关税与非关税措施 (2).ppt

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1、1、按征收关税的目的分、按征收关税的目的分 财政关税财政关税 保护关税保护关税 自由关税和社会关税自由关税和社会关税二、关税的种类二、关税的种类一、关税的概念一、关税的概念 关税（关税（Customs Duty,Tariff）是一国政府从自身的经济利益）是一国政府从自身的经济利益出发，依据本国的海关法和海关税则，对通过其关境的进出发，依据本国的海关法和海关税则，对通过其关境的进出口商品所征收的税赋。出口商品所征收的税赋。第一节第一节 关税关税学习目标：学习目标：1、了解关税的概念及种类；、了解关税的概念及种类；2、理解关税效益的局部均衡分析法和一般、理解关税效益的局部均衡分析法和一般均衡分析法

2、；均衡分析法；3、掌握关税保护的效果；、掌握关税保护的效果；4、掌握非关税措施的概念及特点；、掌握非关税措施的概念及特点；5、了解传统的非关税措施的特点；、了解传统的非关税措施的特点；6、了解非关税措施的新趋势。、了解非关税措施的新趋势。第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施二、关税的种类二、关税的种类第一节第一节 关税关税2、按课税对象分、按课税对象分 进口税进口税 出口税出口税 过境税过境税 3、按差别待遇分、按差别待遇分 进口附加税进口附加税 差价税差价税 普通关税普通关税 优惠关税优惠关税4、按征税方法分、按征税方法分 从量税从量税 从

3、价税从价税 复合税复合税 选择税选择税第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 二、关税的种类二、关税的种类第一节第一节 关税关税作作为为关关税税征征收收依依据据的的海海关关税税则则（Customs Tariff）按按一一定定的的分分类类标标准准列列明明征征收收关关税税的的商商品品和和适适用用的的关关税税率率，如如果果一一种种商商品品适适用用一一种种税税率率，称称为为单单式式税税则则或或一一栏栏税税则则，同同一一种种商商品品区区别别不不同同情情况况（数数量量或或原原产产国国家家、地地区区）采采用用不不同同税税率率，则则为为复复式式税税则则或或多多栏栏税税则则。我我国国目目前前采采用用二二栏

4、栏税税则则，美美国国、加拿大等采用三栏税则，欧盟等国实行四栏税则。加拿大等采用三栏税则，欧盟等国实行四栏税则。第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 A国按从价税率国按从价税率t对进口的对进口的X商品征收关税，会产生如商品征收关税，会产生如下影响：下影响：1、价格效应（、价格效应（Price Effect）征收进口关税后使国内消费者和生产者面对的价格征收进口关税后使国内消费者和生产者面对的价格由由p上升到。上升到。2、消费效应（、消费效应（Consumption Effect）征收关税后由于价格上升，使得国内消费由减少到，征收关税后由于价格上升，使得国内消费由减少到，消费量减少。消费量减

5、少。三、关税的效应：局部均衡分析三、关税的效应：局部均衡分析第一节第一节 关税关税第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 3、生产效应或保护效应（、生产效应或保护效应（Production or Protective effect）征收关税后由于价格上升，使得国内生产由增加到，征收关税后由于价格上升，使得国内生产由增加到，生产量增加。生产量增加。4、进口效应或贸易效应（、进口效应或贸易效应（Import or Trade Effect）国内消费减少和国内生产增加的结果，使得进口减少，国内消费减少和国内生产增加的结果，使得进口减少，即由原来进口减少到现在只进口。即由原来进口减少到现在只进口

6、。5、财政收入效应（、财政收入效应（Fiscal Revenue Effect）由于对每一单位进口产品征收数额的关税，使关税收由于对每一单位进口产品征收数额的关税，使关税收入增加。入增加。三、关税的效应：局部均衡分析三、关税的效应：局部均衡分析第一节第一节 关税关税第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施6、再分配效应（、再分配效应（Redistribution Effect）征收关税后由于价格上升，使消费者每购买一个单位征收关税后由于价格上升，使消费者每购买一个单位的商品多支出的货币，从而购买数量的商品时，多支出数的商品多支出的货币，从而购买数量的商品时，多支出数量的货币。其中转移给生产

