《财务部岗位职责及工作流程(共37页).doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务部岗位职责及工作流程(共37页).doc（37页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、精选优质文档-倾情为你奉上 财务部各岗位责任制及流程 财务部是代表总经理对整个酒店实施财务管理的重要部门，在酒店的经营管理活动中起着参谋和管家作用。它的主要职能如下：一、 对酒店经营活动实施财务管理，组织编制酒店年度财务计划和经营预算，定期开展财务分析，提出合理化建议和措施。二、 管理和控制各项资金，做好收支平衡，确保企业的正常运行。三、 负责酒店固定资产管理和财务档案资料的管理。四、 负责酒店财务核算，正确核算营业成本、费用、利润等；组织催收应收账款。第一节 组织机构财务部直接由总经理和集团财务部领导，分别设经理一名、营收会计一名、成本核算会计一名、出纳一名、库管员二名、收银员五名（含收银主
2、管）。 第二节 岗位责任制一、财务部经理直接上级：总经理工作范围：主持财务部的全面工作。合同的审核和管理以及对内对外报表。工作职责：1 根据酒店经营发展方针和年度经营目标，在总经理的领导下制定酒店年度财务经营预算和经营指标，并带领部门员工努力完成部门工作目标。2 贯彻执行国家的财经政策、法规和制度，结合本企业的实际，制定并不断完善企业财务管理制度和部门规章制度，规范员工工作程序，督导员工严格执行岗位责任制和操作流程，提高各级员工的服务意识和工作水平。3 负责组织和安排企业的资金需求，管理和掌握各项资金流动情况，调剂经营所需资金，保证业务活动的开展。4 负责组织会计核算工作，按时完成月度财务报表
3、及年终决算表，对企业的财产的变动、资金的使用、经营收支进行日常监督。5 定期检查财务计划和预算执行情况，根据经营情况进行财务分析，及时向领导提出增收节支的方案。6 负责财、税、金融部门及集团财务部的联系，及时掌握财、税及外汇动向，遵守国家财务管理条例，接受职能部门的监督。7 负责督导酒店各部门固定资产管理，定期组织部门财产保管清理检查；抽查各收款岗位库存现金和备用金使用保管情况。8 负责部门的财务管理工作，督导员工按规定保管财务档案、企业一切账册、报表、凭证和原始单据，保存好有关财务工作文件、资料、合同和协议。9.参加酒店例行会议，定期汇报工作。加强部门与相关部门的沟通协作，确保良好的工作环境
4、。主持召开部门会议，传达酒店工作指示，安排布置部门工作。10.负责部门的费用控制，严格审批各种支出费用，控制消耗品使用。11.负责制定并组织实施部门全年培训计划，加强员工思想教育，不断提高部门员工的整体素质。负责对部门员工的招聘录用、业绩考核、奖惩实施、职务晋升和工资晋级的评定审核。12.负责部门的安全、消防管理工作，制定部门安全制度和安全措施，并定期检查和督导落实。13.编制和报送对内对外报表，定期向总经理和集团财务部长述职。14.完成上级及集团公司交办的其它工作。二、营收会计、审计 直接上级：财务部经理工作范围：协助经理开展部门工作，负责审计和各收银点的管理工作。工作职责：1 根据酒店经营
5、发展方针和年度经营目标，协助经理制定酒店年度财务预算和经营指标，并带领部门员工努力完成工作目标。2 协助经理做好财务部日常管理工作，重点负责收银员业务的指导、培训，及酒店的审计工作3 参加部门例会，主持收银组及审计每月工作会，传达酒店工作指示，总结小组工作；制定并不断完善各项规章制度和操作流程，督导部门员工执行各项规章制度。4 每日进行收银点工作巡视，解决员工工作难题，处理宾客账务投诉，确保员工对客服务质量。5 负责贯彻执行酒店对客信用政策，审定客户开户申请，整理及审阅每月客户信用情况，提供酒店信贷会讨论。6 定期抽查收款员岗位现金和备用金保存情况。负责银行信用卡业务合同的审定及变更，保持与银
