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1、2023年公司财务规章制度（精选多篇） 推荐第1篇：公司财务印章规章制度 篇1：财务印章管理制度 财务印章管理制度 总 则 第一条 为规范公司财务印章的管理，加强对财务事项的监控力度，防范财务管理风险，结 合公司实际情况，特制订本制度。 第二条 公司财务印章管理遵循“明确责任、严格审批、合理使用、妥善保管”原则。 第三条 财务印章的分类： 1.对外专用财务印章：对外具有法律效力，并在相关部门备案的印章。包括财务 专用章、法人章、发票专用章； 2.对内专用财务印章：仅供公司内部管理需要的印章。包括现金收、付讫章，支 票收、付讫章，银行收、付讫章、个人人名章、稽核章、已开发票章和作废章等。 第四条
2、 本制度适用于集团公司、各分、子公司及其所属分支机构财务部。 第一章 财务印章的管理 第五条 集团财务中心负责印章的监督管理工作，并不定期检查各公司财务印章的使用及管 理情况。 第六条 各公司财务部设专人负责保管财务印章。 1.财务印章必须由责任心强、能坚持原则、秉公办事、作风正派的人员负责保管；2.银行预留印鉴必须分别保管。一般情况下，财务专用章由财务负责人保管，法人章及相关票据由相关出纳保管； 3.对外专用财务印章必须存放在保险柜中保存；对内专用财务印章由保管人自行妥善保管； 4.财务印章保管人员因请假等原因，需由他人临时保管时，应履行代保管手续，并注明代保管时间和代保管人，在原保管人回来
3、后，应立即将印章交还原保管人； 5.财务印章保管人离职或异动时，须办理印章交接手续，由相应直属的上级领导进行监交 或收回，交接手续应记录印章交接的时间、枚数、名称； 6.企业名称变更或印章受损，需要更换相应印章时，应提前做好有关准备工作，确保及时 更换银行预留印鉴和通知各有关单位。 7.财务印章如有丢失、毁损、被盗、误用情况，应立即书面逐级上报详细情况，并迅速采取应急措施防范风险。 8.停用、废旧的印章应及时送交行政部封存或销毁，个人不得擅自处理。 第七条 各公司应随时将财务印章刻制、变更、注销及保管等信息上报集团财务中心备案。 第八条 集团财务中心负责财务印章保管登记表的统计和更新工作。 第
4、二章 财务印章的使用 第九条 财务印章使用必须基于真实、合法、手续完备的经营活动。 第十条 使用财务印章应办理批准手续，严格登记。 1.日常财务活动使用财务印章，实行授权制，由财务负责人授权相关人员严格按照印章管 理要求使用： （1） 银行预留印鉴除用于日常结算票据的支付、收款外均应审批、登记； （2） 发票专用章除用于已开普通发票、增值税票、营业税票等税票的盖章外均应审批、 登记； （3） 其他对内专用章严格按照要求使用。 2.非日常财务活动使用财务印章，实行审批制，由使用人填写用印申请表经财务负责 人或财务总监审批； 3.加盖财务印章时，应加盖于规定位置； 4.严禁为空白支票、发票、信函、
5、表格、合同等加盖公司财务印章；5.财务印章由专人保管，不得一章多人使用、保管； 6.严禁将对外专用财务印章携带外出使用。若属特殊情况，使用部门或个人须书面申请， 经部门负责人和财务负责人或财务总监审批后，到财务部门办理财务印章领用手续，携带外出使用。使用后应立即归还印章，不得贻误。 7.月末，印章保管人须将用印申请表按顺序装订成册，存档备案。 第三章 财务印章的刻制 第十一条 财务印章由公司统一刻制、授权使用。 1.因工作需要刻制财务印章，由各财务部填写*刻制印章申请表向行政部提交刻章申 请，经审批后由行政部办理刻章； 2.各公司财务部申请刻制财务印章需财务总监审批同意； 3.各类财务印章名称