7、者，这部分称为关税的补贴等量的货币。其中转移给生产者，这部分称为关税的补贴等值（值（Subsidy-Equivalent of the Tariff），另一部分则形成），另一部分则形成政府的关税收入。由此可见，关税的征收与国内消费税有政府的关税收入。由此可见，关税的征收与国内消费税有相同的效果，只不过在关税情况下，把国内消费税情况下相同的效果，只不过在关税情况下，把国内消费税情况下政府税收收入的一部分转移给了生产者，从而发生了收入政府税收收入的一部分转移给了生产者，从而发生了收入由消费者向生产者的再分配。由消费者向生产者的再分配。三、关税的效应：局部均衡分析三、关税的效应：局部均衡分析第一节第

8、一节 关税关税第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施PPdPwQQ1Q3Q4Q2SdDd关税后进口关税后进口关税前进口关税前进口消费效应消费效应保护效应保护效应贸易效应贸易效应CEADFB收入效应收入效应进口关税的经济效应进口关税的经济效应第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 从福利的角度，即从消费者剩余（从福利的角度，即从消费者剩余（Consumers Surplus）和生产者剩余（和生产者剩余（Producers Surplus）的角度来分析，小国征收）的角度来分析，小国征收进口关税是会发生福利损失的，这种损失称为关税的社会成本进口关税是会发生福利损失的，这种损失称为关税的社

9、会成本（Social Costs of a Tariff）。）。消费者剩余是指消费者愿意支付的价格与消费者实际支消费者剩余是指消费者愿意支付的价格与消费者实际支付的价格之间的差异。在假定货币的边际效用不变的条件下，付的价格之间的差异。在假定货币的边际效用不变的条件下，消费者总剩余可以用需求曲线下方，价格线上方和价格轴围成消费者总剩余可以用需求曲线下方，价格线上方和价格轴围成的三角形的面积表示。的三角形的面积表示。生产者剩余是指生产者实际得到的价格与生产者愿意接生产者剩余是指生产者实际得到的价格与生产者愿意接受的价格之间的差异。生产者总剩余是用供给曲线上方，价格受的价格之间的差异。生产者总剩余是

10、用供给曲线上方，价格线下方和价格轴围成的三角形的面积表示的。线下方和价格轴围成的三角形的面积表示的。当价格上升时，消费者剩余减少而生产者剩余增加。当价格上升时，消费者剩余减少而生产者剩余增加。局部均衡分析（局部均衡分析（2）三、关税的效应：局部均衡分析三、关税的效应：局部均衡分析第一节第一节 关税关税第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施小国关税的局部均衡分析小国关税的局部均衡分析PXDXSXEP0PTPFSF+TSFLE”KMNEQ1Q2Q3Q4Q5QX1020405070第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施消费者剩余消费者剩余价格价格P P2P1ab价格升高消费者剩余减少价格

11、升高消费者剩余减少Q第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施P2P1dc生产者剩余生产者剩余价格提高，生产者剩余增加价格提高，生产者剩余增加。第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施三、关税的效应：局部均衡分析三、关税的效应：局部均衡分析第一节第一节 关税关税pApAS)1(tp+pabcd1q2q3q4qDXO)(apAp)1(tp+pdb+c)(23qq-)(14qq-mDXO)(b第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 由于征收关税使价格上升，消费者剩余减少（由于征收关税使价格上升，消费者剩余减少（a+b+c+d），生产者），生产者剩余增加剩余增加a，政府关税收入增加，政府

12、关税收入增加c，征收关税的净福利损失为，征收关税的净福利损失为（a+b+c+d）（）（a+c）=b+d。也就是说，征收关税使消费者剩余的一部。也就是说，征收关税使消费者剩余的一部分（分（a+c）转移给生产者（）转移给生产者（a）和政府（）和政府（c），但却发生了（），但却发生了（b+d）的福利）的福利净损失，这就是小国征收关税的社会成本。净损失，这就是小国征收关税的社会成本。其中其中b称为关税保护的生产成本称为关税保护的生产成本（Production Cost of Protection），它），它是由关税导致资源的错误配置而产生的。因为在资源充分就业的条件是由关税导致资源的错误配置而产生的。

13、因为在资源充分就业的条件下，关税保护使国内进口替代部门的生产增加，必然是使国内其他部下，关税保护使国内进口替代部门的生产增加，必然是使国内其他部门的资源向该部门转移的结果，这种资源的再配置被认为是缺乏效率门的资源向该部门转移的结果，这种资源的再配置被认为是缺乏效率的，因为进口替代部门相对来讲是缺乏效率的。值得指出的是，如果的，因为进口替代部门相对来讲是缺乏效率的。值得指出的是，如果资源没有充分就业，就不会发生这类保护的生产成本，相反会引起关资源没有充分就业，就不会发生这类保护的生产成本，相反会引起关税保护的就业效应税保护的就业效应（Employment Effects of the Tarif