6、行业务部门的紧密联系，协调处理突发事件。7 负责审查每日营业日报表，对每天稽查出的待查事项进行处理，作出稽核报告报财务部经理审批。8 负责制定员工培训计划和业务考核制度，并督导落实；提高员工的服务意识和工作能力；负责对员工的招聘录用、业绩考核、职务晋升和工资晋级等提出评定意见。9 .负责复查住店宾客房间记账、代收款划拨等情况；负责复查收银员房费预付款登记及注销情况与电脑预付账核对。10负责餐饮部酒水及对外经营项目的核对工作，发现问题及时解决。11.负责分管区域的安全消防工作和设备设施维护保养工作。12完成上级交办的其它工作。五、成本核算会计 直接上级：部门经理 工作范围：餐厅、客房的会计核算、
7、材料核算、会计档案归集、收据销号等工作。 工作职责：1 严格执行酒店规章制度、岗位责任制和操作流程，服从经理的领导，努力完成工作目标。2 负责分管部门的财务会计核算工作，配合经理做好财务管理工作。为合理制定部门经营指标提出依据。3 每月按时完成部门账目统计，做到帐帐、账实、账表相对，正确无误；4 负责按时填制纳税申报表，经部门经理审核、向税务部门申报后交出纳员向银行交税。5 及时录入材料入出库单据，并准确录相应的转账凭证。6 负责做好有价证券、发票、收据的销号工作。7 贯彻月末盘存制度，对盘盈盘亏情况及时查出原因，提出处理意见，报经理批准后及时办理财务转账手续。8.负责在次月5日内按要求装订成
8、册，并按分类和编号顺序整 理保存；妥善保管所有凭证，定期检查所存档案，保证档案的安全,未经经理同意不得私自借阅。 9. 负责餐饮部酒水抽查工作，核对酒水单与库存量是否一致，发现问题及时解决。10.负责酒店11.积极参加部门培训，不断提高自身的业务能力和思想素质；准时参加各类会议，定期进行工作汇报。12 .完成上级交办的其它工作。七、出纳员直接上级：部门经理工作范围：根据酒店财务管理规定，及时办理现金及银行收付结算业务。收付款凭证的帐务处理及录入、银行存款、现金日记帐、发放员工工资。工作职责：1 严格执行酒店规章制度、岗位责任制和操作流程，服从经理的领导，为完成酒店经营目标而努力工作。2 负责办
9、理酒店现金收付及银行结算业务；负责酒店未达账项的查询工作。3 负责酒店各酒店业收入款的按时收取及及时送存银行，不得以任何理由截留营业款。4 严格遵守现金管理制度，按银行核定的库存限额保管库存现金，不得以白条抵库；按规定严格管理保险柜，接受经理对本岗位现金的检查。5 每日根据收付票据登记现金日记账，并及时录入收付款凭证，做到账款相符。6 根据行政部工资表核对员工工资，提取现金，按时发放并及时代扣个人所得税；对以员工工资代储卡形式发放的工资，应按审批后的工资总额，及时将款项划入工资代储卡账户，保证员工及时领取。7 随时掌握银行存款余额，协助部门经理进行资金调配，保障营运资金。8 每日上午9点前向集
10、团公司财务报告本部门货币资金余额，并做好相关记录。9 积极参加部门培训，不断提高自身的业务能力和思想素质；准时参加各类会议，定期进行工作汇报。10完成上级交办的其它工作。九、审计员（营收会计兼）直接上级 部门经理工作范围：负责审核酒店各点当日的收入，保证收入核数的合法性、真实性和准确性。工作职责：1 严格执行酒店规章制度、岗位责任制和操作流程，服从经理的工作安排，为完成酒店经酒店标而努力工作。2 负责夜审人员每日准时到达相应岗位收取营业报表、消耗报表及相关单据，根据收取的单据对报表进行明细检查，对收入做出准确分类，填制营业收入汇总表。3 夜审人员对酒店计算机进行全天数据检查，出具流水报表，每日
11、晨会提交酒店总经理通报。4 核对收款员各班次的入账账单的编号与进入电脑的数据是否相符，对住馆宾客的房间预付款进行登记、销号；负责对营业款项进行回单的检查、分类，出具回单平衡表，下班前送交财务室会计做帐。5 审计人员对每班查出的账务问题要及时进行相应的数据调整，必要时向部门经理汇报。6 及时装订所有营业点报表及单据，并按财务规定合理保管。7 积极参加酒店各类培训，不断提高自身的业务能力和服务技能技巧，不断提高服务质量；准时参加各类会议，定期进行工作汇报。8 当班期间负责审计室区域的清洁卫生和消防安全工作，贯彻执行消防安全措施，做好交接班工作。9 完成上级交办的其它工作。十、财产会计员（分管会计兼