6、应以上级主管部门批准确定的名称为准，并使用全称和法定名称，不 得使用简称； 4.印章刻制完毕，财务部向行政部申领并登记备案； 5.各类财务印章同一内容、同一序号不得刻制多枚。 第十二条 各公司财务部为财务印章的保管、使用部门，严禁其他部门申请刻制财务印章。 第四章 财务印章的启用、变更和注销 第十三条 财务印章启用前，财务部门应提前通知有关单位及部门，发出正式启用新印章 的通知，注明启用印章依据、名称、时间及印模等，同时宣布旧印章作废。 第十四条 财务新印章启用后，财务部门应及时与行政部办理原有印章移交手续，将旧印 章上缴或销毁，个人不得擅自处理。 第十五条 财务印章需要变更、注销时，财务部门
7、须将变更或注销的财务印章移交行政部 办理印章的变更或销毁。 第五章 禁止行为和罚则 第十六条 在财务印章保管、使用中禁止以下行为： 1.未经允许，擅自刻制、变更、注销财务印章；2.其他部门和个人以任何名义刻制财务印章； 3.任何人以任何名义复制公司财务印章； 4.为各种空白文档加盖财务印章； 5.未经审批，携带财务印章外出； 6.替他部门或个人未经审批使用财务印章； 7.未按本制度要求及时提供财务印章变动信息； 8.其他违反国家法律法规和公司制度的行为。 第十七条 对违反本制度的行为，视情节轻重追究单位负责人、财务负责人和直接责任人 的责任，由公司给予相应的行政处分或经济处罚。给公司造成经济损
8、失的，应承担全部或部分赔偿责任。有犯罪嫌疑的，移交司法机关依法追究刑事责任。 第六章 附 则 第十八条 第十九条 本制度由财务中心负责解释。 本制度自下发之日起执行。 附件1 单位： 财务负责人： 填表人： 返回 篇2：股份公司财务印章管理制度 财务印章管理制度(试行) 第一章、总则 1目的：为进一步加强财务管理部印章管理，规范印章使用程序，提高工作水 平，特制定本规定。 有限公司财务专用章”、法人代表公务名章；及项目公司财务专用章。 第二章、印章的管理 1印章的刻制：财务人员因工作需要刻制专用章，须提出刻章申请，部门经理 签署意见，财务副总审核同意后，办理刻制手续。 未经留样备案的，一律不准
9、自行使用。 3印章的停用：印章保管人应在领用新印鉴时将原印鉴交回档案管理员，以旧 换新。收回的印章，区别情况予以封存或销毁，销毁须财务管理部经理、财务副总批准，由2人监销。 4印章的保管： a、必须指定能坚持原则，办事公正，工作认真负责，组织纪律性强的人员 管理印章，专人专管，并进行登记，不得委托他人代存代管； b、管理人员临时外出时可将印章交部门主要负责人代存代管； 部经理或委派专人负责保管，不使用时，锁于保险柜内； 公务名章，作为银行预留印鉴，要分开由不同的人员保管；财务专用章由财务管理部经理保管，法人代表公务名章由出纳负责保管。 5印章的使用要求： a、监印人必须亲自用印，用印前须按各级
10、用印负责人的审批意见，审查用 印文件的内容、格式，无误后方可用印；用印应端正清晰；印章应及时清洗，细心保护。 b、印章应加盖在正文右下方、落款时间的中上方，上沿应不压正文，底边 在发文时间之下。 6印章的使用范围： 理部名义上报、平送或下发的各种公文、函件，内部报送使用的财务报告。 公务名章：作为银行预留印鉴，对外签发各类银行票据。 各类发票。 d、财务副总公务名章以及财务管理部经理公务名章：以其名义签发的各类 报表、函件等。 7印章的使用程序： a、以财务管理部名义发送的各种公文，由经办人拟稿（必要时有关单位会 签），申请使用部门公务章，部门经理签署意见，交财务管理部经理审核同意、财务副总签
