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1、第二章第二章 效率、市场和政府效率、市场和政府 The government and the marketl 引言引言l 第一节第一节 效率及效率的标准效率及效率的标准l 第二节第二节 市场、价格和效率市场、价格和效率l 第三节第三节 市场经济运行中的财政市场经济运行中的财政l 第四节第四节 财政职能财政职能引言：评价经济活动的基本准则引言：评价经济活动的基本准则人类从事经济活动的目的：增进社会福利社会福利是效率与公平的函数效率问题：如何生产出尽可能多的产品和服务；效率问题：如何生产出尽可能多的产品和服务；公平问题：产品和服务如何在社会成员间恰当分配公平问题：产品和服务如何在社会成员间恰当分配
2、 评价经济活动的基本准则效率效率公平公平第一节效率及效率的标准效率及效率的标准效率是一个评价资源使用对个体福利状况改善效率是一个评价资源使用对个体福利状况改善如何的规范分析标准。指如果一个人状况的改如何的规范分析标准。指如果一个人状况的改善必须以另一个的人的状况变差为代价，则系善必须以另一个的人的状况变差为代价，则系统处于最优状态，也称之为帕累托效率统处于最优状态，也称之为帕累托效率帕累托改善，帕累托改善，指可以通过资源的重新配置，达指可以通过资源的重新配置，达到使某个人的境况变好、而不使其他任何人的到使某个人的境况变好、而不使其他任何人的境况变差的结果。境况变差的结果。两个标准：一个人的状态
3、的良好程度与其在一定时间所消耗的产品和服务正相关，同时给定生产资料和技术条件，减少浪费会提供更多的产品，而这一增加会使一个人在不影响他人状态的情况下变得更好。可以获得更多满足自由双向交换，会增进一定量收入所带来的满足。这是一个双赢的结果。但政府也要有一定介入，不如对吸毒，赌博等活动的限制。所以效率的判定标准是以个人不以牺牲他人满足为根据的。效率的边际条件几个概念：total social benefits,the total marginal social cost,marginal net benefits 市场、价格和效率的条件市场、价格和效率的条件所有生产资料私人所有所有交易都通过市场进
4、行，生产者和销费者都具有竞争行为单个的消费者和生产者都无法影响价格信息透明资源具有充分的流动性P=MPB=MSBP=MPC=MSCP=MPBi=MPC=MSB=MSC二二 市场失灵市场失灵指市场经济存在着的一些自身难以克服的缺陷指市场经济存在着的一些自身难以克服的缺陷或不足。或不足。市场失灵的市场失灵的原因原因 1.垄断、税收、补贴 2.市场残缺 信息不充分和不对称 外部效应与公共物品3.市场功能缺失 收入分配不公 经济波动 垄断造成的效率损失 税收引起效率损失政府补贴引起效率损失 公共产品（public goods）指那些在消费上具有非竞争性的产品，即公共产品无法由私人按效率产量提供据效率原
5、则，零边际成本要求零价格，但零价格无法提供收入来补偿任何固定成本。政府具有提供公共产品的极大潜力 外部性（externalities）指经济主体的行为以市场价格以外的方式影响了他人福利的情形。外部性导致资源的无效配置如汽车尾气的排放：价格机制无法为清新空气的机会成本提供正确的信号。信息不对称（asymmetric information）指交易一方拥有另一方得不到的信息。信息不对称可能影响到市场的形成，使一些为人们所需要的市场难以存在。如贫困保险市场 分配不公平市场经济本身无法自动实现经济平等 经济波动宏观经济稳定充分就业物价稳定国际收支平衡宏观经济的周期性波动市场经济缺少协调社会总供求平衡的
6、机制一般认为，无须动用大量经济资源，政府的稳定政策就能达到良好的效果。政府干预程度和干预手段政府干预程度和干预手段政府干预成本及失效政府干预成本及失效矫正政府失灵矫正政府失灵三三 政府干预政府干预（一）、政府干预范围（一）、政府干预范围：1.对外溢性而产生的外部经济进行管理对外溢性而产生的外部经济进行管理2.组织公共生产和提供公共物品组织公共生产和提供公共物品3.调解收入和财富分配调解收入和财富分配4 稳定经济稳定经济5 调解市场经济活动调解市场经济活动（二）（二）政府干预成本政府干预成本 1 1，政府干预的机会，政府干预的机会 。2，政府干预失效，政府干预失效：1政府提供信息不及时甚至失真政