12、）直接上级：部门经理工作范围：负责酒店固酒店产的管理。工作范围：1 严格执行酒店规章制度、岗位责任制和操作流程，服从经理主管的领导，为完成酒店经酒店标而努力工作。2 负责酒店固定资产、库房存货、低值易耗品、物料用品等的管理工作，按照会计制度对固定资产、存货进行分类明细核算。负责财务部本部门的固定资产管理。3 负责每月审核部门固定资产登记表，每季与部门核对一次财产账，督促部门办好固定资产的移交、借用及报损工作，按时编制财产报表交经理审核。4 每月参加对库存原材料等进行的实地盘点和对账，卡、物不一致的要及时查明原因并报告经理。督导库房建立健全财务物资账薄。5 定期检查库房，将闲置积压的设备、库存物
13、资情况向经理汇报，提出处理意见，以减少积压，搞活资金。6 在经理的领导下，每年底组织实施酒店财产清理。7 积极参加部门培训，不断提高自身的业务能力和思想素质；准时参加各类会议，定期进行工作汇报。8 完成上级交办的其它工作。十三、库管员直接上级：部门经理工作范围：负责酒店仓库管理，负责入库物资验收和发放工作。工作职责：1 严格执行酒店规章制度、岗位责任制和操作流程，服从经理的工作安排，为完成酒店经酒店标而努力工作。2 负责按部门确定的最高及最低库存量定期填写申请报告，做到准确写明各种物资的品名、数量，交经理审批。3 严格检验入库货物，须根据申购的数量及规格，检查货物的有效期限、数量、质量，符合要
14、求方可入库；经常检查物品存放情况，做到物料存放卡数量品名与物品一致。4 物品到货后要及时入账，准确登记；发货要严格遵守财务制度，领货手续不全不发货；发货后要及时按发货单办理物品的出库手续，登记有关账卡。5 库房货物要轻拿轻放，分类码放整齐，做到先进先出，后进后出，并勤翻堆整理，节约库位。库房食品须按卫生防疫站要求分类摆放，严禁过期食品出库；易燃物品须按消防管理规定单独存放，并落实相关消防安全措施。6 经常检查库存物资，每月按时盘点，定期做出积压物品及过期物品统计表，提出初步处理报成本主管及相关部门参考，尽量减少物品损耗量和物品积压。7 积极参加酒店各酒店训，不断提高自身的业务能力和服务技能技巧
15、，不断提高服务质量；准时参加各类会议，定期进行工作汇报。8 积极参加酒店各类培训，不断提高自身的业务能力和服务技能技巧，不断提高服务质量；准时参加各类会议，定期进行工作汇报。9 负责分管库房区域清洁卫生和消防安全工作，严格执行库房消防管理规定，落实消防安全措施。10. 完成上级交办的其它工作。十五、收货员(库管员兼)直接上级：部门经理工作范围：负责酒店采购物品、食品、酒水等的收货验收工作。工作职责：1 严格执行酒店规章制度、岗位责任制和操作流程，服从经理的工作安排，为完成酒店经营目标而努力工作。2 严格执行物品购进验收手续，认真核对订单数量、品名、规格；严格检查物品质量、保持期等是否符合收货标
16、准，杜绝不符合收货要求的物品进店。3 熟悉物品性质，按类别验收后，转送各库房存放或通知申购部门领取；不进库房由部门直接领用物品，必须由领用人在发票上签字确认方能领取。4 及时办理收货手续，开具验收单，做到货票报表相符，酒店急需物品，做到随叫随到，随时验收；验收合格物品按规定开具验收单一式五联，并保留部门联备查。5 每月结账盘点时，协助成本主管、仓库管理员和分管会计做好账务核对工作。6 负责收货现场的清洁卫生工作，并监督送货人员按员工通道送货。7 积极参加酒店各类培训，不断提高自身的业务能力和服务技能技巧，不断提高服务质量；准时参加各类会议，定期进行工作汇报。8 完成上级交办的其它工作。十九、收
