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1、板栗深加工项目可行性实施报告板栗深加工项目可行性研究报告第一章项目概论一、项目概要1、项目名称：板栗深加工项目2、建设性质：扩建3、项目建设单位、法人代表及所有制形式建设单位：某食品有限公司法人代表：所有制形式：股份公司4、项目建设地点、规模、期限及建设容项目建设地点：某县城西郊。见附图1。项目建设规模：建筑工程面积25000平方米，年加工板栗 1650吨（其中：甜心栗产品600吨,栗甘纳豆制品1000吨， 栗皮萃糖50吨）。项 个万亩 万亩人次 吨吨 吨单位M2M2M2M2M2M2M2M2容、数量 14100300030004000100020001003002005002111123131
2、0000 600100050备注表1-1主要技术经济标表（续）序号指标名称单位人人人人万元万元万元万元万元万元万元万元万元万元万元%年年%容、数量3002562695078.84278.812182743.9316.9800105008015 680.41804.61209.158.13.44.343.129.735.5备注含铺底流动资金含建设期含建设期3项目定员3.13.23.34.4.14.1.1 4.24.355.15.25.35.45.55.65.75.85.95.10其中：管理人员 专业技术人员生产技术工人总投资固定资产投资建设工程投资设备与安装工程投资预备费建设期利息铺底流动资金经
3、济效益年销售收入年总成本（100%负荷）年税金总额年利润总额其中：税后利润总额固定资产投资利税率投资回收期（所得税前，静态） 投资回收期（所得税后，静态） 财务部收益率（所得税前） 财务部收益率（所得税后） 投资利润率（ROD第二章项目背景及必要性一、项目背景 1、该项目符合产业政策中共中央关于国民经济和社会发展第十个五年计划纲要 中提出，加快农业和农村经济结构调整，发挥各地农业比较优 势，合理调整农业生产的区域布局，发展特色农业，形成规模 化、专业化生产格局，大力促进农业产业化经营，实现我国农 业的可持续发展。中央关于促进农民增加收入若干政策的意 见和国务院办公厅关于促进农产品加工业发展的意
4、见明 确提出，农产品加工业是我国农业产业化链条中重要一环，是 实现农业增效、农产品加工增值、农民增收的重要保证，是全 面建设农村小康社会的突破口，大力发展农产品加工业是加快 实现我国农业现代化的战略举措。在某省、市及某县制订的 “十一五”发展计划纲要中，已对农产品加工产业的发展做出了 战略规划和布局，制订了扶持政策。某食品有限公司是鲁东南 乃至我国规模最大、影响力最强的板栗精深加工企业，2004 年，被国家农业综合开发办公室确定为国家农业产业化重点龙 头企业。公司所在地某县，位于我国鲁东南山区，是板栗水产 的优势产区，板栗面积已发展到30多万亩。公司依托当地丰 富的资源优势，开发和培植板栗生产
5、出口基地，发展板栗精深 加工产品，积极开拓国际市场，与农户结成风险共担、利益均 沾的共同体，不仅增加了农民收入，而且还形成了“公司+基 地+农户”的产业化经营模式，直接带动板栗基地3万亩，涉及农户2万户，对促进区域农业产业结构调整、经济发展、农民 增收及产业化经营发挥了重要作用。由此，公司板栗深加工项 目符合国家产业政策，也符合当地发展规划要求。2、该项目 符合行业规划要求从行业发展规划看，该项目以规模化开发、标准化生产、 产业化经营、国际化发展为根本要求，符合板栗市场和板栗产 品加工产业发展趋向。针对国际市场需求，以板栗深加工专利 技术为支撑，新建板栗深加工项目，开发板栗加工新产品，进 一步
6、扩大公司板栗加工能力，一方面可以增强企业生产经营规 模和竞争力，抢占高端市场，扩大产品出口，提高企业和产品 知名度，满足国外市场需求；另一方面，可以推动区域板栗产 业向区域化、规模化、产业化、国际化发展，引导农民发展科 技含量高、营养、安全、无污染的绿色板栗，提高板栗产品的 附加值，扩大出口创汇，实现农业国际化和可持续发展。3、该项目符合国家农业综合开发投资参股经营的条件从国家农业综合开发投资参股经营的条件看，该项目符合 国家农业综合开发投资参股经营试点管理暂行办法的要求。其一，公司符合国家投资参股经营条件。项目建设单位一 某食品有限公司，成立于1994年7月，是一家股份制民营 企业，也是国家