14、f）。d称为关税保护的消费成本称为关税保护的消费成本（Consumption Cost of Protection），），它是由它是由关税导致国内消费品相对价格扭曲而产生的。关税导致国内消费品相对价格扭曲而产生的。局部均衡分析局部均衡分析(3)三、关税的效应：局部均衡分析三、关税的效应：局部均衡分析第一节第一节 关税关税第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 关税保护的成本比我们上面分析的还要大。它还应该包括管关税保护的成本比我们上面分析的还要大。它还应该包括管理成本理成本（Administration Costs）和资源移置成本和资源移置成本（Resource Displacement

15、 Costs）。为了征收关税，一国必须设立一种特定的。为了征收关税，一国必须设立一种特定的管理结构（如海关，边境巡逻等），从而必须承担相应的成本，管理结构（如海关，边境巡逻等），从而必须承担相应的成本，这项成本必须从关税收入中扣除掉，因而政府的关税收入实际比这项成本必须从关税收入中扣除掉，因而政府的关税收入实际比矩形矩形c所表示的收入要少。关税的征收也引起国内进口替代生产所表示的收入要少。关税的征收也引起国内进口替代生产的增加，而在资源充分就业的条件下，这需要将其它部门的资源的增加，而在资源充分就业的条件下，这需要将其它部门的资源向受保护的部门转移，由于资源专用性的存在，这种资源的移置，向受保

16、护的部门转移，由于资源专用性的存在，这种资源的移置，不可避免地会造成一定的损失，这就是资源移置成本。不可避免地会造成一定的损失，这就是资源移置成本。三、关税的效应：局部均衡分析三、关税的效应：局部均衡分析第一节第一节 关税关税局部均衡分析局部均衡分析(4)第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 如果征收进口关税的是一个大国，则进口关税除产生如果征收进口关税的是一个大国，则进口关税除产生上述影响以外，还会造成贸易条件效应上述影响以外，还会造成贸易条件效应（Terms of Trade Effect）。）。大国征收关税时，由于减少了对进口商品的需求，从而大国征收关税时，由于减少了对进口商品的

17、需求，从而造成进口商品的价格下降（对整个国家而言），导致大国造成进口商品的价格下降（对整个国家而言），导致大国贸易条件改善。大国有可能征收一个正的最优关税贸易条件改善。大国有可能征收一个正的最优关税（Optimun Tariff）以最大化大国的福利。在小国的情况下，征收关税会以最大化大国的福利。在小国的情况下，征收关税会发生净损失，因而小国的最优关税率为发生净损失，因而小国的最优关税率为0。三、关税的效应：局部均衡分析三、关税的效应：局部均衡分析第一节第一节 关税关税局部均衡分析局部均衡分析(5)第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施l经济学意义上的经济学意义上的“大国大国”指的是该国在

18、世界生产和贸指的是该国在世界生产和贸易中所占的份额甚大，以至于其产量和贸易量的任何易中所占的份额甚大，以至于其产量和贸易量的任何变化都足以影响国际市场上商品的价格。变化都足以影响国际市场上商品的价格。第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施大国关税的局部均衡效应的图示大国关税的局部均衡效应的图示SXS1S2D1D2DXM1M2国外出口供给曲线tabcdeABCb+d（a a）国内市场）国内市场（b b）进口市场）进口市场M1M2EPWPHfcePQP征税后出口供给曲线第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施三、关税的效应：局部均衡分析三、关税的效应：局部均衡分析第一节第一节 关税关税p

19、ApAS pabcd1q2q3q4qDXO)(apAp)1(tp+pdb+c)(23qq-)(14qq-mDXO)(bep ep)1(tp+第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 小国征收进口关税的一般均衡效应总结如下：小国征收进口关税的一般均衡效应总结如下：生产效应或保护效应（生产效应或保护效应（Production or Protective Effect）表现）表现为征收关税后生产点由为征收关税后生产点由B点向点移动，国内进口替代商品点向点移动，国内进口替代商品X的生的生产增加，出口商品产增加，出口商品Y的生产减少，这种资源转移的效率损失由过的生产减少，这种资源转移的效率损失由过点