11、发后，档案管理员登记编发文号后，由财务管理部经理或委派专人用印。 b、对外签发各类银行票据，出纳凭经批准的付款凭证开具支票等银行票据， 加盖预留人名章，到财务管理部经理处加盖财务专用章。 c、部门定期或不定期报表，凭部门负责人签字、报财务管理部经理、财务 副总同意后用印。 d、印鉴保管人应严格履行审批登记手续，防止丢失和滥用。 e、未经财务管理部经理、财务副总批准，不得在办公室以外地点存放或使用印章。 第三章、附则 3、本制度自2023年9月1日试行，由财务管理部负责解释和修订； 4 篇3：财务印章管理制度 财务印章管理制度 总 则 第一条 为规范公司财务印章的管理，加强对财务事项的监控力度，
12、防范财务管理风险，结 合公司实际情况，特制订本制度。 第二条 公司财务印章管理遵循“明确责任、严格审批、合理使用、妥善保管”原则。 第三条 财务印章的分类： 1.对外专用财务印章：对外具有法律效力，并在相关部门备案的印章。包括财务 专用章、法人章、发票专用章； 2.对内专用财务印章：仅供公司内部管理需要的印章。包括现金收、付讫章，支 票收、付讫章，银行收、付讫章、个人人名章、稽核章、已开发票章和作废章等。 第四条 本制度适用于集团公司、各分、子公司及其所属分支机构财务部。 第一章 财务印章的管理 第五条 集团财务中心负责印章的监督管理工作，并不定期检查各公司财务印章的使用及管 理情况。 第六条
13、 各公司财务部设专人负责保管财务印章。 1.财务印章必须由责任心强、能坚持原则、秉公办事、作风正派的人员负责保管；2.银行预留印鉴必须分别保管。一般情况下，财务专用章由财务负责人保管，法人章及相关票据由相关出纳保管； 3.对外专用财务印章必须存放在保险柜中保存；对内专用财务印章由保管人自行妥善保管； 4.财务印章保管人员因请假等原因，需由他人临时保管时，应履行代保管手续，并注明代保管时间和代保管人，在原保管人回来后，应立即将印章交还原保管人； 5.财务印章保管人离职或异动时，须办理印章交接手续，由相应直属的上级领导进行监交 或收回，交接手续应记录印章交接的时间、枚数、名称； 6.企业名称变更或
14、印章受损，需要更换相应印章时，应提前做好有关准备工作，确保及时 更换银行预留印鉴和通知各有关单位。 7.财务印章如有丢失、毁损、被盗、误用情况，应立即书面逐级上报详细情况，并迅速采取应急措施防范风险。 8.停用、废旧的印章应及时送交行政部封存或销毁，个人不得擅自处理。 第七条 各公司应随时将财务印章刻制、变更、注销及保管等信息上报集团财务中心备案。 第八条 集团财务中心负责财务印章保管登记表的统计和更新工作。 第二章 财务印章的使用 第九条 财务印章使用必须基于真实、合法、手续完备的经营活动。 第十条 使用财务印章应办理批准手续，严格登记。 1.日常财务活动使用财务印章，实行授权制，由财务负责
15、人授权相关人员严格按照印章管 理要求使用： （1） 银行预留印鉴除用于日常结算票据的支付、收款外均应审批、登记； （2） 发票专用章除用于已开普通发票、增值税票、营业税票等税票的盖章外均应审批、 登记； （3） 其他对内专用章严格按照要求使用。 2.非日常财务活动使用财务印章，实行审批制，由使用人填写用印申请表经财务负责 人或财务总监审批； 3.加盖财务印章时，应加盖于规定位置； 4.严禁为空白支票、发票、信函、表格、合同等加盖公司财务印章；5.财务印章由专人保管，不得一章多人使用、保管； 6.严禁将对外专用财务印章携带外出使用。若属特殊情况，使用部门或个人须书面申请， 经部门负责人和财务负责
16、人或财务总监审批后，到财务部门办理财务印章领用手续，携带外出使用。使用后应立即归还印章，不得贻误。 7.月末，印章保管人须将用印申请表按顺序装订成册，存档备案。 第三章 财务印章的刻制 第十一条 财务印章由公司统一刻制、授权使用。 1.因工作需要刻制财务印章，由各财务部填写*刻制印章申请表向行政部提交刻章申 请，经审批后由行政部办理刻章； 2.各公司财务部申请刻制财务印章需财务总监审批同意； 3.各类财务印章名称应以上级主管部门批准确定的名称为准，并使用全称和法定名称，不 得使用简称； 4.印章刻制完毕，财务部向行政部申领并登记备案； 5.各类财务印章同一内容、同一序号不得刻制多枚。 第十二条
