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1、第二章第一节第二章第一节 银行负债的作用银行负债的作用 一、银行负债的概念一、银行负债的概念 银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。负债业务是银行筹措资金，形成资金来源的业。务。银行负债的特点：1、是现实存在的；2、能用货币衡量的；3、偿付以后才能消失。第二节第二节 银行存款业务银行存款业务 二、银行负债业务的构成二、银行负债业务的构成 商业银行的负债结构主要由存款、借入款和其他负债三个方面的内容所组成。一、基本的一、基本的存款存款业务业务 1、活期存款、活期存款 资金用于支付和交易，为了利用银行提供支付服务资金用于支付和交易，为了利用银行提供支付服务意义意义:(1)充当交易媒介，提高
2、银行信用创造能力充当交易媒介，提高银行信用创造能力(2)提高银行盈利水平。可用于发放贷款，利息成本低，提高银行盈利水平。可用于发放贷款，利息成本低，虽然营业成本高，但能收取服务费。虽然营业成本高，但能收取服务费。(3)可以密切与客户关系。可以密切与客户关系。我国的个人结算帐户是个人的活期存款账户。我国的个人结算帐户是个人的活期存款账户。一、基本的存款业务一、基本的存款业务 2、定期存款、定期存款 定期存款来源于企业的剩余资金，目的是取得较高存款利息。定期存款来源于企业的剩余资金，目的是取得较高存款利息。意义意义（1）是银行稳定的资金来源（）是银行稳定的资金来源（2）资金利用率高（）资金利用率高
3、（3）营业）营业成本较低。成本较低。3、储蓄存款、储蓄存款 储蓄存款来源于个人、家庭的收入结余，目的是为了积累货储蓄存款来源于个人、家庭的收入结余，目的是为了积累货币。币。包括活期储蓄存款和定期储蓄存款等。包括活期储蓄存款和定期储蓄存款等。银行办理储蓄存款的原则是银行办理储蓄存款的原则是“存款自愿、取款自由、存款有存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密息、为储户保密”。第二节 存款业务二、存款创新工具二、存款创新工具1、活期存款的创新、活期存款的创新（1）NOW（2）SNOW2、定期存款的创新。、定期存款的创新。（1）MMC （2）CD3、储蓄存款的创新、储蓄存款的创新（1）ATS；（；（2
4、）零续定期储蓄存款；（）零续定期储蓄存款；（3）联）联立定期储蓄；（立定期储蓄；（4）指数存款证；（）指数存款证；（5）特种储蓄）特种储蓄存款存款第二节 存款业务三、我国存款业务的创新三、我国存款业务的创新 1、我国储蓄存款业务创新、我国储蓄存款业务创新（1）个人支票账户）个人支票账户 适于收付金额较大或次数频繁的客户适于收付金额较大或次数频繁的客户 申请人在取得支票帐户时应存入不低于申请人在取得支票帐户时应存入不低于5,000元资金；存款帐户内要保持一定的存款余元资金；存款帐户内要保持一定的存款余额，确保支票使用的足额支付。额，确保支票使用的足额支付。1、我国储蓄存款业务创新我国储蓄存款业务
5、创新 （2）教育储蓄）教育储蓄 用于接受非义务教育。具有存期灵活、利率优惠、利息免税的特点。实质为零存整取定期储蓄存款，存期分为1、3、6年三个档次。储户是在校小学四年级（含）以上的学生。最低起存额50元，本金合计最高2万元，分月存入。按开户日同期同档次整存整取利率计息；存期内利率固定。储户凭存折和学校提供的正在接受非义务教育的学生证明支取存款。1、我国储蓄存款业务创新我国储蓄存款业务创新 （3）活期一本通）活期一本通 是在一个存折上办理人民币及多种外币活期储蓄的存款方式。起存金额为人民币1元或相当于人民币20元的等值外币。其特点是：方便保管；可用于个人实盘外汇买卖，可在柜台或利用电话银行服务
6、进行外汇买卖。1、我国储蓄存款业务创新我国储蓄存款业务创新 （4）定活两便储蓄帐户）定活两便储蓄帐户 开户起存金额为50元，多存不限，存款时不确定存期，可随时支取，利率视存期长短而定。存期不满三个月的，按天数计付活期利息；三个月以上不满半年的，按整存整取三个月存款利率6折计息；不满一年的，按定期整存整取半年存款利率6折计息；一年以上，按一年期整存整取同档次利率6折计息。1、我国储蓄存款业务创新我国储蓄存款业务创新 （5）个人通知存款）个人通知存款 存款时不约定存期，支取时需提前通知。一般5万元起存，多存不限，一次性存入可以分次支取。支取前储户提前一天或七天通知，每次取款应不少于5万元。按通知存