17、银主管直接上级：财务部经理/副经理工作范围：负责酒店各收银小组帐务结算和对客服务质量控制工作。工作职责：1 根据部门年度经营目标，制订收银组年度工作计划，在经理的领导下带领小组员工努力完成酒店经营目标。2 制定并完善收银员管理各项规章制度，督导员工严格执行岗位责任制和操作流程，提高员工的服务意识和服务水平。3 参加部门例行会议，定期汇报工作，加强同其他部门的沟通协作，创造良好的工作环境；主持召开小组会议，传达部门工作指示，安排布置小组工作。4 负责指导收银员工作，解决工作中的难题，纠正工作中的差错和事故，及时有效地处理客人投诉，确保宾客满意离店。5 负责同相关部门保持联系，及时调整客户帐务资料
18、；负责协调分点与总点业务上的各项配合工作，使收银工作顺利开展。6 负责总台保险柜管理，每日检查寄存单，督导员工严格按操作程序办理贵重物品寄存；负责客人保险柜钥匙丢失赔偿手续办理。7 负责检查各点收银员备用金，确保营业款项按时缴纳。8 负责检查本组员工的礼貌礼仪和服务用语，使之符合四星级饭店标准；合理安排和调配员工班次，确保接待服务质量。9 负责收银组物品消耗控制，做好低耗品的管理；10.制定培训计划并督导执行，不断提高员工的思想意识和专业技术知识；负责对小组员工的招聘录用、业绩考核、奖惩实施、职务晋升和工资晋级提出评定意见。11. 负责管辖区域的消防安全工作，落实部门安全制度和安全措施；负责本
19、组设备维护保养工作。12. 完成上级交办的其它工作。二十二、总台/分点收银员直接上级：部门经理工作范围：为宾客提供处币兑换、客帐结算、保险箱等服务。工作职责：1 严格执行酒店规章制度、岗位责任制和操作流程，服从经理的工作安排，为完成酒店经营目标而努力工作。2 提前进行交接班，服从主管工作安排，了解掌握上一班的工作情况，做好工作物品的领用和补充工作。3 熟悉酒店各类房间、餐饮菜品及其他各项服务的收费标准和收费原则，迅速为客人完成住店或用餐的账务结算，接受宾客的账务查询，做好客人账单的保存工作；总台收银员须认真、准确地把未联网营业点的记账账单及时输入相应房间的客户账。4 结帐时随时关注客人，耐心细
20、致地解释各项账目，尽量满足客人的各种合理的账务需求，及时处理和纠正账务方面出现的问题，谦虚地听取宾客意见并向领班汇报。5 总台收银员负责为宾客提供外币兑换服务，及时更改当天的外币兑换牌价，同时作好电脑和挂牌价的修改；负责为住馆宾客租用宾客保险箱服务。6 总台收银员每天根据“催账报表”，对超支客人进行账务催收工作，并按规定向上级通报催收结果。7 按照每天的营业收入报表，及时将营业款入行；负责保管备用金，定期接受主管经理的检查；负责所领发票的管理及保管，发现问题及时汇报。8 餐前仔细检查个人卫生，随时注意自己的仪表仪容，服饰服装及礼貌礼仪，使之符合四星级饭店的标准。9 积极参加酒店各类培训，不断提
21、高自身的业务能力和服务技能技巧，不断提高服务质量；准时参加各类会议，定期进行工作汇报。10 负责分管区域内的清洁卫生工作及消防安全工作。11 完成上级交办的其它工作。第三节 收银组工作规程一、 收银组工作流程（一）总台收银主管领班工作流程1. 检查各收银点是否准时到岗，检查收银员的仪表仪容，是否作好当日的收款准备工作。2. 检查交班本记录, 处理上一班未完事项，检查催账情况。3. 了解每日VIP接待情况，做好结账准备。4. 检查催款单和预付款催收情况，与大堂副理协调处理。5. 与审计接洽，解决审计中的问题。6. 每周一次检查信用工作情况，处理催账困难户账务，不定期外出收款。7. 每周三次检查保
22、险柜借出情况。8. 每周一次召开总点、分点收银组例会，学习业务技能及相关文件，并进行培训。9. 合理安排员工换休等，月初排好班次表，每日进行考勤，月底将考勤表交部门秘书。10. 为每月一次的信贷会准备材料。11. 随时检查各种办公用品的备用量，发现不足及时领用。12. 协调总台与各收银点的工作。13. 协助做好大型会议、团队的接待和结账工作，处理宾客投诉。14. 检查各点POS机运行情况，处理信用卡方面存在的问题。（二）总台收银员工作流程1 每天上班阅读交班本，清点上一班交接备用金、账单、保险箱钥匙记录。2 查看当天预退房情况，及时作好结账准备。3 查看当天外汇牌价，并作好记录。4 认真准确地