20、的虚线与生产可能性曲线相交（而非相切）表示，即点的虚线与生产可能性曲线相交（而非相切）表示，即X商品生商品生产的机会成本高于产的机会成本高于X商品在世界市场的相对价格，表明国内生产商品在世界市场的相对价格，表明国内生产是无效率的。是无效率的。消费效应（消费效应（Consumption Effect）表现为征收关税后消费点由）表现为征收关税后消费点由较高的无差异曲线较高的无差异曲线II上的上的E点向较低的无差异曲线点向较低的无差异曲线I上的点移动，上的点移动，可进口商品可进口商品X的消费减少，消费损失表现为消费福利下降。的消费减少，消费损失表现为消费福利下降。四、关税的效应：一般均衡分析四、关税

21、的效应：一般均衡分析第一节第一节 关税关税第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 贸易效应（贸易效应（Volume of Trade Effect）由进口效应（）由进口效应（Import Effect）和）和出口效应（出口效应（Export Effect）共同构成。在图）共同构成。在图73（b）中，由于对）中，由于对X商品商品征收进口关税，使征收进口关税，使A国的提供曲线由征收关税前的国的提供曲线由征收关税前的G1位置向征收关税后位置向征收关税后的位置转动，使得的位置转动，使得A国国X商品的进口和商品的进口和Y商品的出口同时减少。商品的出口同时减少。财政收入效应（财政收入效应（Fisca

22、l Revenue Effect）可以通过比较以要素成本表）可以通过比较以要素成本表示的国民产出价值与以关税后商品的国内价格表示的总量消费支出的差示的国民产出价值与以关税后商品的国内价格表示的总量消费支出的差额来决定。事实上，征收关税以后，总量消费支出超过国民产品价值的额来决定。事实上，征收关税以后，总量消费支出超过国民产品价值的部分就是关税收入。部分就是关税收入。进口关税的再一种效应是收入分配效应（进口关税的再一种效应是收入分配效应（Income Distribution Effect)。根据斯托尔珀。根据斯托尔珀()和萨缪尔逊的研究，当某种商品的相对价格上和萨缪尔逊的研究，当某种商品的相对

23、价格上升时（例如由于征收进口关税使进口商品的相对价格上升）升时（例如由于征收进口关税使进口商品的相对价格上升）,生产该种生产该种商品所密集使用的生产要素的报酬将上升。这一结论商品所密集使用的生产要素的报酬将上升。这一结论,通常被称为斯托通常被称为斯托尔珀尔珀萨缪尔逊定理萨缪尔逊定理(Stolper-Samuelson Theorem，简称，简称SS定理，定理，它是它是HO理论的第四个定理理论的第四个定理)。四、关税的效应：一般均衡分析四、关税的效应：一般均衡分析第一节第一节 关税关税第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施四、关税的效应：一般均衡分析四、关税的效应：一般均衡分析第一节第一节

24、 关税关税第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施四、关税的效应：一般均衡分析四、关税的效应：一般均衡分析第一节第一节 关税关税第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施四、关税的效应：一般均衡分析四、关税的效应：一般均衡分析第一节第一节 关税关税*t t0 0禁止禁止t tt t关税率关税率w w福利水平福利水平第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 1、有效保护率（、有效保护率（Effective Rate of Protection，简称，简称ERP）是指关税对国内增加值（从而对国内就业）的保护程度。是指关税对国内增加值（从而对国内就业）的保护程度。有效保护率是用征收进口关税

25、后国内增加值的增加程度来度有效保护率是用征收进口关税后国内增加值的增加程度来度量的。如果某种商品征收关税前的国内增加值为量的。如果某种商品征收关税前的国内增加值为V，征收关，征收关税后国内增加值为，则有效保护率为税后国内增加值为，则有效保护率为五、关税保护的效果五、关税保护的效果第一节第一节 关税关税第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 如如果果我我们们在在关关税税结结构构上上作作出出这这样样的的安安排排，即即随随着着加加工工程程度度的的加加深深，进进口口关关税税率率相相应应提提高高，这这种种阶阶梯梯形形的的关关税税结结构构（Cascading Tariff Structure）将将有

26、有利利于于提提高高一一国国关关税税的的保保护护效效果果。这这种种有有效效保保护护理理论论可可以以很很好好地地用用于于解解释释关关税税结结构构中中的的关税升级现象。关税升级现象。五、关税保护的效果五、关税保护的效果第一节第一节 关税关税第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 除关税以外，理论上和现实中还存在着大量的贸易除关税以外，理论上和现实中还存在着大量的贸易限制措施，这些措施往往被统称为非关税壁垒（限制措施，这些措施往往被统称为非关税壁垒（Non-Tariff Barriers，简称，简称NTBs），其中最重要的要算进口配），其中最重要的要算进口配额（额（Quotas）限制。）限制。自

