《2023年02 相关法条汇总.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年02 相关法条汇总.docx（15页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、2023年02 相关法条汇总 金融企业不良资产批量转让管理办法 第一章 总 则 第一条为盘活金融企业不良资产，增强抵御风险能力，促进金融支持经济发展，防范国有资产流失，根据国家有关法律法规，制定本办法。 第二条本办法所称金融企业，是指在中华人民共和国境内依法设立的国有及国有控股商业银行、政策性银行、信托投资公司、财务公司、城市信用社、农村信用社以及中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）依法监督管理的其他国有及国有控股金融企业（金融资产管理公司除外）。 其他中资金融企业参照本办法执行。 第三条 本办法所称资产管理公司，是指具有健全公司治理、内部管理控制机制，并有5年以上不良资产管理和处置经验
2、，公司注册资本金100亿元（含）以上，取得银监会核发的金融许可证的公司，以及各省、自治区、直辖市人民政府依法设立或授权的资产管理或经营公司。 各省级人民政府原则上只可设立或授权一家资产管理或经营公司，核准设立或授权文件同时抄送财政部和银监会。上述资产管理或经营公司只能参与本省（区、市）范围内不良资产的批量转让工作，其购入的不良资产应采取债务重组的方式进行处置，不得对外转让。 批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产（10户项以上）进行组包，定向转让给资产管理公司的行为。 第四条 金融企业应进一步完善公司治理和内控制度，不断提高风险管理能力，建立损失补偿机制，及时提足相关风险准备。 第五条 金融
3、企业应对批量处置的不良资产及时认定责任人，对 1 相关责任人进行严肃处理，并将处理情况报同级财政部门和银监会或属地银监局。 第六条 不良资产批量转让工作应坚持依法合规、公开透明、竞争择优、价值最大化原则。 （一）依法合规原则。转让资产范围、程序严格遵守国家法律法规和政策规定，严禁违法违规行为。 （二）公开透明原则。转让行为要公开、公平、公正，及时充分披露相关信息，避免暗箱操作，防范道德风险。 （三）竞争择优原则。要优先选择招标、竞价、拍卖等公开转让方式，充分竞争，避免非理性竞价。 （四）价值最大化原则。转让方式和交易结构应科学合理，提高效率，降低成本，实现处置回收价值最大化。 第二章 转让范围
4、 第七条 金融企业批量转让不良资产的范围包括金融企业在经营中形成的以下不良信贷资产和非信贷资产： （一）按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款； （二）已核销的账销案存资产； （三）抵债资产； （四）其他不良资产。 第八条 下列不良资产不得进行批量转让： （一）债务人或担保人为国家机关的资产； （二）经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产； （三）国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产； （四）个人贷款（包括向个人发放的购房贷款、购车贷款、教育助学贷款、信用卡透支、其他消费贷款等以个人为借款主体的各类贷款）； （五）在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产； （六）国家法律
5、法规限制转让的其他资产。 第三章 转让程序 第九条资产组包。金融企业应确定拟批量转让不良资产的范围和标准，对资产进行分类整理，对一定户数和金额的不良资产进行组包，根据资产分布和市场行情，合理确定批量转让资产的规模。 第十条 卖方尽职调查。金融企业应按照国家有关规定和要求，认真做好批量转让不良资产的卖方尽职调查工作。 （一）通过审阅不良资产档案和现场调查等方式，客观、公正地反映不良资产状况，充分披露资产风险。 （二）金融企业应按照地域、行业、金额等特点确定样本资产，并对样本资产（其中债权资产应包括抵质押物）开展现场调查，样本资产金额（债权为本金金额）应不低于每批次资产的80%。 （三）金融企业应