7、款一天或七天利率档次计息，利率高于活期存款1、我国储蓄存款业务创新我国储蓄存款业务创新 （6）存本取息定期储蓄）存本取息定期储蓄 在确定的期限内定期提取利息，本金不提取的一种存款。开户金额一般不低于5千元，多存不限，存期分1、3、5年三档。利息可一个月或几个月提取一次。如提前支取本金，按定期存款提前支取计算存期内利息，并从本金中扣回多支付的利息。1、我国储蓄存款业务创新我国储蓄存款业务创新 （7）定活通 客户约定一个限额，银行每月定期检查帐户，当活期帐户余额超过限额时，自动将超过限额部分转为定期存款。当活期账户因刷卡消费或转账取现资金不足时，定期存款将自动转为活期存款的服务。每月要收20元的手
8、续费。三、我国存款业务的创新三、我国存款业务的创新 2、对公存款业务创新、对公存款业务创新 （1）通知存款 企业存入款项时不约定存期，支取时提前1天或7天通知银行。只能办理存取，不能办理结算等其他业务。通知存款最低起存金额和最低支取金额分别为人民币50万元和10万元或等值外币。2、对公存款业务创新对公存款业务创新 （2）协定存款 客户在结算账户之上开立协定存款账户，并约定结算账户的额度，由银行将结算帐户中超额度的部分转入协定账户，单独按协定存款利率计息。只要在合同期内保持帐户最低余额不低于基本存款额（如光大规定为人民币50万），就享受两种利率计息。第二章第二章 商业银行负债业务创新商业银行负债
9、业务创新商业银行业务创新商业银行业务创新第二第二第二第二节节节节 非存款性非存款性非存款性非存款性负债业务创负债业务创负债业务创负债业务创新新新新 第一第一第一第一节节节节 存款性存款性存款性存款性负债业务创负债业务创负债业务创负债业务创新新新新 第一第一节节 存款性存款性负债业务创负债业务创新新第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新以美国以美国银银行行业为业为代表，代表，2020世世纪纪6060年代后的年代后的银银行存行存款款产产品主要品主要围绕围绕“一个主一个主题题、两个中心、三个背景、两个中心、三个背景”来来创创新。新。第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新
10、新一、大一、大额额可可转让转让定期存定期存单单（CDsCDs）定期存款定期存款记记名、不可流通名、不可流通转让转让；而；而CDsCDs不不记记名、名、可流通可流通转让转让定期存款金定期存款金额额不固定，可大可小；而不固定，可大可小；而CDsCDs金金额较额较大大定期存款利率固定；定期存款利率固定；CDsCDs单单利率既有固定的，也有利率既有固定的，也有浮浮动动的，且一般来的，且一般来说说比同期限的定期存款利率高比同期限的定期存款利率高传统传统的定期存款与的定期存款与CDsCDs的比的比较较定期存款可以提前支取，提前支取定期存款可以提前支取，提前支取时时要要损损失一部分利失一部分利息；息；CDs
11、CDs不能提前支取，但可在二不能提前支取，但可在二级级市市场场流通流通转让转让。第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新 CDsCDs是是一一种种新新的的有有效效的的筹筹资资工工具具，它它具具有有主主动动性性和和灵灵活活性性，它它适适用用的的存存款款准准备备金金率率较较低低，能能够够吸吸收收数数额额庞庞大大、期期限限稳稳定定的的资资金金。同同时时，它它也也极极大大地地改改变变了了商商业业银银行行的的经经营营管管理思想。理思想。对对于于投投资资者者而而言言,CDsCDs为为其其闲闲散散资资金金的的利利用用提供了极好的提供了极好的选择选择。第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债
12、业务创新新二、可二、可转让转让支付命令支付命令帐户帐户（NOWNOW帐户帐户）19721972年年产产生于美国生于美国马萨诸马萨诸塞州互助塞州互助储储蓄蓄银银行行 转账转账和付款使用支付命令和付款使用支付命令书书代替代替传统传统的支票，的支票，支付命令支付命令书经过书经过背背书书后可以后可以转让转让；按存款平均余按存款平均余额额支付利息；支付利息；使用使用对对象限定在个人和非象限定在个人和非营营利机构。利机构。第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新三、超三、超级级可可转让转让支付命令支付命令帐户帐户（SUPER NOWSUPER NOW帐户帐户）存款存款对对象限于个人和非盈利机