27、自2008年年1月月1日日到到2008年末为止，年末为止，中欧双方将对中欧双方将对8种类别的纺织服种类别的纺织服装产品实施双边装产品实施双边监控制度，从而监控制度，从而取代现有的出口取代现有的出口配额制。配额制。第二节第二节 非关税措施非关税措施第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 一、非关税措施的概念一、非关税措施的概念 非关税措施或称非关税壁垒（非关税措施或称非关税壁垒（Non-Tariff Barriers）是指）是指除关税措施以外的一切限制进口的措施。除关税措施以外的一切限制进口的措施。二、非关税措施的特点二、非关税措施的特点 非关税措施与关税措施都有限制进口的作用，但是，与非

28、关税措施与关税措施都有限制进口的作用，但是，与关税措施相比较，非关税措施具有以下的特点：关税措施相比较，非关税措施具有以下的特点：1、非关税措施具有更强的灵活性和针对性、非关税措施具有更强的灵活性和针对性 2、非关税措施更具有效性、非关税措施更具有效性 3、非关税措施更具隐蔽性和歧视性、非关税措施更具隐蔽性和歧视性 4、非关税措施具有合理性、非关税措施具有合理性第二节第二节 非关税措施非关税措施第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 1、进口配额、进口配额 配额是对国际贸易的直接数量限制。配额是对国际贸易的直接数量限制。进口配额（进口配额（Import Quota）是一国政府对一定时期内

29、（通常）是一国政府对一定时期内（通常为一年）进口的某些商品从数量或金额上所制定的限额。在规为一年）进口的某些商品从数量或金额上所制定的限额。在规定的期限内，配额以内的货物可以进口，超过配额则不准进口，定的期限内，配额以内的货物可以进口，超过配额则不准进口，或者要征收较高的进口关税。或者要征收较高的进口关税。进口配额按限制的严格程度可分为绝对配额（进口配额按限制的严格程度可分为绝对配额（Absolute Quota）和关税配额（）和关税配额（Tariff Quota）两种形式。前者超过配额）两种形式。前者超过配额后一概禁止进口，后者则指在配额内的进口享受低关税或免税后一概禁止进口，后者则指在配额

30、内的进口享受低关税或免税待遇，而超过配额的进口则征收高关税。待遇，而超过配额的进口则征收高关税。进口配额还可以按照实施方式不同，分为全球配额（进口配额还可以按照实施方式不同，分为全球配额（Global Quota）、国别配额（）、国别配额（Country Quota）和进口商配额（）和进口商配额（Importer Quota）三种形式。）三种形式。第二节第二节 非关税措施非关税措施三、传统的非关税措施三、传统的非关税措施第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施tQ即为配额的关税等值，即为配额的关税等值，Tarff Equivalent of a Quota 第二节第二节 非关税措施非关税措

31、施进口配额的局部均衡效应进口配额的局部均衡效应 第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 配额的租（配额的租（Rents of a Quota）除了政府收入这项差别以外，进口配额与等价的关税还有如下几除了政府收入这项差别以外，进口配额与等价的关税还有如下几点差别：点差别：（1）进口配额与等价的关税在影响上的等价性取决于国内外市）进口配额与等价的关税在影响上的等价性取决于国内外市场完全竞争的存在。如果不满足完全竞争的条件，进口配额与等价的场完全竞争的存在。如果不满足完全竞争的条件，进口配额与等价的关税的影响很不相同。例如，如果外国出口者不是在完全竞争市场经关税的影响很不相同。例如，如果外国出

32、口者不是在完全竞争市场经营的，当本国对进口产品征收关税时，外国出口商为了保持其出口市营的，当本国对进口产品征收关税时，外国出口商为了保持其出口市场份额，就会以降低价格的方式增加出口，而在进口配额的情况下，场份额，就会以降低价格的方式增加出口，而在进口配额的情况下，外国出口商不能通过降低价格来增加对实施进口配额的国家的出口。外国出口商不能通过降低价格来增加对实施进口配额的国家的出口。由此可见，进口配额能比进口关税更严格地限制进口，从而能更有效由此可见，进口配额能比进口关税更严格地限制进口，从而能更有效地保护国内生产和国内市场。地保护国内生产和国内市场。第二节第二节 非关税措施非关税措施三、传统的