7、府提供信息不及时甚至失真2政府决策失误政府决策失误3寻租行为寻租行为4政府职能的政府职能的“越位越位”和和“缺位缺位”寻租行为（寻租行为（rent-seeking）租金可以理解为支付给生产要素所有者的超过租金可以理解为支付给生产要素所有者的超过使用该要素机会成本的报酬，其实质是超额利使用该要素机会成本的报酬，其实质是超额利润。润。寻租指的是对垄断租金的追逐行为。寻租指的是对垄断租金的追逐行为。寻租与寻利的区别寻租与寻利的区别寻利指的是在正常的市场秩序下，人们利用自寻利指的是在正常的市场秩序下，人们利用自己的资本、能力和机会，为利益最大化而努力。己的资本、能力和机会，为利益最大化而努力。其结果能
8、够带来社会福利的改善。其结果能够带来社会福利的改善。寻租是在某种受政府保护的制度环境中，个人寻租是在某种受政府保护的制度环境中，个人寻求财富的转移，其结果是资源的浪费。寻求财富的转移，其结果是资源的浪费。（三）、矫正政府失灵 1、引入竞争机制在政府内部重新确定竞争机制在高层行政管理者中恢复发挥个人积极性的制度。由私人企业承担公用事业。2、改革公共决策制度布坎南（Buchanan，1975）提出要改造民主政体进行立宪改革完善表达民主的方式，发明新的政治技术约束政府开支第二节 市场经济运行中的财政一,混合市场经济的特点二,财政活动的目标与内容三,财政的范畴第四节 财政职能 财政职能财政职能 包括：
9、资源配置职能包括：资源配置职能 收入分配职能收入分配职能 经济稳定和发展职能经济稳定和发展职能一 资源配置职能含义资源配置是指资源的组合，即运用有限资源形成一定资产结构、技术结构和地区结构。资源配置是经济活动中的一个核心问题。归结起来就是资源的使用效率，包括两个方面问题：资源的充分利用充分利用的资源是否真正备用到恰到好处 理解配置职能理解配置职能在市场经济中，资源配置主要由市场机制或私在市场经济中，资源配置主要由市场机制或私人部门达成，公共部门起补充作用；人部门达成，公共部门起补充作用；财政学强调私人部门和公共部门在资源配置上财政学强调私人部门和公共部门在资源配置上的互补性。的互补性。公共部门
10、的配置职能公共部门的配置职能矫正竞争的不完善；矫正竞争的不完善；矫正市场的不完善。矫正市场的不完善。资源配置实现的步骤、要求和机制两个步骤：税收，支出基本要求：1，确保资源的公共部门和私人部门之间的合理配置；2，保证财政资源配置的效率；3，可能引起市场资源配置效率损失最小化。矫正竞争的不完善矫正竞争的不完善对垄断厂商的直接干预对垄断厂商的直接干预 矫正自然垄断矫正自然垄断建立公共企业建立公共企业按边际成本定价按边际成本定价 管制管制创造可竞争市场创造可竞争市场(contestable market)矫正市场的不完善矫正市场的不完善矫正矫正信息不对称信息不对称下的策略行为下的策略行为 个人策略行
11、为个人策略行为逆向选择（逆向选择（adverse selectionadverse selection）道德风险（道德风险（moral hazardmoral hazard）解决办法：政府强制措施解决办法：政府强制措施如社会保险计划、强制购买火灾保险等；如社会保险计划、强制购买火灾保险等；信息作为公共产品由政府提供。信息作为公共产品由政府提供。一种重要的传递信息机制：资格认证一种重要的传递信息机制：资格认证由政府提供资格认证可能优于私人由政府提供资格认证可能优于私人成本可能更低：与规模经济有关；可以杜绝或减少私人的一些不当行为。二 收入分配职能是指财政调整收入分配的职能，收入和财富分配过程本身
12、是市场资源配置的内容，而对收入和财富分配的结果进行纠正属于财政收入分配职能。收入分配职能的范围：1，不应介入对劳动收入的条件；2，对无能力者做到基本保障；3，对非劳动收入加强税收调节；4，规范公务员收入分配。收入比例 A B 人口比例洛仑兹曲线洛仑兹曲线 基尼系数基尼系数 ：收入绝对平等；：收入绝对不平等一般情况下，。数值越小，表明收入分配越平等，反之则越不平等。可供选择的政策手段可供选择的政策手段税收税收 财政支出财政支出社会救助支出社会救助支出社会保险支出社会保险支出公共项目支出公共项目支出 政府管制政府管制最低工资、房租管制等最低工资、房租管制等三三 稳定职能稳定职能宏观经济政策宏观经济政策 财政政策财政政策指政府为实现宏观经济政策目标而对政府支出、税指政府为实现宏观经济政策目标而对政府支出、税收和公债水平等做出的决策。收和公债水平等做出的决策。货币政策货币政策指政府根据既定的政策目标，通过中央银行对货币指政府根据既定的政策目标，通过中央银行对货币的供给进行管理，从而影响经济运行的决策。的供给进行管理，从而影响经济运行的决策。财政政策的主要工具改变政府购买的数量；改变政府转移支付的数量；调整税率。