23、为客人提供结账服务。5 接受分点收银员对客结账的问讯和传来的记账单，并记入客账。6 根据中夜班情况，作出的催账报表，并礼物催收客人账务，发现问题及时向领班汇报。7 按时填写每日收款报表，及时将营业款交总出纳进行。8 负责为住馆客人提供租用保险箱服务。9 负责保管备用金和发票，接受主管或经理的检查。10夜班做好地面、台面、设备的清洁卫生，注意消防安全（四）分点收银领班工作流程1 每日上班后，向审计室询问前一天收银审计情况，发现问题督导改进。2 检查收银点出到岗情况，督导作好收款准备工作。3 检查收银员的仪表仪容，确保按规定着装。4 工作在各营业点，指导员工工作，解决工作难题，并及时向上级汇报。5
24、 每周抽查收银员的备用金、发票柜保管情况，记录抽查结果进行总结。6 建立收银员业务档案，收集收银员工作表现情况，作为工作评估的标准。7 合理安排员工班次，解决员工缺勤或休假的人员替补安排。8 经常与各餐厅经理进行沟通，征求意见，不断提高工作效率和服务质量。9 每月召开两次收银员大会，传达上级工作指示，开展业务培训，解决工作中出现的问题。（五）分点收银员工作流程1 每天上班后做好岗位内外的环境卫生，接受领班仪容仪表检查。2 阅读交班本，清点备用金、预定金收据是否与交接相符。3 检查电脑、打印机、POS机等是否处于正常工作状态。4 清理当日预定单，掌握全天预定情况，以备结帐。5 营业时将服务员开具
25、的点菜单、酒水单上的资料输入电脑，使帐单处于待结帐状态。6 根据客人的要求及结帐方式快速热情地为客人结帐，打印帐单。7 全天工作结束后，打印相关报表，核对帐款是否相符，然后将帐表与营业款一并送总收银台开收据。8 清点早班所留备用金，写好交班记录，并将发票、帐单送信用组。9 切断电脑、打印机、POS机电源、检查收银柜是否上锁后下班。二、收银组工作程序（一）总台收银员客帐服务程序程 序标 准备注一、通知房务中心查房1 向客人问好，确认退房。2 电脑通知房务中心需退房的房号。二、打印帐单1 自查电脑帐单一遍，帐目如有问题及时处理，并礼貌地请客人稍等查房。2 待房务中心查房结束，电脑显示OK后，打印账
26、单，请客人过目，并签字确认。3 开出相应的发票，将发票和帐单交给客人，并说“非常感谢，欢迎下次光临。”三、结帐1现金结帐：收回预付单，按消费金额找补零 钱。2 信用卡结帐：按预授权单上提供的授权号 码，在相应的POS机上作预授权确认。4 支票结帐：检查支票的真伪，填写金额，开 出发票。对改变结算方式未用信用卡结帐的，收银员应及时将预取授权单交收银领班取消。四、客帐档案处理1 待客人离店后，将所退房的房间从电脑内结帐。2 将登记表及原始的记帐帐单附在结帐帐单后交审计。（二）预付款收取工作程序程 序标 准 备注一、收取客人预付金1 现金预付由收银员电脑录入预付金额，并开据收款收据一式三联，请客人在
27、“财务联”上签字，将客人联交与客人保管，告知客人妥善，保管结账时将使用。2 人民币信用卡预付将信用卡过POS机做预授权或消费，确认金额后打印信用卡签购单，请客人在签购单上签名。3 收取支票，开据收条给客人；将支票保管好，并做好交接班记录。1.支票预付必须由相关人员或部门经理担保。2.如支票无担保人要立即进银行，银行回单前要限制消费金额。二、开具预付凭据开据预付单凭据，一式三联，黄联交客人保管，并告知结帐时退回，另两联留底。（三）前台住客预付款催收程序程 序 标 准 备注一、催收1 早班员工12点以后必须检查所有住店客人的预付款情况，列出欠账人员名单。2 中班收银员接班后，对照名单并加收全天房费
28、后对超支客人作催账工作。3 填写催账报告送入房间。4.夜班收银员在晚10点前对当天超支未交预付的房间再次电话催账。5.电话催收未果的，应及时向上级报告。催款是一项十分重要的工作，收银员的礼貌和用语必须十分注意。二、夜班资料统计1 夜班收银员在夜审结束后，确认房况正确后打印报表。2 查看客人房间账夹内的预付情况，理出欠费客人名单。3 按名单填写催账表及催账单。三、夜间催账处理1 信卡限额的外汇卡，立即通过EDC机授权。2 超现金500元以上的客人及人民币卡授权拒付的客人，由收银员打印账单交大堂副理第二天协助催收。四、随时记录催帐情况1 对催收OK的房间应在“催账表”上作好记录。2 未完成的催账，