33、非关税措施三、传统的非关税措施进口配额和等价的进口关税存在的差别进口配额和等价的进口关税存在的差别 第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 （2）进口配额与等价的关税的另外一个区别）进口配额与等价的关税的另外一个区别进口配额对实施配额管制的国家的国内市场结构有重要的影响。进口配额对实施配额管制的国家的国内市场结构有重要的影响。进口配额能将潜在的垄断转化成现实的垄断，使得国内工业能完进口配额能将潜在的垄断转化成现实的垄断，使得国内工业能完全消除国外产业的竞争。假定国内存在一个潜在的垄断产业，在全消除国外产业的竞争。假定国内存在一个潜在的垄断产业，在关税的情况下，该产业不能将价格提高到高于世

34、界价格加上关税关税的情况下，该产业不能将价格提高到高于世界价格加上关税的水平，否则，其销售量将下降到的水平，否则，其销售量将下降到0。而在进口配额的情况下，由。而在进口配额的情况下，由于进口量被限定在一个固定的水平上，因而国内产业可以将其价于进口量被限定在一个固定的水平上，因而国内产业可以将其价格提高而不会面临销售额下降的威胁，从而使潜在的垄断转化为格提高而不会面临销售额下降的威胁，从而使潜在的垄断转化为现实的垄断。现实的垄断。在关税的情况下，要想将进口量限制在一个愿望的水平上，在关税的情况下，要想将进口量限制在一个愿望的水平上，就必须清楚地知道国内进口替代商品的供求弹性，而这在现实中就必须清

35、楚地知道国内进口替代商品的供求弹性，而这在现实中几乎是不可能做到的，但在进口配额的情况下，则一定能将某种几乎是不可能做到的，但在进口配额的情况下，则一定能将某种商品的进口限制在愿望的水平上（即配额的水平上）。商品的进口限制在愿望的水平上（即配额的水平上）。第二节第二节 非关税措施非关税措施三、传统的非关税措施三、传统的非关税措施第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施2、“自动自动”出口配额制出口配额制（1）非协定的）非协定的“自动自动”出口配额制出口配额制 非协定的非协定的“自动自动”配额制是指不受国际协定的约束，而是配额制是指不受国际协定的约束，而是出口国迫于来自进口国的压力，自行单方

36、面规定的出口配额。出口国迫于来自进口国的压力，自行单方面规定的出口配额。（2）协定的）协定的“自动自动”出口配额制出口配额制 协定的协定的“自动自动”出口配额制是指双方通过谈判签定出口配额制是指双方通过谈判签定“自限自限协定协定”（Self-restraint Agreement）或）或“有秩序销售协定有秩序销售协定”（Orderly Marketing Agreement），规定在一定时期内某些商），规定在一定时期内某些商品的出口配额，出口国应根据此配额实行出口许可证制或出口品的出口配额，出口国应根据此配额实行出口许可证制或出口配额签定制（配额签定制（Export Visa），自行限制这些商

37、品的出口。），自行限制这些商品的出口。第二节第二节 非关税措施非关税措施三、传统的非关税措施三、传统的非关税措施第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 3、进口许可证制、进口许可证制 进口许可证制（进口许可证制（Import License System）是指进口国家规定）是指进口国家规定某些商品进口必须事先领取许可证才可以进口，否则一律不准某些商品进口必须事先领取许可证才可以进口，否则一律不准进口。进口。4、外汇管制、外汇管制 外汇管制（外汇管制（Foreign Exchange Control）是指一国政府通过法）是指一国政府通过法令令 对国际结算和外汇买卖实行限制来平衡国际收支和维

38、持本国对国际结算和外汇买卖实行限制来平衡国际收支和维持本国货币汇价的一种制度。外汇管制的方式较为复杂，一般可以分货币汇价的一种制度。外汇管制的方式较为复杂，一般可以分以下几种：以下几种：（1）数量性外汇管制）数量性外汇管制 （2）成本性外汇管制）成本性外汇管制 （3）混合性外汇管制）混合性外汇管制第二节第二节 非关税措施非关税措施三、传统的非关税措施三、传统的非关税措施第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施5、歧视性政府采购政策、歧视性政府采购政策 歧视性政府政策（歧视性政府政策（Discriminatory Government Procurement Policy）,是指国家制定法令

