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1、22春学期（高起本1709-1803、全层次1809-2103）财务法规在线作业-00003 试卷总分：100得分：100一、单选题（共20道试题，共40分）1 .有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明（）A.法定代表人B.公司登记日期C.股东的姓名或者名称及住所D.公司注册资本答案:D2 .根据公司法，单独或合计持有股份有限公司（）以上股份的股东，有权向股东 大会提出临时提案A.百分之三B.百分之五C.百分之十D.百分之十五答案:A3 .选项所列（）机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力A.税务机关B.工商行政管理机关C.产品质量监督管理机关D.物价管理机关答案:A4.公益信托的信托契
2、约（）。A.可以中途解除B.受托人工作变动时可以解除C.受托人疾病死亡时可以解除D.不得中途解除答案:D.向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？A. 3000万元1500万元B. 6000万元5000万元答案:D.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此， 银行通常将（）看做对其市场价值最大的威胁、。A.市场风险B.声誉风险C.法律风险D.流动性风险答案:B.在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或 单位包括()。A.民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织.民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企
3、业和其他外国组织C.少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织D.少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织答案:B8 我国的公司法及证券法所指的证券转让是指下列哪一选项的性质？A.证券买卖.证券继承C.证券质押D.证券借贷答案:A.根据我国证券法的规定，证券公司能否从事证券自营业务？A.证券公司均可以从事证券自营业务B.证券公司均不得从事证券自营业务C.证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务D. 一部分证券公司可以从事证券自营业务答案:D10.下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的()A.应当是无形财产B.可以用货币估价C.可
4、以依法转让D.不违背法律禁止性规定答案:C11.假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%,每年付息 三次，如果到期收益率为4%,则债券债券价格为()。A. 100. 69101.52B. 102. 44103. 35答案:A.开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额()的保证金。A. 20%30%B. 40%50%答案:A.自然人在票据上签章()。A.应当采取签名的形式B.应当采取盖章的形式C.应当采取签名加盖章的形式D.可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式 答案:D14 .下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是()。A.简单收益率在数
5、值上大于时间加权收益率B.简单收益率在数值小于时间加权收益率C.简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系D.简单收益率不会等于时间加权收益率答案:C.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受 损失的可能性。A.存款B.资产和预期收益C.声誉D.自有资本金答案:B16.下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是()A.每届任期不得超过三年B.任期届满可以连选连任C. 一个股份有限公司最多可有十九位董事董事D.在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董 事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务 答案:D17 .会计监督是指()。A.单位内
6、部监督B.国家监督C.社会监督D.以上均是答案:D.依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产的原因A.严重亏损B.资不抵债C.不能支付到期债务D.因经营管理不善导致严重亏损 答案:C18 .背书行为有效的是()。A.将汇票金额3万元背书转让2万元B.背书时记载不得转让C.质押背书的被背书人作转让背书D.委托收款背书的被背书人作转让背书答案:B.成长型基金的基本目标为0。A.追求稳定的经常性收入B.追求资本增值C.追求超越市场表现的投资业绩D.经常性收入与资本增值兼顾答案:B二、多选题(共20道试题，共40分)19 .属于票据债务人的有()。A.出票人B.背书人C.保证人D.承兑人E.支票付款
7、人答案:ABCDE20 .根据我国票据法，属于银行本票绝对必要记载事项的有()。A.委托支付文句B.出票日期C.付款日期D.收款人E.付款人答案:BD21 .下列哪些行为属于内幕交易行为？A.内幕人员利用内幕信息买卖证券B.内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券C.内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易 D.非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券 答案:ABCD.商业银行实施的下列行为中，哪些是违反商业银行法的()。A.用拆借的资金弥补联行汇差头寸的不足B.向行长配偶任职的公司发放信用贷款C.与关系密切的客户达成代销公司债卷的协议D.规定借款人不提供担保的，一
8、律不发放贷款答案:CD.在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括0。A.劳动法B.继承法C.保险法D.民法答案:ABD.甲公司现有净资产6000万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，() 意见是正确的A.甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任B.甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任C.甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是4500 万元D.甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是4000万元 答案:AD27,下列各项中，属于会计法规定的行政处罚的形式有()。A.罚款B.警告C.吊销税务登记证D.吊销会计从业资格证书答案
9、:ABD.商业银行法规定，商业银行贷款，实行()制度。A.审贷分离B.分级审批C.严禁信用贷款D.严禁向关系人发放贷款E.统一授信答案:AB28 .以下信托业务中属于他益信托业务的有：()。A.贷款信托B.身后信托C.生前信托D.赡养信托E.宣言信托答案:BDE29 .基金管理公司的主要发起人应当是()。A.证券公司B.商业银行C.信托投资公司D.市场信誉较好、运作规范的上市公司答案:AC.信托财产具备的特性是()。A.独立性B.相关性C.物上代位性D.有限性答案:ACD.根据会计法的规定，下列各项中，单位出纳人员不得兼任的工作有()。A.稽核B.会计档案保管C.银行存款日记账登记工作D.费用
10、账目登记工作答案:ABD.关于基金临时报告，下列说法正确的是()。A.基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会B.基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所C.基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告D.基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告 答案:AC30 .国有独资公司董事会成员的有关规定，()是正确的。A.董事会成员中应当有公司职工民主选举的职工代表B.董事长由国家授权机构从董事会成员中指定C.副董事长由国家授权投资的机构或者国家授权的部门从董事会成员中指定D.国有独资公司的董事，经过国家授
11、权投资的机构或者国家授权的部门同意，可 以兼任其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经营组织的负责人。答案:ABCD.持票人可自由选择是否提示承兑的汇票有()。A.定日付款汇票B.见票即付汇票C.见票后定期付款汇票D.出票后定期付款汇票E.出票人命令提示承兑的汇票答案:AD 36.依股票发行与交易管理暂行条例的规定，设立股份有限公司申请公开发行 股票，必须符合下列哪些条件？A.其发行的普通股限于一种，同股同权B.发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35C.发起人在近3年内没有重大违法行为D.在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000万元，但是 国家另有规定的除外
12、 答案:ABC37.下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些？A.上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式B.投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日 内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并 予以公告C.收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年D.在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约答案:ABD.典型的个人信托业务是0。A.投资信托B.生前信托C.职工持股信托D.身后信托答案:BD.根据商业银行法的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理 人员（）A.吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立
13、功，被免除处罚B.李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元C.林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产D.蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休答案:BC40.证券投资基金法对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列 规定（）。A.基金管理人履行基金财产的投资运作B.基金托管人履行基金财产的托管C.实行相互监督D.因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任 答案:ABC三、判断题（共10道试题,共20分）.城市信用合作社、农村信用合作社、邮政企业适用商业银行法。 答案:错误41 .商业银行破产清算时，在支付清算费用，所欠职工工资和劳动保险费用
14、后，应 优先支付存款利息答案:错误42 .基金因持有股票而分配得到的投资收益主要包括股票红利和现金红利两种。 答案:正确.中国人民银行各分支机构具有独立的法人资格答案:正确.收购农副产品的价款，开户单位可以使用现金。答案:正确.上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营情况、财务状况、公 司涉及的重大诉讼等事项。答案:正确.受托人在信托期限内是信托财产法律上的所有者，所以其对信托财产的所有权 是无限的。答案:错误.生前信托的确立形式包括：个人遗嘱、信托契约和法院裁定命令。答案:错误.商业银行经营货币时只转让使用权，保留所有权。答案:正确.信托关系中，受托人不承担信托合同内的损失风险答案:正确