29、要随时联络大堂副理，注意进展，并向领班主管汇报。（四）收银员账务交接程序程 序 标 准 备注一、做手工报表1 将本班开出发票按人民币现金、支票、信用卡、外汇信用卡四类分别统计。2 本班收据开具情况统计。二、核对电脑报表1 打印电脑报表（应交款项表和输账报表）。2 核对电脑报表中输账报表中结账金额是否与当天结账单金额一致。三、整理单据1 将本班的结账单据、抵付单、手工报表、及收据整理好。2 将结账单据连同电脑报表及收据一并交审计室。3 做好交接班记录，详细记录未完事宜及需跟踪事宜。（五）收银员交接班工作程序程 序 标 准 备注一、备用金交接1 接班收银员根据备用金交接本上的账目与内容与交班收银员
30、当面点清现金备用金。2 接班员工在交接本上签字。交接班的原则为上不清，下不接；但如情况复杂，接班人员如对所交情况不明，可电话联络交班人员，所用人员有义务将本班情况交接清楚。二、支票的交接1 交班员工将当班收取的支票情况详细记录在交班本上，并妥善保管支票及担保凭证等相关单据。2 详细交接支票情况，清点相关单据。3 接班人员签名。三、在住客人资料交接1 接班人员根据电脑显示情况逐个核对账夹内有无客户单据，并保证电脑与账夹一致。2 如不一致查明原因，上报处理。四、宾客保险箱的交接1 根据宾客保险柜交接表检查保险柜钥匙及使用情况。2 双记核对无误后接班人员签名确认。3 交接宾客保险箱万能钥匙。五、未完
31、事宜交接1 当班人员必须认真阅读上班工作交接本上的内容，并逐一进行清点核对。2 重点了解上班未完事项，并做出记号，继续处理。并将进展情况做好工作记录。（六）贵重物品存放工作程序程序 标 准 备注一、存入程序1询问客人的房号，请客人出示房卡或钥匙牌，出示钥匙者，查看住客登记表核对客人身份。2请客人填写“存放单”，须写明日期、房号、身份证号或护照号，并签名。3收银员填写保险箱号。检查客人填写的“存放单”内容是否相符。在客人的注视下将物品放入保险箱内，将钥匙和取物联交客人保存，告知客人不要丢失钥匙。酒店保险箱一般只对住馆客人提供使用，内部使用只限于夜间特殊情况由值班经理的签字，作短期存放。违禁物品一
32、律不得存放。二、取贵重物品1请客人出示钥匙。2询问客人是否要续借保险箱，续借则在存放单上记录此次取件的时间，请客人签名；不续借则将存放单两联和记录表订好，写上时间，放入档案夹。3找出客人存放单，请客人填写记录表，检查相符后。4在客人注视下，取出物品交还客人。请客人清点。存放单要存档。收银员应掌握保险箱出借情况，发现问题及时汇报处理。三、保险柜钥匙丢失1客人遗失保险柜钥匙，须立即通知监控室和保安部经理，按保安部规定领取备用钥匙，由保安治安主管、收银主管及大堂副理三方同时在场开启保限柜。并作好记录。2客人按规定赔偿钥匙。三、收银员交接事项1收银员下班前必须填写“出借情况表”，接班人按情况表核对已出
33、借保险箱的存放单与备用钥匙。2核对无误后，接班人员签名后交班人方能离开。（七）分点收银员帐务操作流程 1点菜 1）将餐厅服务员开具的点菜单、酒水单、按相应的桌次输入电脑。 2）如有减菜、退菜，则根据服务员开具的菜品调整单，调整该桌次菜品的数量。2结帐1）若结帐客人为协议单位，则按协议单位折扣给予打折，客人签字认可；若不是协议单位客人要求折扣的，请餐饮部经理、领班、主管按不同的权限对帐单进行打折，并请同意人在帐单上签字认可。2） 若客人持贵宾卡结帐，将卡号刮印在帐单上，并清客人在帐单上签字确认。3） 若客人在结帐后，要求打折，在征得餐饮部经理、领班、主管认同后，打出折扣负帐单，请领班、主管签字；
