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1、电汇诈骗 案案情一 案情一 案情一 案情一 案情一 电汇诈骗案 电汇诈骗案 电汇诈骗案 电汇诈骗案 我方某公司2000 年向美国A 公司出口工艺品该公司以前曾多次与其交往，关系不错，但没有成交。第一笔成交，客户坚持要以T/T(电汇）付款，称这样节约费用且对双方有利。考虑双方长时间交往，还算是了解，就答应了客户的要求。在完成装货收到B/L后即给客户发传真。客户很快将货款USD11100 汇给我方。第一单非常顺利。一个月后客户返单，并再次要求T/T 付款，我方同意，三个月内连续4 次泛单总值FOB DALIAN USD44000,目的港为墨西哥。但由于我方疏忽在出货后既没有及时追要货款，更没有采取
2、任何措施，使客户在没有正本B/L 的情况下从船运公司轻松提货。待4 票货物全部出运之后，再向客户索款已为时已晚，客户均以各种理由拖延，一会说资金紧张，一会说负责人不在，一会说马上付款，半年后客户人 去楼空，4 万多美元如石沉大海，白白损失。电汇诈骗 案案情一Part 1电汇-Telegraphic Transfer T/T T/T:电汇是汇出行应汇款人的申请，拍发加押电报或电传,或者通过SWIFT给国外汇入行，指示其解付一定金额给收款人的一种汇款结算方式。业务流程 先由汇款人电汇申请书并交款付费给汇出行，在由汇出行拍加押电报或电传给汇入行，汇入行给收款人电汇通知书，收款人接到通知后去银行兑付，
3、银行进行解付，解付完毕汇入行发出借记通知书给汇出行，同时汇出行给汇款人电汇回执。案例分析一案例一中，A 公司在没有搞清楚客户全部情况下贸然接受了T/T 付款，这是导致损失的主要原因。同时，我方疏忽在出货后没有及时追要货款，客户没有提单的情况下从船运公司轻松提货，最后钱货两空，在国际贸易中，不管采用什么付款方式，都要及时查询款项的下落，防止客户迟付或不付。T/T 项下没有收到货款，根本不应寄物权单据。案例二 我方A 公司代表在美国的一次展销会上，曾与美国B公司签订了一批价值80 多万美元的出口五金工具的合同。其中规定分批装运；每批的出口商品数量及规格以买方的详细订单为准；货款的支付方式为买方下订
4、单时先T/T预付该订单总额的30%，其余的70%采取D/A90 天支付。为考察B 公司的情况，A 公司业务员在美期间专程拜访了该公司，亲自看过该公司几个大货仓及办公楼，根据该公司的规模，A 公司业务员认为是一家大公司，基本可以接受一上支付方式。为规避收汇风险，A 公司在执行合同前便向中保财保公司投保此合同项下的短期出口买方信誉险，经保险公司审批后，批准保额为25000 美元。不久，B 公司发来了第一份订单，总值14000 多美元并告知请抓紧备货，且已T/T 汇出了该单下的30%的定金。接着A 公司又收到公司传真发来的银行的银行汇款单，但该单上银行印签模糊不清。因所订商品均为大路货，为确保按时装
5、运，A 公司便开始备货，但却迟迟未收到B 公司的T/T 订货款。为此，A 公司业务员几次去电查询，但B 公司的T/T 答复确实已按时汇出，并解释不能按时收到的原因可能是中美双方银行间渠道不通的问题，也就是汇出银行与我银行无直接业务联系，要通过其它银行中转。这样拖了一个来月，我方终于收到了B公司第一批订单项下的30%T/T 货款，接着我方便报关出运和制单结汇。紧接着B 公司又接连发出了该合同项下的六七个订单。并告知全部订单的预付金铵订单金额的30%已分单号分批汇出，接着传真发来了六七份银行汇款单，汇款单上银行印鉴与第一次一样模糊不清。随后B 公司来电款称，现他们销售情况非常好，希望我方配合尽快交
6、货，以免错过销售时机。这时A 公司业务员在对方的花言巧语下，便放松了警惕，忽视了这种支付方式的收汇风险。在第一批出运货款未安全收回前，连续出运了40 多万美元的商品，直到第一批收汇到期时，才发觉B 公司没有按时支付，此时A 公司停止了余下订单的装运，并多次去电要求对方按期支付货款B 公司却以当前业务量大，资金周转困难为由，请求延期支付货款，还要求继续发货，并保证他们会尽快付清货款。此时A 公司已觉得事情严重，回头清理对方预付的订金时，发觉仅收到第一、二批小订单的一万多美元。在接下来的几个月中，A 公司无数次去电催付欠款，并表示若对方支付一笔款项，A 公司可继续发货，但总金额将小于收回值，以逐步