17、 各公司财务部为财务印章的保管、使用部门，严禁其他部门申请刻制财务印章。 第四章 财务印章的启用、变更和注销 第十三条 财务印章启用前，财务部门应提前通知有关单位及部门，发出正式启用新印章 的通知，注明启用印章依据、名称、时间及印模等，同时宣布旧印章作废。 第十四条 财务新印章启用后，财务部门应及时与行政部办理原有印章移交手续，将旧印 章上缴或销毁，个人不得擅自处理。 第十五条 财务印章需要变更、注销时，财务部门须将变更或注销的财务印章移交行政部 办理印章的变更或销毁。 第五章 禁止行为和罚则 第十六条 在财务印章保管、使用中禁止以下行为： 1.未经允许，擅自刻制、变更、注销财务印章；2.其他
18、部门和个人以任何名义刻制财务印章； 3.任何人以任何名义复制公司财务印章； 4.为各种空白文档加盖财务印章； 5.未经审批，携带财务印章外出； 6.替他部门或个人未经审批使用财务印章； 7.未按本制度要求及时提供财务印章变动信息； 8.其他违反国家法律法规和公司制度的行为。 第十七条 对违反本制度的行为，视情节轻重追究单位负责人、财务负责人和直接责任人 的责任，由公司给予相应的行政处分或经济处罚。给公司造成经济损失的，应承担全部或部分赔偿责任。有犯罪嫌疑的，移交司法机关依法追究刑事责任。 第六章 附 则 第十八条 第十九条 本制度由财务中心负责解释。 本制度自下发之日起执行。 附件1 单位：
19、财务负责人： 填表人： 返回 篇4：财务印章管理制度 印章管理制度 司财务印章的管理，加强对财务事项的监控力度， 结合公司实际情况，特制订本制度。 印章管理遵循“明确责任、严格审批、合理使用、 的分类： 1.印章：对外具有法律效力，并在相关部门备案 专用章、法人章、发票专用章； 2.印章：仅供公司内部管理需要的印章。包括现 票收、付讫章，银行收、付讫章、个人人 开发票章和作废章等。 的管理 负责印章的监督管理工作，并不定期检查各公司财 理情况。 专人负责保管财务印章。 必须由责任心强、能坚持原则、秉公办事、作风正 留印鉴必须分别保管。一般情况下，财务专用章 财务总 则 第一条 为规范公防范财务
20、管理风险，第二条 公司财务妥善保管”原则。 第三条 财务印章对外专用财务的印章。包括财务对内专用财务金收、付讫章，支名章、稽核章、已第一章 财务印章第四条 财务部门务印章的使用及管第五条 财务部设第六条 财务印章派的人员负责保管； 第七条 2.银行预 由财务负责人保管，法人章及相关票据由相关出纳保管； 第八条 3.对外专用财务印章必须存放在保险柜中保存；对内专用 财务印章由保管人自行妥善保管； 第九条 4.财务印章保管人员因请假等原因，需由他人临时保管时， 应履行代保管手续，并注明代保管时间和代保管人，在原保管人 印章交还原保管人； 保管人离职或异动时，须办理印章交接手续，由相 进行监交或收回
21、，交接手续应记录印章交接的 称变更或印章受损，需要更换相应印章时，应提前 确保及时更换银行预留印鉴和通知各有关单 印章如有丢失、毁损、被盗、误用情况，应立即 情况，并迅速采取应急措施防范风险。 废旧的印章应及时送交行政部封存或销毁，个 应随时将财务印章刻制、变更、注销及保管等信息 心负责财务印章保管登记表的统计和更新工作。 的使用 章使用必须基于真实、合法、手续完备的经营活动。续，严格登记。 务活动使用财务印章，实行授权制，由财务负责人 授权相关人员严格按照印章管理要求使用： 回来后，应立即将第十条 财务印章应直属的上级领导时间、枚数、名称。 第十一条 企业名做好有关准备工作，位。 第十二条