7、农业综合开发办公室确定的产业化龙头企业。该企业占地22万平方米，建筑面积8万平方米，是我国最大的一处板栗加工企业，年加工各类板栗制品1.2万吨。公司建 立了现代企业制度，并在全国主要板栗产区设有4处加工厂， 50多处乡镇加工点，在北京、上海、设有5家分公司， 天津等30个办事处。公司已通过IS09000国际质量体系认证和HACCP认证。银行信用等级为 “AA+”级、被市商检局评为AA级、市工商局命名为“2004- 2005年度市级免检企业”。公司注册资本2000万元，2004年 公司总资产2.07亿元，固定资产1.2亿元，实现销售收入2.5 亿元，利税3800万元，出口创汇1900万美元，资产
8、负债率 51%,连续多年公司投资利润率保持在30%以上增长水平，公 司财务状况符合国家农业综合开发投资参股经营的试点要求。其二，项目具有产业基础。项目所在地某县是一个近海临 港的新兴城市，位于鲁东南苏鲁两省交界金三角地带，东与新 亚欧大陆桥东桥头堡日照港相邻，西靠全国著名的批发大市场, 南与亚欧大陆桥头堡毗邻，项目区位优势显著。项目区，板栗 资源丰富，板栗基地面积已达30万亩，且加工企业集中，已 初步形成加工产业群，可形成加工优势互补。另外，某县是国 家农业综合开发县，区建有国家农业综合开发土地治理项目及 多种经营项目，可形成优势叠加，相互促进共同发展的格局。项目建设期限：10个月，即2005
9、年3月至2005年12月。项目建设容：新建现代化加工车间10000平方米，其中：甜新心栗加工车间3000平方米，栗甘纳豆加工车间3000平方 米，栗皮萃糖加工车间4000平方米；低温库2000平方米；成 品及配件库1000平方米；辅助生产车间（污水处理、动力、 锅炉等）2000平方米；厂区硬化5000平方米，厂区绿化5000 平方米；引进韩国甜心栗加工生产线、栗甘纳豆加工生产线及 日本板栗红衣元素萃取生产线各一条，购置生产设备和配套设 备50台套。6、项目申报单位及法人代表（负责人）申报单位：某食品有限公司法人代表：7、投资规模与资金构成本项目总投资为5078.8万元。其中：固定资产投资为 4
10、278.8万元，铺底流动资金为800万元。在固定资产投资中，土建工程投资1218万元，占固定资 产投资的比例为28.5%；设备和安装工程费用2743.9万元， 占固定资产投资比例为64.1 %；预备费为316.9万元，占固定 资产投资比例为7.4%o8、资金筹措方案再是公司形成了较为完善的产业化经营体系。已建设板栗基地 3万亩，与农户结成了利益联结机制，为公司板栗产品加工提 供了原料保证。同时，还在北京密云、罗田等省份建立了板栗 生产加工基地。产品销售网络体系健全，产品主要销往国际市 场（日本），产销率达98%以上。二、项目区农业产业化经营现状项目区是以板栗为重点的干果基地。板栗基地集中连片，
11、 规模大，科技含量高，标准化生产水平高，特色鲜明。目前， 某县板栗基地面积已发展到30万亩。其中，某食品公司建立 基地3万亩。以板栗为原料进行产品加工的较大型企业有2家, 其中以某食品公司加工规模、能力、产品科技含量最高。为推进项目区板栗产业化发展，以某食品公司为龙头，已 建立起公司+农户的板栗产业化发展模式。目前，正在构建有 某食品公司牵头，由众多农户参与的出口板栗产业协会，拟把 项目区建成板栗出口加工产业区。三、项目建设的必要性建设该项目，对探索国家农业综合开发投资参股经营、实 现国有资产保值增值、带动农业产业结构调整、增加农民收入、 推进农业产业化加快发展具有重要作用。1、项目实施后将促
12、进当地农业结构优化调整和升级某县是某重要的干果基地，特别是板栗资源丰富，是我国 板栗出口的优势产区。多年来，由于农产品加工链条短，技术 相对落后，板栗深加工转化没有形成产业增值链，多以原料产 品出口日本等国际市场，板栗附加值增值低。近年来，随着以 某食品公司为龙头的加工企业的带动，当地板栗加工已初步形 成加工链条，对产品附加值提升产生了重要作用。但总体加工 规模与板栗生产规模不适应，不仅使板栗产业增值优势没能充 分发挥，也在一定程度上影响了农业结构调整和优化升级的进 程。目前，项目所在地某及周边的市、日照市，正在进行新一 轮农业产业结构优化调整。随着该项目的实施，板栗加工规模 扩大，加工产品科