7、减少欠款差距。B公司来电表示可以接受，却始终无实际行动，并以各种理由拖延时间，如董事长外出旅行，无人签字等，甚至后来还提出某些商品质量不好等原因，半年后则对A 公司函电干脆不予答复。此时A 公司已完全看出了B 公司的诈骗行为。经与我国驻美国商务处联系和请其他美国客户帮助，他们最后均告知，此公司在美国名声很不好，已经欠下美国国内许多公司的债务，更不要说国外公司的债务了。A 公司后又委托保险公司通过美国某公司去追收此欠款，最终也被告知无法收回。这样A 公司被B 公司骗去40 多万美元，虽然每批出运前A 公司投保了买方信誉险，但因保险公司对此合同所批准的保险额度为25000 美元，对于A 公司超额度
8、出口损失，保险公司只理赔了额度内的金额，最终A 公司在这批贸易中直接损失了多万美元（不计利息）。D/A 与D/P 的比较 D/A（承兑交单）出口人在装运货物后开具远期汇票，连同商业单据，通过银行向进口人提示，进口人承兑汇票后，代收银行即将商业单据交给进口人，进口人在汇票到期时，方履行付款义务。承兑交单方式只只用于远期汇票的托收，其收款 的保障只能取决于进口人的信用，在进口商信用欠佳时，即使汇票已承兑，到期前出口商仍承担不能收款的风险。因此，对进口商的信用不十分了解时，不宜采用承兑交单。D/P（付款交单）即出口人发货后，取得装运单据，委托银行办理托收，并指示银行只有在进口人付款后，才能把商业单据
9、交给进口人，付款交单的特点是先付款后交单，付款人付款之前，出口商仍然掌握着对货物的支配权，因此风险较小。远期D/P 是几口人见票后先承兑，一挨期时付清货款，才能取得货权单据。而D/A 是进口人见票承兑后即可取得货权单据。两者最后都有遭进口人拒付的风险，但前者如遭拒付，货权单据尚在出口人控制之下；后者，因货权单据已被进口人取走，如遭拒付，则使出口人钱货两空。由此可见，后者较前者的风险更大。案例分析 B 公司开始时便设下圈套，利用所谓汇款渠道问题，造成汇款到达时间较长的现象来骗取A 公司信任，然后利用第一批出运90 天的付款期限，诱骗A 公司多次发货，以达到骗取大批商品之目的。而A 公司业务员仅从
10、表面观察后就听信了B 公司的谎言，急于扩大出口创汇，从而使诈骗犯轻易得手，给国家和公司造成了重大的损失。而且A 公司的出运金额也超出了保险公司审批的保险额度，保险公司规定，对于同意商人所审批点的保险额度，在前一批安全收汇以后可循环使用，若不能正常收汇，保险公司只在审批的保险额度内理赔。造成最后A 公司超额度损失，只获得了额度内理赔的金额，而损失了30 多万。从这两则案情中，我们要吸取以下教训：无特殊原因，一般不采用非L/C 付款；对于D/A、D/P、M/T、T/T下成交，应规定权限反范围，增强业务员的责任心。对于确实需要用电付方式支付的客户，可以考虑咋合同签订后，让客户先支付一部分的预付款，后
11、等货物出运，即单据给客户，客户同时将剩余货款支付我方，我方收到全部货款后，再将正本单据寄给客户。或者要求客户凭全套单据的传真件支付全部货款，我方确认收到货款后，在将正本单据寄给客户。电汇方式的风险是众所周知的，卖方可以在出运前班里客户信用保险，虽然增加了出口成本，但对卖方利益有很大的保障，同时电汇也有做法灵活，成本低速度快的有点，运用得当，对买卖双方都有利。卖方的出运金额必须在保险公司审批的保险额度内出运。当外商提出汇款渠道问题时，我方可要求外商在当地的中国银行汇出，若当地无我方银行，也可咨询国内的银行，请他们告知外商所在地与我方业务关系较好的银行，通知外商去这样的银行汇款，或请外商去国际上那些比较有名的各大银行或他们的分支行汇款。这样我方不仅收款较快而且在出现问题时便于查询，自然也可以避免上当受骗。