22、7.财务书面逐级上报详细第十三条 8.停用、人不得擅自处理。 第十四条 各公司上报财务中心备案。 第十五条 财务中第二章 财务印章第十六条 财务印第十七条 使用财务印章应办理批准手第十八条 日常财第十九条 银行预 留印鉴除用于日常结算票据的支付、收款外均应审 批、登记； 第二十条 发票专用章除用于已开普通发票、增值税票、营业税票等 税票的盖章外均应审批、登记； 第二十一条 其他对内专用章严格按照要求使用。 第二十二条 非日常财务活动使用财务印章，实行审批制，由使用人填 写用印申请表经财务负责人或财务总监审批； 第二十三条 加盖财务印章时，应加盖于规定位置； 第二十四条 严禁为空白支票、发票、信
23、函、表格、合同等加盖公司财 务印章； 第二十五条 财务印章由专人保管，不得一章多人使用、保管； 第二十六条 严禁将对外专用财务印章携带外出使用。若属特殊情况， 使用部门或个人须书面申请，经部门负责人和财务负责人或财务总监审批后，到财务部门办理财务印章领用手续，携带外出使用。使用后应立即归还印章，不得贻误。 第二十七条 月末，印章保管人须将用印申请表按顺序装订成册， 存档备案。 第三章 财务印章的刻制 第二十八条 财务印章由公司统一刻制、授权使用。 第二十九条 因工作需要刻制财务印章，由财务部填写刻制印章申请 表向行政部提交刻章申请，经审批后由行政部办理刻章； 第三十条 各公司财务部申请刻制财务
24、印章需财务总监审批同意； 第三十一条 各类财务印章名称应以上级主管部门批准确定的名称为 准，并使用全称和法定名称，不得使用简称； 第三十二条 4.印章刻制完毕，财务部向行政部申领并登记备案； 第三十三条 5.各类财务印章同一内容、同一序号不得刻制多枚。 第三十四条 各公司财务部为财务印章的保管、使用部门，严禁其他部 门申请刻制财务印章。 第三十五条 财务印章的启用、变更和注销 第三十六条 财务印章启用前，财务部门应提前通知有关单位及部门， 发出正式启用新印章的通知，注明启用印章依据、名称、时间及印模等，同时宣布旧印章作废。 第三十七条 财务新印章启用后，财务部门应及时与行政部办理原有印 印章上
25、缴或销毁，个人不得擅自处理。 印章需要变更、注销时，财务部门须将变更或注销的 部办理印章的变更或销毁。 行为和罚则 印章保管、使用中禁止以下行为： 允许，擅自刻制、变更、注销财务印章； 部门和个人以任何名义刻制财务印章； 人以任何名义复制公司财务印章； 种空白文档加盖财务印章； 第四十五条 未经审批，携带财务印章外出； 部门或个人未经审批使用财务印章； 本制度要求及时提供财务印章变动信息； 违反国家法律法规和公司制度的行为。 反本制度的行为，视情节轻重追究单位负责人、财务 度由财务中心负责解释。 度自下发之日起执行。 篇5：财务印章管理制度 章移交手续，将旧第三十八条 财务财务印章移交行政第三
26、十九条 禁止第四十条 在财务第四十一条 未经第四十二条 其他第四十三条 任何第四十四条 为各第四十六条 替他第四十七条 未按第四十八条 其他第四十九条 对违第五十一条 本制第五十二条 本制第五十三条 财务印章管理制度 总 则 第一条 为规范公司财务印章的管理，加强对财务事项的监控力度， 防范财务管理风险，结合公司实际情况，特制订本制度。 第二条 公司财务印章管理遵循“明确责任、严格审批、合理使用、 妥善保管”原则。 第三条 财务印章的分类： 1.对外专用财务印章：对外具有法律效力，并在相关部门备案 的印章。包括财务专用章、法人章、发票专用章； 2.对内专用财务印章：仅供公司内部管理需要的印章。