13、技含量提升，板栗加工品的附加值显著提高, 必将进一步促进板栗生产基地的建设和发展，由此将形成以市 场为导向、以农产品加工龙头企业为带动的农业结构调整和优 化升级的新格局，从而促进农产品区域优化布局和优势农产品 生产基地建设，延长加工链，实现加工与基地建设、结构调整 的结合。2、有利于改变当前农业产业规模化、集约化、标准化、 外向化、组织化水平过低的问题。当前，从我国农业发展的整体水平看，在在由传统型、原 料性、粗放型、分散性农业向规模化、集约化、标准化、外向 型农业转化，也是农业现代化发展的必然要求。当前，某县农 业产业“五化，水平还较低，在一定程度上已成为促进农业增效、 农民增收的主要问题。
14、从当地农业产业化建设实践看，提高其 “五化”水平，通过有优势的龙头企业带动是有效途径。该项目 实施后，通过龙头企业带动，必将形成以板栗为重点的优势产 品向区域化、规模化、集约化、标准化、外向型方向发展，加 快农业产业化建设，加快形成以企业为龙头，公司与基地农户 结合的产业化发展机制，从而促进“三农”统筹发展，实现农业 增效、农民增收、产业增值。3、有利于扩大企业规模，提高企业竞争力本项目以专利技术为支撑，开发国际市场上紧缺的板栗精 深加工功能性新产品。企业对其新产品的开发，不仅增加了企 业产品的品种，有利于缓解产品供需矛盾，提高新产品的市场 份额，还扩大了企业生产规模，有利于提高企业的整体竞争
15、力。 4、有利于实现国有资本的保值增值，增加国民生产总值，促 进当地财税收入和经济发展该项目为国有资本参股经营项目。项目建成达产后，年新 增板栗深加工产品1650吨，其中加工甜心栗产品600吨，栗 甘纳豆制品1000吨，栗皮萃糖50吨。可使项目所在地某县新增国民生产总值（GDP） 3845万元，新增税金1275.9万元，税后利润1209.1万元，不仅有力地支持当地财政收入和经济 的发展，而且还可使每股资本利润达到0.24元，实现参股国 有资本的保值增值。5、有利于带动相关产业发展，提供劳动就业岗位该项目的实施，可带动当地运输业、食品业、包装业等相 关产业的发展，可直接或间接提供劳动就业岗位30
16、00人以上, 而且带动相关产业经济效益的提高，对当地经济发展、劳动就 业、农民增收等具有重要促进作用。四、项目产业关联度分析该项目建设后，上与日本、韩国等国际合作伙伴关联，下 关联国相关企业及当地板栗基地生产。1、项目实施后，项目加工产品为日本、韩国企业全部订 购，项目产品市场化，加快企业国际化某食品有限公司与日本大和通商株式会社、新生食品、日 本海联、石光商社、东海淀粉等株式会社、韩国泰奉株式会社 为国际贸易合作伙伴。多年来，该公司所产的板栗等产品全部 由其订购。该项目所采用的专利技术，是由本公司与日本合作 形成的专利技术，并在日本申请技术专利。项目采用该专利技 术，生产国际市场上紧缺的板栗
17、深加工产品。根据与日本公司 的契约，该加工产品由日本公司全部签约订购。同时，随着该 项目的实施，也必将进一步加强与日本、韩国等相关企业的合 作和贸易往来，由此将加快公司的国际化进程。2、项目实施后，项目龙头企业某食品公司直接与板栗基 地关联，将加快带到产业基地建设本项目是以板栗为原料的精深加工项目，项目实施后，板 栗原料产品将直接来自某板栗基地、北京密云板栗基地及罗田 板栗基地，由此将带动板栗基地产业化建设和发展，形成板栗 优势产区，最终形成与加工龙头企业具有利益关系的产业链， 促进板栗种植加工精深加工国外市场良性循环， 实现企业与产业的可持续发展。3、项目实施后，将促进农村小康社会的全面建设
18、全面建设小康社会，关键在农村经济发展，难点在农民收 入增长。本项目实施后，将可以以龙头企业为产业龙头，改变 现有的农业生产模式，采取企业化管理、规模化经营、标准化 生产、社会化服务的形式，使原有的小生产分散经营状态变为 社会化的大生产状态，使企业和农业有机融为一体，建立起以 市场为导向，带动众多农户参与的大农业产业体系，加快实现 板栗生产产业化，农民收入增加，促进农村小康社会的全面建 设。初步概算，项目建成后，项目区关联农民人均可增加收入 500 元。第三章建设条件一、项目区概况1、地理位置及区域围项目区位于某县城西郊，岚济公路北侧的重点工业开发新 区，紧邻岚济公路、兖石铁路及莒新公路，东距日