34、金额或折扣较大，由部门经理或总经理签字认可。4） 若结帐帐单打出后，客人改变结算方式，则先输入相等金额，将相同结算方式负帐单调帐，然后再重新选择新的结算方式，打印出同等金额的结帐帐单，但调帐负帐单需餐厅领班、主管签字证明。5） 若出现有零帐单，则需要在帐单上注明原因，请领班、主管签字认可。3记帐1）若是协议单位，则直接将折扣后的金额记入相应户头，请客人签字认可。2）若为非协议单位，挂帐、折扣则必须经担保人（总经理、部门经理、销售人员）同意后才能办理，并请担保人在帐单上签字确认。3）内转： 对于集团内的单位消费，直接做手工账单位，再转入各单位。酒店内需宴请单的部门，直接将宴请单、帐单一并交经手人
35、签字，然后再分管总经理签字，再录入手工账单转到各部门。4做报表全天工作结束后，分别打出印出各种日报表，和帐单一并交审计。1）餐厅收入日报表 第一联随人民币、信用卡、支票交财务室开收据交出纳收款。2）餐厅分类销售报表与酒水员销售报表金额进行核对，一致后交审计。5预订金1）根据预定内容，填写客人预付款单一式三联，将盖有财务章第二联交客人。2）然后将收取的预定金（现金）交财务室，并上注明预订时间，所订餐厅，单位及预订款单号码。3） 在交接记录中，进行登录，并妥善保管好预订金电脑单。4） 客人持预付款单来结帐时，收回预付款单第二联，核对无误后，找出相应的预订金收据，到财务室结算，进行冲抵，多退少补。5
36、） 客人用信用卡或转帐支票交预订金，则直接将信用卡交易单、转帐支票金额开成收据，等客人消费后，在收回预付款单进行帐目冲抵，再做成当日收入。（八）发票的管理规定 1发票的领用：发票由收银员亲自到财务室领取，不得代领。发票每本25号，每号三联，依次为：存根联、发票联、财会联。领用时看起止号与封面注明的起止号是否相符，点清每本25号是否齐，每号三联是否全，且按顺序排列，确认无误后，在“发票领用登记簿”上签字。领用发票后，在收银员保留的“发票注销本”上登记“领用时间”、“起止号码（册号）”两栏。每位收银员按规定册数领用，用完后及时注销。2发票的使用： 如实填写消费金额，不能多开、虚开发票。 三联发票金
37、额应填写一致，一联交客人，一联随报表交财务，一联存根。 在如实填写消费金额和收款方式的前提下，必须在项目（明细）栏填 写其各项消费金额，项目明细栏金额之和应等于合计栏金额。 发票抬头客户名称、客人姓名或公司名称，房号和日期应据实填写。 发票作废，须三联齐全，套写“作废”字样。3发票的注销： 每班开出的财会联随报表交审计。 发票使用完后及时交审计注销，审计检查后在“发票注销本”上登记“销号时间、审计”栏并及时送财务室，在“发票领用登记簿”上注销。（九）收银员赔款制度1 收银员未按“操作程序”工作，导致客人帐目漏结、错结，而造成的经济损失，由当班的收银员全额赔偿。2 .收银员因工作失误，收取人民币
38、假钞，按损失金额全额赔偿。（十）收取支票的管理规定1支票的收取： 销售部、餐饮部在与客户签订合约时，对结账方式为支票的单位，在估算消费金额后，由经营部门经理结合该单位信誉情况，作以下两种之一的书面通知:(1).预估消费金额后先进银行，结账后余款多退少补，或给予大型会议消费限额会后进行；(2).不限额，消费结账后再进银行。通知书由经理签字确认。 对非销售部预定的持支票入住者，前台主管需了解该单位信誉情况，可同意客人入住给予临时消费限额，同时支票进银行。退房时改用支票结账的处理程序同上。 餐饮娱乐消费因其具有短平快的特点，和经营部门经理可酌情处理如下：消费单位可靠、信誉度好、消费额在万元以内原则上
39、可接受支票，同时记录客人详细情况，包括身份证件号码、单位名称、联系地址、电话等，以备催收之用。经理在账单上签字。 前台接待员、餐饮点收银员不得未经担保人（部门经理、销售人员及总台主管或大堂副理）签字，私自接受客户支票。 对在银行未营业期间（08：30以前16：30以后）持支票前来消费的客户，担保人应结合具体情况，在向客人说明的前提下，对其签单作一定限制，并在第二天尽早核实款项到账情况。 客户单位向酒店原则上只有出纳人员在我店开户银行取回的回单能证明款项到账。出纳人员必须在回单背面签字证明。 经担保人签字确认的支票，收银员如发现客人房、餐费消费金额小，而香烟、酒提货品较多的现象，应向担保人或保卫