6、真实记录卖方尽职调查过程，建立卖方尽职调查数据库，撰写卖方尽职调查报告。 第十一条资产估值。金融企业应在卖方尽职调查的基础上，采取科学的估值方法，逐户预测不良资产的回收情况，合理估算资产价值，作为资产转让定价的依据。 第十二条制定转让方案。金融企业制定转让方案应对资产状况、尽职调查情况、估值的方法和结果、转让方式、邀请或公告情况、受让方的确定过程、履约保证和风险控制措施、预计处置回收和损失、费用支出等进行阐述和论证。转让方案应附卖方尽职调查报告和转让协议文本。 第十三条 方案审批。金融企业不良资产批量转让方案须履行相应的内部审批程序。 第十四条发出要约邀请。金融企业可选择招标、竞价、拍卖等公
7、3 开转让方式，根据不同的转让方式向资产管理公司发出邀请函或进行公告。邀请函或公告内容应包括资产金额、交易基准日、五级分类、资产分布、转让方式、交易对象资格和条件、报价日、邀请或公告日期、有效期限、联系人和联系方式及其他需要说明的问题。通过公开转让方式只产生l个符合条件的意向受让方时，可采取协议转让方式。 第十五条 组织买方尽职调查。金融企业应组织接受邀请并注册竞买的资产管理公司进行买方尽职调查。 （一）金融企业应在买方尽职调查前，向已注册竞买的资产管理公司提供必要的资产权属文件、档案资料和相应电子信息数据，至少应包括不良资产重要档案复印件或扫描文件、贷款五级分类结果等。 （二）金融企业应对资
8、产管理公司的买方尽职调查提供必要的条件，保证合理的现场尽职调查时间，对于资产金额和户数较大的资产包，应适当延长尽职调查时间。 （三）资产管理公司通过买方尽职调查，补充完善资产信息，对资产状况、权属关系、市场前景等进行评价分析，科学估算资产价值，合理预测风险。对拟收购资产进行量本利分析，认真测算收购资产的预期收入和成本，根据资产管理公司自身的风险承受能力，理性报价。 第十六条 确定受让方。金融企业根据不同的转让方式，按照市场化原则和国家有关规定，确定受让资产管理公司。金融企业应将确定受让方的原则提前告知已注册的资产管理公司。采取竞价方式转让资产，应组成评价委员会，负责转让资产的评价工作，评价委员
9、会可邀请外部专家参加；采取招标方式应遵守国家有关招标的法律法规；采取拍卖方式应遵守国家有关拍卖的法律法规。 第十七条签订转让协议。金融企业应与受让资产管理公司签订资产转让协议，转让协议应明确约定交易基准日、转让标的、转让价格、4 付款方式、付款时间、收款账户、资产清单、资产交割日、资产交接方式、违约责任等条款，以及有关资产权利的维护、担保权利的变更、已起诉和执行项目主体资格的变更等具体事项。转让协议经双方签署后生效。 第十八条 组织实施。金融企业和受让资产管理公司根据签署的资产转让协议组织实施。 第十九条 发布转让公告。转让债权资产的，金融企业和受让资产管理公司要在约定时间内在全国或者省级有影
10、响的报纸上发布债权转让通知暨债务催收公告，通知债务人和相应的担保人，公告费用由双方承担。双方约定采取其他方式通知债务人的除外。 第二十条转让协议生效后，受让资产管理公司应在规定时间内将交易价款划至金融企业指定账户。原则上采取一次性付款方式，确需采取分期付款方式的，应将付款期限和次数等条件作为确定转让对象和价格的因素，首次支付比例不低于全部价款的30%。 采取分期付款的，资产权证移交受让资产管理公司前应落实有效履约保障措施。 第二十一条 金融企业应按照资产转让协议约定，及时完成资产档案的整理、组卷和移交工作。 （一）金融企业移交的档案资料原则上应为原件（电子信息资料除外），其中证明债权债务关系和
11、产权关系的法律文件资料必须移交原件。 （二）金融企业将资产转让给资产管理公司时，对双方共有债权的档案资料，由双方协商确定档案资料原件的保管方，并在协议中进行约定，确保其他方需要使用原件时，原件保管方及时提供。 （三）金融企业应确保移交档案资料和信息披露资料（债权利息除外）的一致性，严格按照转让协议的约定向受让资产管理公司移交 5 不良资产的档案资料。 第二十二条自交易基准日至资产交割日的过渡期内，金融企业应继续负责转让资产的管理和维护，避免出现管理真空，丧失诉讼时效等相关法律权利。 过渡期内由于金融企业原因造成债权诉讼时效丧失所形成的损失，应由金融企业承担。签订资产转让协议后，金融企业对不良资