19、照石臼港口 50公里，岚山港口 30公里，距、两重点大港仅270KM和 90KMo项目区交通和区位优势显著，交通便利。2、自然资源状况地形地貌。项目区属于丘陵地区。山丘面积占79%,平 原面积占21%形。气候条件。项目区属暖温带半湿润大陆性气候，气候温和、 光照充足、热量丰富、雨热同期、四季分明。年平均气温 12.1,日照时数2660小时，日照百分率62%,太阳辐射总 量127.3千卡/平方厘米；年大于和等于0的积温为4770 , 大于和等于10的积温3420C,无霜期183天；多年平均降 雨量为873毫米。项目区气候条件适宜板栗生产。水资源条件。项目区水资源充足，年降水量近1000mm,境有
20、大中小型水库171座，其中大中型水库4座，总储水量5. 5亿立方米，可满足工农业和生活用水需求。土壤条件。项目区土壤主要山地土壤。平原地区为褐土。山地丘陵地适宜板栗产业发展。4、社会经济状况项目所在地某县总面积1752平方公里，其丘面积占79%, 平原面积占21%,耕地面积109万亩，现辖18个乡镇，938 个行政村居，99万人口。农业资源优势明显。特别是花生、 板栗、茶叶、大樱桃、苹果、桑蚕、黄烟等特产闻名全国，先 后被命名为“中国花生之乡”、“中国板栗之乡”、“中国茶叶之 乡”、“中国苹果之乡”“中国柳编艺术之乡”和“中国石雕艺术之 乡”，同时，还是国家规定的无动物疫病区，国家出口猪肉、
21、出口兔肉标准化示区，花生、板栗、肉类出口位居全国前列。 另外，工业门类齐全，现已形成以轻工、纺织、化工、机械、 建材、食品、工艺美术等产业为骨干，以某集团、春园集团、 宇达集团等19家大中型企业为代表的新型工业化体系。全县 各类市场达120处，大型超市、连锁经营、物流配送等现代流 通企业达30多家，年交易额10多亿元。经济发展的外向度不 断提高，全县已形成食品、柳编、石雕石刻、服装纺织等六大 出口创汇产业，出口产品达30大系列、1000多个品种，全县 有自营进出口权的企业达到123家。2003年，全县完成国民生产总值63.09亿元，同比增长 17.2%,三次产业结构比例为197.:42.5:3
22、7.8；全社会固定投资 19.74亿元，增长55.7%；社会消费品零售总额14.73亿元，增 长15.8%；地方财政收入2.19亿元，增长16.1%；城镇居民人 均可支配收入5664元，增长9.8%；农民人均纯收入2796元, 增长6.8%O5、项目关联产业的发展现状项目所在地某县，现有板栗面积30万亩。与项目相关联 的信息服务、批发市场、运输等发展较快，正处于快速发展时 期。随着本项目的建设，必将带动板栗产业及其相关产业的发 展。6、项目建设地点的选择项目建设地点选择在原厂区，具有交通、水、电、讯等有 利条件，原料及产品运输方便。同时，可以实行上下游加工产 业的集中和优势叠加。二、项目实施的
23、有利条件1、政策环境发展板栗精深加工，是国家、行业、地方产业政策所大力 倡导和支持的。特别是近年来随着当地农业部结构的优化调整, 各级政府已把农产品加工龙头企业建设作为带动结构调整、农民增收、增加地方财政收入的重要措施。该项目建设的政策环 境十分有利。2、资源优势某公司已有和正在建设的板栗基地3万亩。某县已发展板 栗面积30万亩。由此可以看出，项目所在地的资源优势十分 显著，原料供应有保证。3、市场优势该项目产品是国际市场紧缺的功能性新产品，产品近远期 市场前景看好。同时，某公司经过几年的发展，现已拥有70 多家国外客户，国设有30个办事处，销售网络遍布国外。该 项目产品可依托公司现已形成的国
24、外稳固的销售网络体系，保 障产品的顺利销售和市场竞争力。4、科技开发能力公司现有员工3500人，其中专业技术人员80人。公司设 有专门的新产品研发机构。多年来，围绕新产品开发，公司已 研发出一批板栗加工新产品、新技术及技术专利，并与国著名 高等院校、日本、韩国有关企业的技术部门加强研发合作。科 技开发能力较强。5、基础设施条件某食品有限公司占地22万平方米，建筑面积8万平方米, 目前是我国最大的一处板栗加工企业，年加工各类板栗制品 1.2万吨。现在全国主要板栗产区设有四处加工厂，在乡镇设 有50多处加工点，在国设有30个办事处。公司通过了 IS09000. HACCP等国际质量体系认证，与日本