27、包括现 金收、付讫章，支票收、付讫章，银行收、付讫章、个人人 名章、稽核章、已开发票章和作废章等。 第四条 本制度适用于集团公司、各分、子公司及其所属分支机构 财务部。 第一章 财务印章的管理 第五条 集团财务中心负责印章的监督管理工作，并不定期检查各 公司财务印章的使用及管理情况。 第六条 各公司财务部设专人负责保管财务印章。 1.财务印章必须由责任心强、能坚持原则、秉公办事、作风正派的 人员负责保管； 2.银行预留印鉴必须分别保管。一般情况下，财务专用章由财务负 责人保管，法人章及相关票据由相关出纳保管； 3.对外专用财务印章必须存放在保险柜中保存；对内专用财务印章由保管人自行妥善保管；
28、4.财务印章保管人员因请假等原因，需由他人临时保管时，应履行代保管手续，并注明代保管时间和代保管人，在原保管人回来后，应立即将印章交还原保管人； 5.财务印章保管人离职或异动时，须办理印章交接手续，由相应直 属的上级领导进行监交或收回，交接手续应记录印章交接的时间、枚数、名称； 6.企业名称变更或印章受损，需要更换相应印章时，应提前做好有 关准备工作，确保及时更换银行预留印鉴和通知各有关单位。 7.财务印章如有丢失、毁损、被盗、误用情况，应立即书面逐级上报详细情况，并迅速采取应急措施防范风险。 8.停用、废旧的印章应及时送交行政部封存或销毁，个人不得擅自处理。 第七条 各公司应随时将财务印章刻
29、制、变更、注销及保管等信息 上报集团财务中心备案。 第八条 集团财务中心负责财务印章保管登记表的统计和更新 工作。 第二章 财务印章的使用 第九条 财务印章使用必须基于真实、合法、手续完备的经营活动。 第十条 使用财务印章应办理批准手续，严格登记。 1.日常财务活动使用财务印章，实行授权制，由财务负责人授权相 关人员严格按照印章管理要求使用： （1） 银行预留印鉴除用于日常结算票据的支付、收款外均应审批、 登记； （2） 发票专用章除用于已开普通发票、增值税票、营业税票等税票 的盖章外均应审批、登记； （3） 其他对内专用章严格按照要求使用。 2.非日常财务活动使用财务印章，实行审批制，由使用
30、人填写用印申请表经财务负责人或财务总监审批； 3.加盖财务印章时，应加盖于规定位置； 4.严禁为空白支票、发票、信函、表格、合同等加盖公司财务印章； 5.财务印章由专人保管，不得一章多人使用、保管； 6.严禁将对外专用财务印章携带外出使用。若属特殊情况，使用部 门或个人须书面申请，经部门负责人和财务负责人或财务总监审批后，到财务部门办理财务印章领用手续，携带外出使用。使用后应立即归还印章，不得贻误。 7.月末，印章保管人须将用印申请表按顺序装订成册，存档备 案。 第三章 财务印章的刻制 第十一条 财务印章由公司统一刻制、授权使用。 1.因工作需要刻制财务印章，由各财务部填写*刻制印章申请表 向
31、行政部提交刻章申请，经审批后由行政部办理刻章； 2.各公司财务部申请刻制财务印章需财务总监审批同意； 3.各类财务印章名称应以上级主管部门批准确定的名称为准，并使 用全称和法定名称，不得使用简称； 4.印章刻制完毕，财务部向行政部申领并登记备案； 5.各类财务印章同一内容、同一序号不得刻制多枚。 第十二条 各公司财务部为财务印章的保管、使用部门，严禁其他部 门申请刻制财务印章。 第四章 财务印章的启用、变更和注销 第十三条 财务印章启用前，财务部门应提前通知有关单位及部门， 发出正式启用新印章的通知，注明启用印章依据、名称、时间及印模等，同时宣布旧印章作废。 第十四条 财务新印章启用后，财务部