40、科及时汇报，加强必要的防范。 收银员对接收的支票，应详细检查支票要素：单位签章、开户行签章、账号等，登记使用人身份证件内容，使用者在支票背面左上角及账单上签字。 需先进银行的支票，收银员应立即交信用组，周六、周日银行休息期间，支票由前台收银领班或主管签收后周一进行；平时当班期间不能直接进银行的，可在下一班次或第二日一早进银行。收银员不及时办理进行，客人拖账不及时通报，或不按规定办事或越权处理，以此产生的金额损失由当事人负责赔偿。2 支票的催收：收银员应加强对客人消费的检查，凡消费金额超限额，收银员应及时通知客人结账，无法按时结账的，应及时填报催帐记录交大堂副理处理。大堂付理应按程序进行客户拜访
41、，详细了解情况，酌情向房务部经理和财务部经理汇报，作出处理意见。3退票的处理： 队 因收银员或对方原因造成支票不能进银行或被退票，由收银员负责催收，同时将催收情况及时上报财务部经理。 催收时间超半个月未果，由收银员填写催收经过，报信贷会议处理。四、收银员设备设施保养规定1点钞机的保养。每日夜班用刷子清除灰尘，并做外壳清洁。每月全面保养一次，出现故障，随时通知厂家上门维修。2电脑的保养。夜班做外壳清洁。每月进行一次上光，用“光亮剂”清洁电脑外壳。 使用时不能湿布做清洁；不能在电脑上涂画。3电脑打印机的保养每日夜班清洁表面除灰。每月一次用“光亮剂”清洁外壳。使用时注意勿将回形针大头针落入打印机。第
42、四节 审计组工作规程一、工作流程（一）审计主管工作流程1 核对夜审人员打印的“应收款汇总分析报表”与夜审所做“客房、餐饮挂帐表”的勾稽关系是否相符。2 根据餐饮团队结算单进行汇总登记。3 根据审计每班所做登记与前台电脑预收登记核对是否相符。4 检查核对销售部的佣金提成单，以及餐饮部佣金表。5 检查核对餐饮部优惠券销售情况并销号6 协助日审员工处理工作难题，协调与各部门之间关系。7 月初为销售部打印联销计酬收入明细表和贵宾俱乐部消费报表8 每月进行内转清单、分割单的审计工作。9 负责餐厅优惠券及餐券的审计工作程序（二）日审工作程序(白班)程 序标准（如何去做）注意事项一、收报表：前台。检查单据（
43、收银手工报表及附件、电脑结帐报表、电脑预付报表）是否齐全。1每一次收总收银台帐单时，先计算发票的总 金额，与前台结帐帐单列表合计数核 对是否平衡。2平衡后，需将每一张发票按金额与前 台结帐帐单列表对应的金额进行核对，前台结帐帐单列表现收的每一笔金额必需与 发票金额对应。3 结帐必须开发票，发票金客须与消费实收金额一致。4 手工报表审核：1）检查发票大小写是否一致。2）按每一笔发票金额与每一笔电脑结帐金额一一对应，检查发票合计数（分币种）与收银报表是否正确，并检查以信用卡结算的是否特约单位存根、发票数二者一致。3）检查报表合计数（客帐合计数及每班报表合计数）。5 电脑报表的审核：1） 检查前台结
44、帐帐单列表及报表 前台预收款明细列表是否打印完整；2）根据前台结帐帐单列表清点结帐单；3）检查前台结帐帐单列表合计数减去抵付金额是否与客帐类发票合计数相等；4）前台预收款明细列表每班报表上，收银员必须签字认可；3 计算抵付单合计数分别与前台结帐帐单列表表中预收款栏合计数、收银员手工报表抵付数核对。6初步审核完毕后方能在收据上签上审计。 发现问题应及时找有关人员了解具体操作情况，可以解决的立刻解决，不能解决的要及时向经理汇报二、详细审核上述报表。客帐报表的审核：收集预收报表、抵付单据审核：1 将每班打印的每班预付表明细装入预付明细帐夹，核对预付金额是否与手工报表预付金额一致。2 检查前台每班的预付并逐笔销号，打合计数 与手工报表抵付是否一致。3 抵付单两联不齐者，检查是否有客人或领班、 主管签字。结帐明细的审核：1 检查“住宿登记表”上客人的姓名、到店日期、房号、房价、与电脑帐单是否相符。2 查看“查房OK”帐的时刻是否应加收房费，应加收而未加收的是否附有大堂副理的“退房时间”通知单。3 检查房费打折,前台人员开出的付费折扣单，如有就检查付费折扣单手续是否齐全.金额是否