25、、韩国等企 业建立贸易合作伙伴关系。公司的基础设施条件较好。对实施 该项目提供了基础保证。三、项目主要障碍因素及解决方案1、主要障碍因素该项目产品加工设备、工艺、技术较为先进，科技含量高, 但面临一线岗位员工技术提升问题。2、解决方案在项目实施过程中和项目建成后，及早加强员工技术培训; 同时，加强公司板栗原料基地农民培训，提高技术水平。第四章建设单位基本情况一、建设单位概况项目建设单位为某某食品有限公司。公司成立于1994年 7月，是一家建立现代企业制度的股份制企业。公司占地22 万平方米，建筑面积8万平方米。主要从事板栗及各种蔬菜等本项目投资5078.8万元中，申请国家农业综合开发投资参 股
26、经营项目扶持资金2000万元，公司自筹资金3078.8万元。9、项目技术经济指标项目建设期10个月，经济效益计算期12年（含建设期）。在经济效益计算期，项目生产期销售总收入年平均10500 万元，项目总成本费用年平均为8015万元，利润总额为 1804.6万元,税后利润为1209.1万元。扣除基金后的利润为 1027.7 万元。全部投资税后财务部收益率为29.7%,财务净现值为 4746.8万元（基准收益率= 10%）,全部投资所得税后静态投 资回收期为4.3年（含建设期）。全部投资税前财务部收益率为43.1%,财务净现值为 8263万元（基准收益率= 10%）,全部投资所得税前静态投 资回收
27、期为3.4年（含建设期）。项目盈亏平衡点为31.4%。项目的财务部收益率均大于行业基准收益率，财务净现值 均大于零。通过盈亏分析和敏感性分析，该项目的风险较低。 因此，该项目在财务上是可行的。项目主要技术经济指标见表l-lo10、项目辐射围及带动能力农副产品的储藏与加工，是我国最大的一处板栗加工企业，年 加工各类板栗制品1.2万吨。现在全国主要板栗产区设有四处 加工厂，在乡镇设有50多处加工点，在国设有北京、上 海、五家分公司，天津等30个办事处。公司于2000年12月通过IS09000国际质量体系认证， 2003年12月通过HACCP认证。目前，公司正在进行有机食 品认证。公司2002至20
28、03年，连续两年被农业银行授予 “AAA”级信用企业；被市商检局评定为A类企业。2004年， 被农业银行授予“AA+”级信用企业，被市商检局评为AA类企 业，被市工商局命名为“2004-2005年度市级免检企业工2004年，公司实现销售收入2.5亿元，利税3800万元， 出口创汇1900万美元，被国家开发办列为国家农业产业化重 点龙头企业。二、研发能力公司现有员工3500人，其中专业技术人员80人，管理人 员240人。公司设有专门的新产品研发机构，专门负责新产品 的开发与研究，并于2001年成立板栗食品研究所。研究所人 员由一批食品工程专业技术人员组成。多年来，围绕新产品开 发，公司加大了投入
29、。目前，公司已研发出一批板栗加工新产 品，形成一批专有技术，有几项板栗加工科技成果获得市级星 火计划奖，有几个项目正在申报国家科技进步奖，与日本客户 共同开发的开口笑栗已在日本、韩国注册了专利。为提高产品的科技含量和产品国际市场竞争力，公司加强 了与全国著名高等院校、国外食品研究队伍的合作，建立了密 切联系。公司与日本、韩国企业间的技术研发合作，已获得2 项技术专利。三、企业财务状况某食品有限公司成立于1994年7月，企业注册资本2800 万元。2004年企业总资产2.07亿元，固定资产1.2亿元，实 现销售收入2.5亿元，利税3800万元，出口创汇1900万美元, 资产负债率为51%o近5年
30、来，企业利润以年倍增速度增长, 2004年公司销售利润率达到18%。公司财务状况详见企业财务资产负债表和收益表。第五章市场分析与营销方案一、市场分析1、产品市场供求现状板栗又名栗子，是深受世人欢迎的营养价值极高的一种干 果食品，被誉为大自然天生的“木本粮食”，“孝敬上品”。不仅 具有极高的食用价值，而且还具有很高的药用价值。唐代医学名家思貌曾说，“栗，肾之果也，肾病宜食之；生食治腰”。中 医认为，栗具有健脾止泻、补肾强筋、活血止血等功效。由于 板栗及其加工品的功能性价值，市场一直十分看好。从国际市场来看，由于板栗主产于我国，某鲁中南山区又 是优势产区，板栗及其加工产品，是国际市场十分紧俏而又青