12、产进行处置或签署委托处置代理协议的方案，应征得受让资产管理公司同意。 第二十三条 金融企业应按照国家有关规定，对资产转让成交价格与账面价值的差额进行核销，并按规定进行税前扣除。 第四章 转让管理 第二十四条金融企业应建立健全不良资产批量转让管理制度，设立或确定专门的审核机构，完善授权机制，明确股东大会、董事会、经营管理层的职责。 资产管理公司应制定不良资产收购管理制度，设立收购业务审议决策机构，建立科学的决策机制，有效防范经营风险。 第二十五条 金融企业和资产管理公司负责不良资产批量转让或收购的有关部门应遵循岗位分离、人员独立、职能制衡的原则。 第二十六条金融企业根据本办法规定，按照公司章程和
13、内部管理权限，履行批量转让不良资产的内部审批程序，自主批量转让不良资产。 第二十七条 金融企业应在每批次不良资产转让工作结束后（即金融企业向受让资产管理公司完成档案移交）30个工作日内，向同级财政部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果，其中中央管理的金融企业报告财政部和银监会，地方管理的金融企业报告同级财政部门和属地银监局。同一报价日发生的批量转让行为作为一个 6 批次。 第二十八条金融企业应于每年2月20日前向同级财政部门和银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。省级财政部门和银监局于每年3月30日前分别将辖区内金融企业上年度批量转让不良资产汇总情况报财政部和银监会。
14、第二十九条金融企业和资产管理公司的相关人员与债务人、担保人、受托中介机构等存在直接或间接利益关系的，或经认定对不良资产形成有直接责任的，在不良资产转让和收购工作中应予以回避。 第三十条金融企业应在法律法规允许的范围内及时披露资产转让的有关信息，同时充分披露参与不良资产转让关联方的相关信息，提高转让工作的透明度。 上市金融企业应严格遵守证券交易所有关信息披露的规定，及时充分披露不良资产成因与处置结果等信息，以强化市场约束机制。 第三十一条金融企业应做好不良资产批量转让工作的内部检查和审计，认真分析不良资产的形成原因，及时纠正存在的问题，总结经验教训，提出改进措施，强化信贷管理和风险防控。 第三十
15、二条 金融企业应严格遵守国家法律法规，严禁以下违法违规行为： （一）自交易基准日至资产交割日期间，擅自放弃与批量转让资产相关的权益； （二）违反规定程序擅自转让不良资产； （三）与债务人串通，转移资产，逃废债务； （四）抽调、隐匿原始不良资产档案资料，编造、伪造档案资料或其他数据、资料； （五）其他违法违规的行为。 第三十三条金融企业和资产管理公司应建立健全责任追究制度， 7 对违反相关法律、法规的行为进行责任认定，视情节轻重和损失大小对相关责任人进行处罚；违反党纪、政纪的，移交纪检、监察部门处理；涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。 第三十四条财政部和银监会依照相关法律法规，对金融企业的不良资产批
16、量转让工作和资产管理公司的资产收购工作进行监督和管理，具体办法由财政部和银监会另行制定。对检查中发现的问题，责令有关单位或部门进行整改，并追究相关人员责任。 第五章 附 则 第三十五条 金融企业应依据本办法制定内部管理办法，并报告同级财政部门和银监会或属地银监局。 第三十六条 各省、自治区、直辖市人民政府依法设立或授权的资产管理或经营公司的资质认可条件，由银监会另行制定。 第三十七条 本办法自印发之日起施行。 8 中国银监会办公厅关于商业银行向社会投资者转让贷款债权法律效力有关问题的批复银监办发【2023】24号 广东银监局： 你局关于商业银行将债权转让给个人有关问题的请示（粤银监报【2023
