2023年财务工作管控要点.docx

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1、2023年财务工作管控要点财务工作管控要点篇一：在XX集团公司的正确领导下，XX公司走过了20XX年，取得了辉煌的成果。20XX年公司要完成煤炭产量XX万吨、经济增加值XX亿元、利润总额XX亿元，平安生产向零损害进军的既定目标，就须要公司XX部仔细实行集团公司20XX工作会议、平安工作会议精神，各司其职、仔细筹划、主动部署，使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。 一、指导思想 20XX年，是XX公司迈上XX万吨级生产规模新起点的第一年。站在新的起点，公司财务部将一如既往地围绕公司的总体经营思路和战略目标，以科学发展观为指导，以规范会计核算、提升管理水平为主要工作内容，以实施精细

2、化管理、大力开展五型企业、双增双节活动为手段，以资产经营责任为主线，全面推行制度化、标准化、程序化、信息化的财务管理模式，增加成本费用管控水平，强化财务风险管理实力，不断改进内部管理报告体系，主动为公司领导经营决策当好参谋，为完成公司20XX年经营目标做出应有的努力。 二、工作目标 1、以维护经济本质平安为目标，进一步健全财务管理制度，加强财务风险管控，切实发挥财务监督作用。 2、以提高价值反映效率和信息质量为目标，进一步规范基础会计核算工作，改进内部管理报告体系，提升财务管理水平。 3、以确保国有资产保值和增值为目标，进一步夯实固定资产管理，提高固定资产运用效率。 4、以规范企业纳税行为和防

3、范纳税风险为目标，进一步完善税务管理体系，科学降低税收支出。 5、以推动低成本战略实施为目标，进一步深化全面预算管理，提高成本管控水平，确保年度预算目标实现。 6、以优化财务资源配置效率为目标，进一步加强财务信息化建设，增加财务决策的刚好性和牢靠性。 7、以发挥价值引领作用为目标，进一步加强对运营主体和其他职能部门的支持与服务。 8、以提高财务人员综合执业实力为目标，进一步加强财务队伍建设。 三、主要工作及措施 依据财务部20XX年度工作状况及存在的不足，结合目前公司发展状况和今后趋势，20XX年公司财务部将找准工作重点，抓好工作落实，有效推动工作进一步提高。 健全财务管理制度，强化财务监督体

4、系 结合公司财务管理须要，逐步完善财务制度体系。20XX年财务部拟定从产权管理、会计科目、财务风险管理、资金管理等方面新增、修订九条财务制度，详见表1。 表1 财务部20XX年制度梳理安排表 为进一步规范财务管理工作，细化工作流程，20XX年财务部将重新梳理睬计核算流程与财务工作流程，财务部各科室结合实际业务开展状况，优化流程管理，绘制核算流程图和工作流程图，为XX集团XX软件全面上线奠定基础。 规范基础会计工作，提升财务管理水平 会计基础工作是会计工作的基本环节，是实现会计管理必不行少的依据和手段。为进一步规范基础会计工作，提升财务管理水平，由财务部核算中心主责，其他科室协作，重点加强以下工

5、作： 1、建设基础会计工作 依据财务检查和内控审计整改要求，20XX年的会计核算工作重点应加强票据粘贴、凭证装订、签字齐全、印章保管等基础工作。 细化财务核算流程，仔细审核原始票据，确保全部原始凭证签字齐全、手续合规。 核算科长定期对会计核算工作进行全面审核工作，期末，由主任会计师对主要核算工作进行重点审核，尽力削减月末结账后调整凭证的数量，对于的确须要调账的凭证，必需实行调账审批制度，由XX科长审核签字之后，才能进行调账工作，并将调账审批单附于记账凭证之后。 月末，对于形成的会计凭证进行仔细装订，保证装订凭证的美观、好用;年末，对于形成的会计档案，仔细立卷或装订成册，按期移交档案部门，由档案

6、部门管理。 结合内控与内审工作，核算中心于20XX年每月进行自查、自检，进一步细化、完善会计工程流程。 2、加强往来款项管理 首先，依据集团下派监事会对我公司内控状况的整改建议，财务部核算中心将在20XX年往来核算管理工作中列出设备供应商、工程承包商、材料供应商、配件供应商、其他服务商分别列明建立应付及预付款项备查账簿。 其次，为防止呆账、坏账发生，进一步加强往来款项的管理，财务部核算中心主要负责公司往来款项的总体管理、核算和核对工作。 为进一步加强应收账款的管理，削减公司的财产损失，财务部核算中心在保证严格执行日常核算与对账工作的同时，将在年终进行发送询证函工作，并依据函证结果实行相应措施。

7、 3、强化成本费用核算管理 在20XX年将加强成本费用支出与主控部门、预算科的核对工作，减轻年末核对的工作量，财务部核算中心将致力于统一各主控部门与我科室核算工作的口径，尽量做到核对工作的简易化和精确性。 4、加强无形资产管理 依据公司20XX年内部限制缺陷整改要求，加强公司无形资产规范管理，定期根据会计准则及监管要求对公司无形资产进行检查、分析，确定是否须要计提无形资产减值打算并编制无形资产减值打算评估报告，测试结果交由公司管理层审批后，并依据审批结果进行相关财务处理。 5、完善财务分析报告 从实际状况来看，财务分析报告与经营业务联系不够紧密，不能深刻领悟财务数据的业务背景，财务分析过于机械