13、构，工商企象限于个人和非盈利机构，工商企业业不得开不得开户户；存存户户每月开出支付命令每月开出支付命令书书的次数不限。的次数不限。有最低开有最低开户户金金额额和存款余和存款余额额25002500美元限制，如美元限制，如果低于最低限果低于最低限额额，按，按NOWNOW账户对账户对待；待；存款利率没有上限限制，并可以浮存款利率没有上限限制，并可以浮动动；第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新四、四、货币货币市市场场存款存款账户账户（MMDAMMDA账户账户）个人、非盈利机构和工商企个人、非盈利机构和工商企业业都可开都可开户户；有最低开有最低开户户金金额额和存款余和存款余额额2500
14、2500美元限制，美元限制，如果低于最低限如果低于最低限额额，按，按NOWNOW账户对账户对待；待；存款利率没有上限限制，并可以浮存款利率没有上限限制，并可以浮动动；无准无准备备金限制；金限制；存存户户使用使用该账户进该账户进行收付，每月不得超行收付，每月不得超过过6 6次。次。第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新五、自五、自动转账动转账服服务账户务账户(ATS(ATS账户账户)存存户户可以同可以同时时在在银银行开立两个行开立两个帐户帐户：储储蓄存蓄存款款帐户帐户和活期存款和活期存款帐户帐户，平，平时时将款将款项项放在放在储储蓄蓄存款存款帐户帐户上以上以获获取利息，开支票取利
15、息，开支票时银时银行自行自动动将将款款项项再划入活期存款再划入活期存款帐户帐户上。上。在在账户账户下，活期存款下，活期存款账户账户的余的余额额始始终终保持保持1 1美元，其余存款存入美元，其余存款存入储储蓄存款蓄存款账户账户可取得可取得利息收入。利息收入。第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新六、六、协协定定帐户帐户（AAAA帐户帐户）一一种种可可在在活活期期存存款款帐帐户户、可可转转让让支支付付命命令令帐帐户户、货货币币市市场场存存款款帐帐户户种种帐帐户户之之间间自自动转帐动转帐的的帐户帐户。第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新七、股金提款七、股金提款单账户
16、单账户（SDASDA帐户帐户）是是专专为为划划转转股股金金收收入入而而创创立立的的一一种种储储蓄蓄存款存款账户账户。存存款款人人可可以以将将股股金金收收益益划划入入该该存存款款账账户户，存存款款人人可可随随时时开开出出类类似似支支票票的的提提款款单单，代代替支票来提替支票来提现现或支付或支付转账转账。第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新八、个人退休金存款八、个人退休金存款帐户帐户(IRA(IRA账户账户)在在该账户该账户下，只要工薪收入者每年在下，只要工薪收入者每年在银银行存入行存入20002000美元，其存款利率可以不受美元，其存款利率可以不受Q Q字条例字条例的限制，且可
17、享受抵税和延税的税收的限制，且可享受抵税和延税的税收优优惠，直惠，直到存到存户户退休以后，再按其支取的金退休以后，再按其支取的金额计额计算所得算所得税。税。第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新九、九、类类同存款同存款账户账户是商是商业银业银行行针对针对具有某种相同特征或利益的具有某种相同特征或利益的群体而开群体而开办办的存款的存款类类型。型。第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新十、投十、投资账户资账户 投投资账户资账户就是商就是商业银业银行同行同证证券公司、保券公司、保险险公司等合作，通公司等合作，通过银过银行行计计算机网算机网络络和和销销售渠道，售渠道，向
18、自己的存款客向自己的存款客户户等交叉等交叉销销售股票、售股票、债债券、年券、年金保金保险险、共同基金等金融、共同基金等金融产产品，并向自己的存品，并向自己的存款客款客户户提供咨提供咨询询及投及投资组资组合等建合等建议议，帮助客，帮助客户户实现实现保保值值增增值值。第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新十一、十一、现现金管理金管理账户账户现现金管理金管理账户账户是是19771977年由美国美林年由美国美林证证券公司券公司推出的一种推出的一种综综合多种金融服合多种金融服务务于一体的金融于一体的金融产产品，它集支票品，它集支票账户账户、信用卡、信用卡账户账户、证证券交券交易易账户账户