17、】5号）收悉。经研究，现就有关问题批复如下： 一、对商业银行向社会投资者转让贷款债权没有禁止性规定，转让合同具有合同法上的效力。社会投资者是指金融机构以外的自然人、法人或者其他组织。 二、转让具体的贷款债权，属于债权人将合同的权利转让给第三人，并非像社会不特定对象发放贷款的经营性活动，不涉及从事贷款业务的资格问题，受让人无须具备从事贷款业务的资格。 三、商业银行向社会投资者转让贷款债权，应当建立风险管理制度、内部控制制度等相应的制度和内部批准程序。 四、商业银行向社会投资者转让贷款债权，应当采取拍卖等公开形式，以形成公允价格，接受社会监督。 五、商业银行向社会投资者转让贷款债权，应当向银监会或
18、其派出机构报告，接受监管部门的监督检查。 二九年二月五日 9 银行债权转让相关法律问题总结 一、 1、中国人民银行关于商业银行借款合同项下债权转让有关问题的批复(银办函(2023)648号) 2023年7月30日,中国人民银行针对中国人民银行上海分行关于商业银行将借款合同项下债权转让给非金融机构的行为是否妥当的请示作出中国人民银行办公厅关于商业银行借款合同项下债权转让有关问题的批复: “由贷款而形成的债权及其他权利只能在具有贷款业务资格的金融机构之间转让。未经许可,商业银行不得将其债权转让给非金融企业。” 2、最高人民法院关于对企业借贷合同借款方逾期不归还借款的应如何处理问题的批复 四川省高级
19、人民法院: 你院川高法1995223号关于企业拆借合同期限届满后借款方不归还本金是否计算逾期利息及如何判决的请示收悉。经研究，答复如下: 企业借贷合同违反有关金融法规，属无效合同。对于合同期限届满后，借款方逾期不归还本金，当事人起诉到人民法院的，人民法院除应按照最高人民法院法(经)发199027号关于审理联营合同纠纷案件若干问题的解答第四条第二项的有关规定判决外，对自双方当事人约定的还款期满之日起，至法院判决确定借款人返还本金期满期间内的利息，应当收缴，该利息按借贷双方原约定的利率计算，如果双方当事人对借款利息未约定，按同期银行贷款利率计算。借款人未按 10 判决确定的期限归还本金的，应当依照
20、中华人民共和国民事诉讼法第二百三十二条的规定加倍支付迟延履行期间的利息。 3、2023年3月30日,最高人民法院关于审理涉及金融不良债权转让案件工作座谈会纪要 第10条规定:“金融资产管理公司转让已经涉及诉讼、执行或者破产等程序的不良债权的,人民法院应当根据债权转让合同以及受让人或者转让人的申请,裁定变更诉讼主体或者执行主体。” 第11条规定:“国有银行向金融资产管理公司转让不良债权,或者金融资产管理公司受让不良债权后,通过债权转让方式处置不良资产的,可以适用关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定。”依照规定、会议纪要等相关规定,银行
21、通常先将债权转让予金融资产管理公司,其受让银行债权后再通过债权转让或以整体资产包的形式将债权转让予非金融机构。 4、上海市高级人民法院关于关于审理涉及债权转让纠纷案件若干问题的解答第八条规定:“权利人享有人民法院生效裁判文书确定的债权,并将该债权予以转让,只要该债权不属于合同法第七十九条规定的情形,应当认可该债权转让的效力。经相关人民法院审查后,债权受让人可依生效裁判文书向债务人主张债权。”该规定明确即使是银行债权,只要该债权不属于合同法第79条例外规定,就可以转让。 5、湖南省高级人民法院关于审理涉及银行不良金融资产转让纠纷的指导意见第二条规定:“在审理和执行过程中,债权主体发生变更,受让人
22、申请变更诉讼或执行主体的,人民法院应予准许。” 11 涉及债权转让问题的案由认定 根据最高人民法院民事案件案由规定理解与适用第70项“如果债权转让合同生效后因债权转让合同的履行发生争议，则应按债权转让合同纠纷确定案由。如果债权转让合同生效后，因原合同的履行发生纠纷诉至法院，则案件诉讼标的是原合同的权利义务关系，即应按原合同类型确定案由”。根据该规定，该案案由最终确定为买卖合同纠纷。 02 相关法条汇总 加班相关法条 有关离婚协议的相关法条 交通肇事相关法条 房屋买卖相关法条 掩饰、隐瞒犯罪所得罪相关法条 农村土地租赁相关法条 保健食品相关法条（推荐） 土地租赁合同纠纷相关法条 职工代表大会职权相关法条