《2023年财务部十二五规划.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年财务部十二五规划.docx（5页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、2023年财务部十二五规划 农家福财务部十二五规划 农家福财务部经过八年历程,由过去的单机板运行,发到今天财务、业务一体化管理，实现财务信息的高度集成。由过去大量人工核算转变为主要由计算机系统来完成，大大减少财务人工成本。目前公司的财务管理初见成效，但财务管理还有薄弱之处，主要表现在以下几个方面： 1、信息分散，农家福点多面广，独立建账，内部业务 流程方面比较复杂，公司内部财务、业务信 息分散于各个公司，平时难以掌控。 2、信息失真，由于受各账套内部人为控制，各公司收 入、利润、库存核算的真实性难以保障，难 于客观真实反映真实经营情况，特别表现在 应收账款、当期收入、期末库存等方面。 3、信息
2、滞后，由于农家福公司是统购分销，还有生产 加工，多层内部交易，数据必须在月末结账 后，由财务统一汇总报告反映，无法在短时 间内形成有效的数据给领导层，而财务的实 时查询难以实现，使公司在制定决策时，得 不到及时的信息支持。 4、信息重复，由于多公司、多部门核算、各经营管理 部门的查询口径不统一，造成信息不统一， 信息重复劳动，造成资源上巨大浪费。 5、资金管理分散，公司分子公司多，且分子公司有两 个账户，各公司的货款不能及时存入银行， 资金集中管控较弱、沉淀严重，资金使用效 率低。 6、库存管理分散，由于分子公司多级负责人制，且有 各自的库存，库存分级管理，物流中心不能 集中管控，物流费用居高
3、不下等问题日益暴 露。 在十二五期间，在公司领导的大力支持下，深化财务物流改革、并对采购、生产、分销、库存、成本费用核算等环节通过信息系统进行一体化管理、努力使公司财务核算管理更能满足管理者需要，更好地为经营服务，为公司管理水平更上一个新台阶。在十二五期间，财务部要做好以下工作： 1、加强财务人员的基础工作，由于国家经济的高速发展，财务管理必须满足社会发展需要，国家相应的财务制度不断更新出台，对财务人员提出更高的要求，财务人员要转变观念，只有不断学习、自身练功才能适应发展需要。 2、财务职业道德培养。随着财务实践和财务环境的变化和发展，财务职业道德也要相应地发展。从大财务的角度来讲，应该包括敬
4、业爱岗，刻苦钻研；熟悉法规，依法办事；坚持原则，综合协调；客观公正，实事求是；搞好服务，强 化监督；保守秘密，精益求精等内容。财务职业道德对财务人员以及财务组织起着一定的制约作用。 3、树立新的理财观念。新的理财观念应当逐步成为企业工作和理财的价值观。如资金时间价值观、筹资投资风险价值观、资本结构优化观、最优资产组合观、企业价值最大化观等,不是一天可以形成的,而是要企业长期培养与奋斗,自觉地加以引导才能巩固下来。现代企业要追求企业价值的实现,要讲利润最大化,要有实实在在的物质利益,但这并不是现代企业的唯一理财目标。企业要有比追求金钱更崇高的理财观念,对投资者、债权人、政府的高度负责等。 4、财
5、务管理要不断创新 （1）激活经营：制定最优的考核激励政策，用活杠杆效益，搞活经营。 （2）用好资源：充分利用条件，挖掘现有资源，优化资源配置，开源节流，创造更多效益。 （3）预算管理：抓好全面预算管理，包括公司预算、部门预算、分子公司预算，以及综合预算、专项预算。 （4）目标控制：以经营目标，如收入、成本、费用、利润等各方面目标，作为管理目标，实施目标控制。 （5）规范发展：用财务管理规范各专项管理和各单位内部管理，认真抓好贯彻实施，不断创新开展财务管理工作。 在十二五期间，随着公司管理的不断创新升级，对财务核算和管理的要求也不断提高。首先针对公司财务核算和管理一直比较粗放，缺乏全面、系统地事
6、前控制、过程控制和事后评价的不足，确立了全面预算管理和事前控制、过程控制的理念，抓好滚动预算动态管理和年终业绩考评，把经营目标（收入、利润）和管理目标（如成本、费用控制目标、资金管理目标等）层层分解，落实责任，严格实施目标控制和考核评价。强化约束和控制力度，规范了过程控制，更重要的是明确和强化了财务部的职责，规范了管理行为，在实施中取得了明显效果。其次，规范细化基础管理。财务部针对存在的问题和薄弱环节，重点从以下几个方面加强财务基础管理工作。 （1）财务部人员要加强培训，要具备执业资格,持证上岗,要熟悉相关的业务流程以及各节点的控制过程。 （2）规范、明确各类财务、业务报表及相关信息资料的内容
7、格式、反馈信息。确保时效性、准确性，为领导决策提供支持。 （3）加强资金管理，提高资金使用效率。一是随分子公司的合并，对不需要用的银行账户进行注消；二是改进资金预算管理，确保预算准确、全面、及时；三是财务部准确及时反馈各类应收款、实收款、应付和预付等信息，每月与业务对接；四是协调资金使用，保证重点支出，特别是重要的 供应商。 （4）公司现已成立批发业务部，2023年正常运行，财务对外销客户要按销售合同及合同履行动态信息的管理。改进合同应收、实收款项信息反馈，保证信息的正确性和资金的安全。 （5）优化业务流程,把财务、业务完美结合，公司将在2023年实现物流改革和业务流程优化，打破传统流程的束缚，整合物流资源，使商流、物流、资金流、信息流集成和数据共享，财务管理统一，保障公司财务管理工作规范化、高效化。 财务部十二五规划 财务工作十二五规划 十二五规划点评十二五规划点评 十二五规划 十二五规划 十二五规划 十二五规划 十二五规划 十二五规划 “十二五”规划