19、于一体，通于一体，通过货币过货币市市场场共同基金来共同基金来进进行运作。行运作。第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新十二、十二、经纪经纪人存款人存款 所所谓经纪谓经纪人存款是指由人存款是指由证证券券经纪经纪人将自己客人将自己客户户的零散的零散资资金予以集中，投金予以集中，投资资于某商于某商业银业银行的行的一个存款一个存款账户账户而形成的大而形成的大额额定期存款。定期存款。第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新十三、特种十三、特种储储蓄存款蓄存款所所谓谓特种特种储储蓄存款是指商蓄存款是指商业银业银行行为满为满足客足客户户的某种特殊需要而提供的特殊条件的存款，的某
20、种特殊需要而提供的特殊条件的存款，存款客存款客户户可通可通过这过这种存款享受特殊种存款享受特殊优优惠或得惠或得到特殊服到特殊服务务。如旅游。如旅游账户账户、教育、教育账户账户等。等。第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新十四、指数定期存十四、指数定期存单单指数定期存指数定期存单单是指将存款客是指将存款客户户的存款利息收益的存款利息收益与某种指数的与某种指数的变动变动相挂相挂钩钩的一种定期存的一种定期存单单形式。形式。第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新平行平行贷贷款的利弊分析款的利弊分析可可转转换换债债券券是是商商业业银银行行发发行行的的、在在一一定定期期限限
21、内内依依据据约约定定条条件件可可以以转转换换成成商商业业银银行行普普通股的通股的债债券。券。第二第二节节 非存款性非存款性负债业务创负债业务创新新一、一、长长期非存款性期非存款性负债业务创负债业务创新新（一）可（一）可转换债转换债券券第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新 资资料料1 1：中行：中行400400亿亿可可转债发转债发行启行启动动 中中国国银银行行（601988601988）20102010年年5 5月月3131日日刊刊登登400400亿亿元元可可转转债债发发行行公公告告，拔拔得得大大行行再再融融资资头头筹筹。中中行行本本次次向向除除控控股股股股东东汇汇金金公公司司
22、以以外外的的原原A A股股股股东东按按每每股股配配售售3.753.75元元面面值值可可转转债债获获得得优优先先配配售售。可可转转债债从从发发行行结结束束之之日日满满六六个个月月后后可可转转为为股股权权，初初始始转转股股价价格格为为4.024.02元元/股。股。第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新（二）次（二）次级债级债券券商商业银业银行行发发行的、本金和利息的清行的、本金和利息的清偿顺偿顺序列序列 在存款及其他在存款及其他负债负债之后，在普通股及之后，在普通股及优优先股先股之前的之前的债债券。券。第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新 资资料料2 2：我国商：
23、我国商业银业银行次行次级债级债的的发发行行 20032003年年1212月月底底，兴兴业业银银行行发发行行总总额额为为3030亿亿元元人人民民币币的的次次级级定定期期债债务务,成成为为国国内内首首家家依依据据中中国国银银监监会会关关于于将将次次级级定定期期债债务务计计入入附附属属资资本本的的通通知知规规定定,实现资实现资本本补补充新方式的商充新方式的商业银业银行行 20042004年年7 7月月7 7日日，中中国国银银行行在在银银行行间间市市场场发发行行140.7140.7亿亿元元次次级级债债（计计划划发发行行100100亿亿，追追加加发发行行40.740.7亿亿），这这是是国国有有商商业业银
24、银行行首首次次发发行行次次级级债债补补充充附附属属资资本。本。0404年年1111上上海海银银行行发发行行3030亿亿次次级级债债，这这是是全全国国城城市商市商业银业银行首次行首次发发行次行次级债级债。第三章第三章 商商业银业银行行资产业务创资产业务创新新（三）国（三）国际际金融金融债债券券是是一一国国借借款款人人在在国国际际金金融融市市场场上上以以外外国国货货币币为为面面值值、向向外外国国投投资资者者发发行行的的金金融融债债券券。包包括括外外国国金金融融债债券券、欧欧洲洲金金融融债债券和平行金融券和平行金融债债券。券。第二章第二章 商商业银业银行行负债业务创负债业务创新新二、短期的非存款性二、短期的非存款性负债业务创负债业务创新新（一）回（一）回购协议购协议借款借款 （二）欧洲（二）欧洲货币货币市市场场短期借款短期借款（三）（三）银银行持股公司出售的商行持股公司出售的商业业票据票据 结结束束