39、，规定政府机构在是指国家制定法令，规定政府机构在购买商品时要优先购买本国产品，进而限制进口商品销售购买商品时要优先购买本国产品，进而限制进口商品销售的一种歧视性政策。的一种歧视性政策。6、进口押金制、进口押金制 进口押金制（进口押金制（Advanced Deposit）又称进口存款制，是）又称进口存款制，是指进口商品在进口商品时，必须预先按进口金额的一定比指进口商品在进口商品时，必须预先按进口金额的一定比率和规定的时间，在指定的银行无息存入一笔现金，才能率和规定的时间，在指定的银行无息存入一笔现金，才能进口。进口。第二节第二节 非关税措施非关税措施三、传统的非关税措施三、传统的非关税措施第七章

40、关税与非关税措施第七章关税与非关税措施7、技术性贸易壁垒、技术性贸易壁垒 技术性贸易壁垒（技术性贸易壁垒（Technical Barriers of Trade,TBT）是）是指政府以维护生产、消费安全以及人民健康为理由，所规定指政府以维护生产、消费安全以及人民健康为理由，所规定的复杂苛刻技术标准、卫生检疫规定以及商品包装和标签规的复杂苛刻技术标准、卫生检疫规定以及商品包装和标签规定。定。主要包括以下几种类型：主要包括以下几种类型：（1）技术标准）技术标准 （2）卫生检疫规定）卫生检疫规定 （3）商品包装和标签的规定）商品包装和标签的规定第二节第二节 非关税措施非关税措施三、传统的非关税措施三

41、、传统的非关税措施第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施8、海关壁垒、海关壁垒(Customs Barriers)进口国利用进出口商海关手续的机会，通过各种手段增进口国利用进出口商海关手续的机会，通过各种手段增加进口商品的成本和风险，从而达到限制进口的目的加进口商品的成本和风险，从而达到限制进口的目的（1）海关估价与歧视性的产品归类）海关估价与歧视性的产品归类 进口商品的税赋取决于价格大小和税率高低。在海关税进口商品的税赋取决于价格大小和税率高低。在海关税率已定的情率已定的情 况下税赋大小就取决于产品归类和海关估价，况下税赋大小就取决于产品归类和海关估价，即进口产品归在哪一个税则号下（这

42、有一定的灵活性，海关即进口产品归在哪一个税则号下（这有一定的灵活性，海关对此有相当的机动权）和海关如何估定进口产品的完税价格对此有相当的机动权）和海关如何估定进口产品的完税价格 （2）拖延进口报关时间）拖延进口报关时间第二节第二节 非关税措施非关税措施三、传统的非关税措施三、传统的非关税措施第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 绿色壁垒（绿色壁垒（Green Barriers）是指一国以保护有限资源、）是指一国以保护有限资源、生态环境和人类健康为名，通过制定苛刻的环境保护标准，生态环境和人类健康为名，通过制定苛刻的环境保护标准，来限制国外产品的进口。绿色壁垒的内容较为广泛，主要有：来限

43、制国外产品的进口。绿色壁垒的内容较为广泛，主要有：1、“环境标志环境标志”形式的绿色壁垒形式的绿色壁垒 2、绿色环保标准形式的绿色壁垒、绿色环保标准形式的绿色壁垒 3、“环保包装环保包装”形式的绿色壁垒形式的绿色壁垒 4、绿色卫生检验检疫形式的绿色壁垒、绿色卫生检验检疫形式的绿色壁垒 5、绿色补贴制度、绿色补贴制度第三节第三节 非关税措施的新趋势非关税措施的新趋势一、绿色壁垒一、绿色壁垒第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 SA8000即社会责任标准，是即社会责任标准，是social Accountability 8000的英文简称，是根据国际劳工组织公约的英文简称，是根据国际劳工组织

44、公约,世界人权宣言世界人权宣言和联合国儿童权益公约制定的全球首个道德规范国际标准，和联合国儿童权益公约制定的全球首个道德规范国际标准，1997年年10月公布。其宗旨是确保供应商所提供的产品，皆月公布。其宗旨是确保供应商所提供的产品，皆符合社会责任标准的要求。符合社会责任标准的要求。SA8000标准适用于世界各地、标准适用于世界各地、任何行业、不同规范的企业。任何行业、不同规范的企业。SA8000与与ISO9000质量管理质量管理体系及体系及ISO14000环境管理体系一样，皆为一套可被第三方环境管理体系一样，皆为一套可被第三方认证机构审核的国际标准。它主要关注的是人，而不是产认证机构审核的国际