31、 睐的产品。本项目加工的甜心栗、栗甘纳豆、栗皮萃糖产品， 是板栗的精深加工品，更是功能性食品，营养价值极高。从产 业比较分析，本项目加工产品在国际市场比较上属于劳动密集 型产业，不适宜资本雄厚、技术密集及科技生产力水平高的发 达国家发展，国外在该产品领域的企业和市场份额较小。加上 我国板栗资源的优势，在加入WTO后的市场下，我国板栗加 工产品的国际比较优势十分显著。从某食品公司长期从事板栗 加工产品国际贸易情况看，板栗及其加工产品有很强的市场优 势，特别是日本、韩国市场需求量大，需求加工品种多，而市 场供不应求。以日本市场为例，近年来，日本每年进口的板栗 制品以20%的速度递增。为满足紧缺的市
32、场需求，日本大和 通商株式会社、新生食品和日本海联、石光商社、东海淀粉等 株式会社、韩国泰奉株式会社先后与某食品有限公司结成板栗 加工品贸易合作伙伴关系。从国市场方面看，板栗加工品市场需求量不断增加，特别 是北京、上海等大城市及沿海城市的销量逐年上升，呈现出良 好的发展势头。近年来，公司所加工的板栗产品，上市率达到 100%,市场供不应求。该项目新加工品种的开发，国市场需 求潜力大。2、产品市场前景分析该项目加工的板栗产品，是以韩国板栗品种和其他板栗为 原料进行的深加工产品。板栗原料基地采取规模化开发、标准 化生产、产业化经营的模式和机制，加工按照IS09000及 HACCP质量管理体系，该加
33、工产品的市场前景广阔。从某食 品公司近年来客户订单需求分析，近年来，公司客户需求量每 年以翻番的速度递增。以开口笑栗产品为例，2001年开发成 功后，客户当年定单为100吨，2002年猛增至1200吨，2003 年达到2000多吨，2004年的产品订单达到近4000吨。栗甘 露煮产品近年来订单也逐年增长，由2002年的600吨，增长 到2004年的1500吨。该项目中的栗皮萃取保健元素项目，目 前已有日本某大型企业提前订购，预计中、美、日市场总需求 量每年将超过万吨。由此，该项目产品市场前景广阔。3、项目产品的市场竞争优势二、产品生产及销售方案1、产品市场定位根据本项目产品的性能和市场前景需求
34、分析，本项目产品 主要定位于高端市场和国际市场，并以日本和韩国为主；预计 产品上市率100%,其中销占10%,外销占90%。2、生产规模及预期销售目标本项目建成达产后，平均年产板栗精深加工品1650吨， 其中甜心栗产品600吨，栗甘纳豆制品1000吨，栗皮萃糖50 吨，产品全部进入市场销售。该产品属高技术含量、高附加值 产品，有较高的利润，为提高企业竞争力和市场占有份额，拟 定本项目产品拟定位于高端国际市场，销售平均价格为每吨 6.36万兀三、销售策略和营销模式1、营销方针坚持市场第一，信誉第一，强化品牌培育，实施名牌战略, 以高端产品带动销售，抢占国际产品市场销售的制高点的方针, 开拓市场，
35、扩大规模，提高效益；坚持在外销订单的基础上， 积极开拓国际市场，提高国际市场的占有份额。2、营销模式公司借助于日本大和通商株式会社、新生食品、日本海联、 石光商社、东海淀粉等株式会社、韩国泰奉株式会社等在国外 构建的市场体系和销售网络经销，产品营销有可靠保障。四、销售队伍和销售网络多年来，公司在日本、韩国及国30多个城市设立了营销 网点，已形成和组建了 80多人的销售队伍，营销组织体系健 全，营销网络完备。第六章项目建设方案一、建设容和规模该项目新建工程总面积25000平方米，购置生产设备和配 套设施50台套，年加工板栗1650吨（其中：甜心栗产品600 吨，栗甘纳豆制品1000吨，栗皮萃糖5
36、0吨）。二、项目规划和布局项目规划于某县县城西郊原厂区，位于岚济公路北侧，按 加工车间、低温库及成品储存库、辅助生产车间、厂区硬化及 厂区绿化地进行布局。项目选址符合城镇建设规划要求（详见 附图1） o厂区具备国及国际通讯线路、国际互联网宽带线路, 交通条件和通讯设施便利完备。项目建设无需征用用土地。三、生产技术方案及工艺流程1、技术方案本项目的技术方案采用与日本客户共同开发的先进加工技 术，采用国领先的板栗食品加工工艺，采用IS09000和HACCP 质量控制体系，采用日本、韩国等国家对板栗加工品的国际食 品质量控制标准和国家食品质量安全标准，生产各环节执行标 准管理和绿色清洁生产，精选原料