8、化、数字化，不能刚好发觉业务过程中的问题。20XX年将不断加强与其他各部门、科室的内、外沟通，形成一种联动效应，对企业的各种信息有一个动态驾驭，进而不断加强对业务部门的了解、对公司整体状况的了解，从而能够充溢、完善财务分析报告内容，发挥财务分析报告的刚好性和重要性，能够更好、更全面的供应财务信息、反映真实业务和体现公司整体状况。 强化固定资产管理，确保国有资产平安 固定资产是煤炭企业开展业务活动所必不行少的基本物质要素，也是煤炭企业赖以生存和发展的重要资源之一。强化固定资产管理，对确保企业资产平安、完整意义重大。为进一步强化固定资产管理，确保国有资产平安，由财务部资产科主责，其他科室协作，重点

9、加强以下工作： 1、强化固定资产日常管理 帮助XX部和XX部，严格执行固定资产的投保政策，对应投保的固定资产项目按规定程序进行审批，刚好办理投保手续。 在建工程及相关往来科目进行明细化核算，接着加强工程核算台账的建立与完善，在建工程转固定资产帐套和卡片帐套每月核对一次。 2、强化固定资产验收管理 在建工程和工程决算到财务部入账时肯定要规范，符合要求，验收单要按要求仔细填写，XX部和XX部等各部门肯定要协作财务部严格把关。办理固定资产验收手续时，固定资产验收小组应以固定资产书目为标准对资产进行拆分或组合，移交后资产的分类、名称、编码必需与固定资产书目一样。 3、强化固定资产清查管理 帮助资产运用

10、单位、XX部室等相关部门对固定资产进行核查，督促处置已报废及长期闲置的固定资产，核实报废或长期闲置的固定资产原值、已运用年限及折旧提取状况，审核固定资产清理转出报告，刚好报XX集团备案。 固定资产名称各部门要一样，房屋建筑物的安排名称、实物名称和卡片名称要统一，全部设备机电管理部的安排名称，开调拨单名称，并要严格执行XX公司固定资产价值与实物协同管理方法。 房屋建筑物和机电设备在运用部门发生变动时，应刚好通知财务部、企管部和机电管理部。以便固定资产管理部门与实际运用部门相统一，本条纳入五型企业考核。 5、加强专项费用资产管理 针对平安费、维简费等专项费用，财务部安排在20XX年度执行预算管理和

11、台帐管理相结合的方式，通过事前预算限制、事中审批监督、事后差异分析全过程参加管理，实施专项费用考核，全面规范专项费用管理工作。 完善税务管理体系，降低企业涉税风险 为进一步完善税务管理体系，完善风险识别与评估机制，降低企业涉税风险，由财务部税务科主责，其他科室协作，重点加强以下工作： 1、加强税务基础工作 完成公司20XX年度企业所得税汇算清缴工作;按月完成涉税会计凭证制单工作，并填报集团网报中税务报表的填报工作;按月完成大企业信息采集、矿产资源补偿费等涉税报表的填报工作;按月完成发票的领购、开具、认证、核对等工作;在规定时间内完成各税种的申报、缴纳工作;按季度开展税务自查工作。 2、强化税务

12、信息收集 通过国家税务总局网站、财政部网站等渠道，按月搜集国家、内蒙古自治区、煤炭行业税务政策信息，并整理归档，刚好驾驭税务政策改变信息。 深化全面预算管理，提高成本管控水平 完善的预算体系是企业生产经营活动有序进行的重要保证，是优化资源配置、保证企业效益最大化的有效手段。进一步完善预算管理体系，提高成本管控水平，由财务部预算科主责，其他科室协作，重点加强以下工作： 1、健全资金预算管理体系 结合公司20XX年生产经营实际状况，修订XX20XXXX号文件XX公司资金管理方法和XX20XXXX号XX公司往来款项管理方法等，相关阐述部分进行修订。 2、20XX年预算分解工作 依据年度预算的要求，按

13、月分解编制20XX年预算，编制滚动预算，并刚好上报集团财务。 3、加强财务预算分析工作 接着做好财务分析说明工作，分析从刚性和弹性，可控和不行控等多角度进行对比分析，必要时深化基层调研。 其他财务工作重点任务 1、组建产权管理体系，明晰企业产权关系 依据公司关于调整产权管理工作职能的通知，公司产权管理工作职能由XX部调整至财务部。为了满意产权管理的须要，20XX年财务部将组建产权管理科，明确产权管理职能，初步建立产权管理体系。 2、推动经济本安建设，防范企业财务风险 依据XX公司经济本质平安体系建设工作实施方案的指导思想及工作支配，20XX年财务部将接着推动、落实公司经济本安建设，提升公司管理

14、层和员工的经济平安意识，坚持源头预控、规范流程机制，构建公司财务风险预警体系，强化风险管控，切实提高企业抵挡经济风险实力。 3、探讨班组核算方案，强化企业精细管理 与生产部门共同探讨班组核算的可操作性，在不影响公司20XX年财务核算工作的基础上，探讨精细化核算。 四、保障措施 为了保证20XX年各项财务工作任务的顺当实施和圆满完成，财务部在工作要点的基础上制定了详实可行的保障措施。 1、明确责任、加强领导。为了有效落实财务工作，财务部加强领导、明确责任，各科室统筹支配、细化分工，确保各项工作顺当实施和完成。 2、团结协作，注意实效。强化团队意识，亲密协作，同心协力开展各项工作，坚决杜绝推诿扯皮现象的发生。同时，狠抓落实，注意实效，确保财务工作落到实处。 3、加强督查，提高效率。切实加强各项财务工作开展状况的监督检查，刚好驾驭工作进度及工作成效。对工作不力或有不足之处，刚好订正，仔细整改，不断总结阅历，提高工作效率。 4、加强学习，提升实力。以狠抓学习为动力，以加强队伍建设为重点，不断提高财务人员专业学问水平和业务工作实力，确保财务工作质量。 XX公司 财务部 二零XX年XX月XX日