45、标准。它主要关注的是人，而不是产品和环境。品和环境。SA8000只有一个国际统一认证机构只有一个国际统一认证机构SAI（Social Accountability International）,即社会责任国际。即社会责任国际。第三节第三节 非关税措施的新趋势非关税措施的新趋势二、社会道德责任标准二、社会道德责任标准第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 知识产权壁垒是指知识产权拥有国以保护知识产知识产权壁垒是指知识产权拥有国以保护知识产权的名义，对含权的名义，对含 有知识产权的商品实行进口限制，或有知识产权的商品实行进口限制，或者凭借其拥有的知识产权优势，实行不公平贸易。者凭借其拥有的知

46、识产权优势，实行不公平贸易。第三节第三节 非关税措施的新趋势非关税措施的新趋势三、知识产权壁垒三、知识产权壁垒第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施技术性贸易壁垒（技术性贸易壁垒（Technical Barriers to Trade）是指为了）是指为了限制进口所规定的复杂的技术标准、卫生检疫标准、以及限制进口所规定的复杂的技术标准、卫生检疫标准、以及商品包装和标签规定等。商品包装和标签规定等。进口商品必须符合这些标准才能进口，否则就不能进口，进口商品必须符合这些标准才能进口，否则就不能进口，其中有些规定是针对某些国家的。其中有些规定是针对某些国家的。这些标准既包括决定一种商品特性和规格

47、，如质地、纯这些标准既包括决定一种商品特性和规格，如质地、纯度、营养价值、尺寸、用途等，也包括设计和说明书、证度、营养价值、尺寸、用途等，也包括设计和说明书、证书、标记、商标及检验程序等。书、标记、商标及检验程序等。第三节第三节 非关税措施的新趋势非关税措施的新趋势四、技术贸易壁垒四、技术贸易壁垒第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施 1、技术标准、技术标准发发达达国国家家对对于于各各种种制制成成品品指指定定有有较较为为完完善善的的行行业业标标准准或或质质量量认认证证标标准准，这这些些标标准准也也往往往往被被应应用用于于对对进进口口产产品品的的检检验验。另另外外，针针对对某某些些国国内内

48、不不生生产产或或大大量量进进口口或或常常年年进进口口的的商商品品也也制制定定有有专专门门的的技技术术标标准准。发发达达国国家家确确实实有有利利用用这这些技术标准限制外国商品进口的做法。些技术标准限制外国商品进口的做法。2、卫生检疫规定、卫生检疫规定对对进进口口商商品品进进行行卫卫生生检检疫疫是是必必要要的的，也也是是各各国国政政府府对对进进出出口口正正常常管管理理工工作作的的一一部部分分。目目前前发发达达国国家家对对进进口口商商品品的的卫卫生生检检疫疫标标准准越越来来越越严严格格，对对商商品品进进口口的的阻阻碍碍作作用用当当然然也也越越来来越越大大。例例如如，日日本本、加加拿拿大大和和英英国国

49、等等国国要要求求花花生生黄黄曲曲霉霉素素的的含含量量不不得得超超过过百百万万分分之之二二十十，茶茶叶叶的的农农药药残残存存量量不得超过百万分之零点二至零点五。不得超过百万分之零点二至零点五。第三节第三节 非关税措施的新趋势非关税措施的新趋势四、技术贸易壁垒四、技术贸易壁垒第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施3、商品包装和标签方面的规定、商品包装和标签方面的规定 在在商商品品包包装装和和标标签签方方面面，有有些些国国家家规规定定了了种种种种包包装装和和标标签签条条例例，进进口口商商必必须须符符合合这这些些规规定定，否否则则不不准准进进口口或或禁禁止止在在其其市市场场上上销销售售。许许多多

50、外外国国商商品品为为了了符符合合有有关关国国家家的的这这些些规规定定，不不得得不不重重新新包包装装和和改改换换商商品品的的标标签签，因因而而费费工工费费时时，增增加加了了商商品品的的成成本本，削削弱弱了了商商品品的的竞竞争争能能力，影响了商品的销路。力，影响了商品的销路。第三节第三节 非关税措施的新趋势非关税措施的新趋势四、技术贸易壁垒四、技术贸易壁垒第七章关税与非关税措施第七章关税与非关税措施4、WTO技术性贸易壁垒协议（技术性贸易壁垒协议（TBT）的有关规则）的有关规则l技术性贸易壁垒协议的目的技术性贸易壁垒协议的目的 （1）保保护护人人类类安安全全与与健健康康。大大量量的的技技术术法法规