37、，分类加工，最大限度的利 用原料资源和废弃物，实现循环生产加工和最大增值。2、技术工艺流程(1)甜心栗加工工艺原料一去皮一1刀削一1速冻T预煮一浸糖一包装一杀菌一保 温一挑拣一外包装一金属探测一装箱一入库(2)栗甘纳豆加工工艺原料T去壳一刀削一清洗一预煮一浸糖一提糖一沥糖一裹 糖粉一烘干一包装一金属探测一装箱入库(3)栗皮萃糖加工工艺原料一醇提取一过滤一醇提液贮罐一外循环蒸发器一回收 乙醇一浓缩液一高位罐一真空减压浓缩FD冷冻干燥一粉碎 包装金属探测一装箱入库。四、项目建设标准和具体建设容1、建设标准(1)库房采用砖混结构，车间达到全封闭无菌化、标准化。(2)办公、供电、环境绿化等公益性附属设
38、施全方位配 套，确保在技术设备应用、生产工艺流程、质量标准控制等方 面成为鲁中南地区及国板栗精深加工行业的示性项目。2、具体建设容(1) 土建。项目建设面积总计25000平方米。其中：甜 新心栗加工车间3000平方米，栗甘纳豆加工车间3000平方米, 栗皮萃糖加工车间4000平方米；低温库2000平方米；成品及 配件库1000平方米；辅助生产车间(污水处理、动力、锅炉 等)2000平方米；厂区硬化5000平方米，厂区绿化5000平 方米。见附表Mo(2)设备。引进韩国甜心栗加工生产线、栗甘纳豆加工 生产线及日本板栗红衣元素萃取生产线各一条，购置生产设备 和配套设备50台套。设备选型及型号见附表
39、1-2。该项目建设容、规模及产品方案的技术经济指标见表6-1 o 五、项目实施进度安排本项目建设工期为10个月。即2005年3月至12月。实 施进度安排为：项目报批2个月，工程设计2个月，工程施工6个月，设备购置2个月，设备安装预调试2个月，试生产1 个月。具体进度安排见项目实施进度示意图6-1。图6-1项目实施进度示意图年度容月份1234567项目报批与论证工程设计工程施工设备购置设备安装调试试生产正式生产2005 年3456789101112表6-1项目建设容、规模及产品方案技术 经济指标一览表序号11.11.21.31.41.51.61.7 1.141.151.16 1.17项目建成达产
40、后，企业可带动当地3万亩板栗加工和销售 问题，直接受益农户达12000余户，农民人均纯收入增加500 元以上；新增企业就业岗位300个，并带动3000人从事板栗 加工及服务业。二、可行性研究报告编制依据本项目编制主要依据如下：1、国家农业综合开发办公室关于国家农业综合开发多 种经营项目可行性研究报告编写大纲的通知。2、国家农业综合开发投资参股经营试点管理暂行办法。3、国家“十五”社会经济发展计划关于发展农产品加工业 的规定；4、国务院办公厅关于促进农产品加工业发展的意见；5、农业部优势农产品建设规划；6、某省农产品加工业与优势农产品产业带发展规划；7、市国民经济与社会发展“十五”计划及2010
41、年远景目标 纲要；8、某县国民经济与社会发展“十五”计划及2010年规划纲 要；9、某食品有限公司发展规划;1.18 1.1922.12.22.3指标名称生产（建设）规模 新建甜心栗加工车间 新建栗甘纳豆加工车间 新建栗皮萃糖加工车间 新建成品仓库新建低温库新建化验室新建动力车间新建锅炉房其他深水井供水塔甜心栗加工流水线栗甘纳豆加工流水线 栗皮萃糖加工流水线 引进专有技术和配套技术 引进板栗新品种 推广板栗栽培新技术 带动板栗基地面积年培训农民产品方案甜心栗栗甘纳豆栗皮萃糖眼个条条条项个 万亩万亩人次吨吨吨单位M2M2M2M2M2M2M2M2容、数量141003000300040001000
42、2000100 30020050021111231310000600100050备注七、设备购置、主要原材料供应及外协条件1、设备购置本项目所需的设备和配套设施，均为国正规厂家生产产品, 部分引进的国外设备和设施，某均设有办事处或代理商，设备 购置有保证。2、主要原材料供应本项目建设和生产所需的主要原材料和辅助材料均来自本 地及周边地区，货源充足，有可靠保证。3、外协条件本项目所需的电力、水源、通讯等基础设施条件和外部条 件较好，项目建设有良好的外协条件保障。第七章投资估算与资金筹措一、投资估算1、估算依据在对本项目进行投资估算时，主要是依据项目建设方案设 计的各项工程量及其建设任务，按方案分
