健健全或效率率低下，影影响企业综综合管理水水平的提高高； l 员工招（选选）聘的数数量或质量量缺少合理理的控制与与管理，影影响企业员员工队伍的的质量，无无法满足企企业发展对对人力资源源的需求； l 违反国家法法律、法规规，可能使使企业遭受受外部处罚罚，造成企企业经济及及声誉损失失。 三、业务范范围该子流程主主要描述了了股份有限限公司（以以下简称“股份”）人员招招（选）聘聘管理的工工作流程，主主要包括员员工需求计计划确定、员员工招（选选）聘工作作落实、员员工入职手手续办理等等业务过程程。四、业务流流程描述1 员工需求计计划的确定定1.1 劳动人事部部人力资源源岗每年110月底起起草下一年年度关于于编制*年度人员员需求计划划的通知，经经劳动人事事部部长签签署后，以以