43、别计算各项建设工程 量和设备配置投资。本项目主要依据以下几个方面来进行投资 估算：国家计委、建设部建设项目经济评价方法与参数；国家计委颁布的投资项目可行性研究指南（试用版）；农业部编写的农业项目经济评价实用手册；国家财政部关于农业综合开发项目建设和管理的有关规定;设备生产厂家近期报价资料；某省建筑、安装定额资料。本项目总投资主要包括三大部分：建设投资；建设期利息; 铺底流动资金。2、总投资估算本项目总投资为5078.8万元。其中：固定资产投资为 4278.8万元，铺底流动资金为800万元。在固定资产投资中，土建工程投资1218万元，占固定资 产投资的比例为28.5%；设备和安装工程费用2743
44、.9万元， 占固定资产投资比例为64.1 %；预备费为316.9万元，占固定 资产投资比例为7.4%o按照有关规定，本项目为农产品加工项目，固定资产投资 方向调节税执行零税率。具体数目见项目总投资估算表。3、固定资产投资估算(1)固定资产投资围固定资产投资包括建筑工程、仪器设备购置与安装工程和 预备费等。(2)固定资产投资额估算固定资产投资额估算方法固定资产投资中的建筑工程、仪器设备购置与安装工程等, 分别根据项目设计方案的需要量和价格计算。预备费主要包括基本预备费，根据行业的有关要求并结合 项目地的实际情况，按固定资产投资额的一定比例进行估算。本项目建设投资的估算依据国家农业综合开发办公室有
45、关 规定的标准，材料价格采用2004年的市场平均价格。固定资产投资额及构成经估算，本项目固定资产投资额为4278.8万元。固定资 产投资构成见附表lo其中：土建工程投资1218万元，土建投资及构成见附表l-lo设备投资和安装工程费用2743.9万元，具体构成见附表1-20预备费为316.9万元。见附表lo（3）建设期利息估算该项目固定资产投产中未有借款，建设期利息为零。4、流动资金估算本项目铺底流动资金的估算参照同行业生产、经营的资金 周转情况，并考虑本项目的实际需要，流动资金的30%作项目铺底流动资金。经估算，本项目所需的铺底流动资金为800 万元。见附表2。本项目投资5078.8万元。资金
46、筹措方案为：申请国家农 业综合开发投资参股经营项目扶持资金2000万元，占出资比 例的39.4%；公司自筹资金3078.8万元，占出资比例的60.6%。 见附表3。2、企业自筹资金筹措某公司实力可靠，2004年实现销售收入2.5亿元，利税 3800万元，公司自筹3078.8万元资金有可靠保障。三、资金使用与管理1、资金年度投资计划项目建设投资于2005年12月完成。完成固定资产投资 4278.8万元。流动资金投入与项目生产负荷保持一致，于 2005年12月开始投入。2、资金的管理项目资金实行报账提款制度和跟踪监督制度，并某公司设立专户，专人管理，专款专用，加强资金的监督使用管理, 确保有限资金
47、发挥最大效用。第八章财务评价一、财务评价的依据和原则该项目经济评价采用国家计委、建设部建设项目经济评 价方法与参数（第二版）、国家计委颁布的投资项目可行 性研究指南（试用版）和农业部编写的农业项目经济评价实 用手册所规定的原则与方法进行。在市场分析、生产容和规 模、工程建设方案和产品方案等基础上来进行项目的财务评价。依据项目的特点，财务评价部分主要包括财务估算、财务 盈利能力分析、不确定性分析，最后给出财务评价的结论。本项目估算按照国家现行的会计制度以及增值税暂行条例 和企业所得税暂行条例等有关的法律和法规进行。参考行业标准并结合本项目的实际情况，本项目的基准收 益率确定为10%。二、销售收入和销售税金及附加估算1、项目生产负荷本项目建设期为10个月，试产期为2个月，项目寿命期 按12年进行计算，第一年为建设期，第二年为生产期，计算 生产能力为100%,以后各年生产能力均按100%进行计算。2、产品销售价格产品销售价格按照公司根据国、国际市场的调查情况并参 照公司同类产品进行估算。3、销售收入(1)年加工甜心栗600吨，每吨销售价格8万元，年实 现销售收入4800万元。(2)年加工栗甘纳豆1000吨，每吨销售价格5万