32、门应及时与行政部办理原有印 章移交手续，将旧印章上缴或销毁，个人不得擅自处理。 第十五条 财务印章需要变更、注销时，财务部门须将变更或注销的 财务印章移交行政部办理印章的变更或销毁。 第五章 禁止行为和罚则 第十六条 在财务印章保管、使用中禁止以下行为： 1.未经允许，擅自刻制、变更、注销财务印章； 2.其他部门和个人以任何名义刻制财务印章； 3.任何人以任何名义复制公司财务印章； 4.为各种空白文档加盖财务印章； 5.未经审批，携带财务印章外出； 6.替他部门或个人未经审批使用财务印章； 7.未按本制度要求及时提供财务印章变动信息； 8.其他违反国家法律法规和公司制度的行为。 第十七条 对违
33、反本制度的行为，视情节轻重追究单位负责人、财务 负责人和直接责任人的责任，由公司给予相应的行政处分或经济处罚。给公司造成经济损失的，应承担全部或部分赔偿责任。有犯罪嫌疑的，移交司法机关依法追究刑事责任。 第六章 附 则 第十八条 本制度由财务中心负责解释。 第十九条 本制度自下发之日起执行。 推荐第2篇：影视公司财务规章制度 财务管理制度 公司按照公司法、会计准则以及公司章程的有关规定，建立健全标准的财务管理制度。实行票印分离、帐物分离。 一、出纳员：负责公司在经济活动中发生的现金收、付业务和支票、汇票等银行汇总业务；做好收款、付款的记帐凭证；分管现金日记帐和银行存款日记帐，保管公司财务专用章
34、。公司的所有收入必须上缴公司财务部门，业务经办人员在办理业务时发票内容与合同款额必须相符，同时所有款项一律进入公司基本帐户，公司库存现金不得超过2000元。 二、会计员：负责公司的财务管理。分管现金总帐和银行存款总帐；担负各种往来帐户及各种年、月、季度报表、财务分析以及成本、盈亏核算业务；核实出纳员收款、付款凭证；管理收款、付款原始发票的领用以及支票、汇票的领用保管工作。 三、出纳与会计之间的业务关系：出纳员每月月末将记入现金、银行存款日记帐的收、付款记帐凭证统一交会计处，由会计分类记帐、结帐和做报表，报表一式两份，报税务机关一份，送公司董事长或总经理传阅审核一份。出纳现金日记帐和银行存款日记
35、帐的余额必须与会计的总帐金额以及实际现金、银行存款额三者之间必须相符，做到帐帐相符，帐表相符，帐物相符。 四、公司董事长和总经理有权查阅财务会计帐。政府审计机关或税务部门需要查阅财务会计帐时，事先需得到公司法定代表人的同意，除此而外，任何人不准查阅公司帐务。 五、公司所有支出条据要有经手人签字，注明用途，经相关负责人签字批准后方可支出。否则，一律不得报帐和入帐，已报帐或已入帐的，由经管人承担。一切未经按上述权限和支出范围核准签字审批的支出，公司在审计其财务时不予认可其该笔支出帐务。 六、公司一切开支遵循厉行节约的原则，反对铺张浪费，开支要有计划。公司人员出差必须遵循事先商定的路线和公司规定的标
36、准，办事招待，必须征得董事长或总经理的同意，否则一律不予报销。如确实没有正式发票，必须要有经办人证明签字，说明用途，经公司董事长或总经理及授权负责人同意并换取正式发票后方可入帐。 七、房费按租房协议和租房单位开据的发票报帐处理，人员工资待遇按公司员工工资标准执行，如需调整，经董事长或总经理批准后方可执行。 八、公司收付款时2000元以上的现金一律实行转帐。 九、公司所有收入必须按时存入公司或各分支机构的基本帐户，任何人不得挪用，若发现现金挪用现象，按挪用金额的20%予以罚款处理，重大挪用公款事件交司法机关处理。 十、公司原则上不得给外单位和公司职工借款，如员工确实需要借款，最高不得超过1000
37、元，但必须经董事长或总经理同意，并在一个月之内必须还清。 十一、自开发票之日起，一般在当月收回现金，最迟不能超过项目结束时间。十 二、公司必须设立基本帐户，银行存留印鉴为公司财务专用章，法定代表人私章、会计私章。 十三、公司财务专用章由出纳保管，印章存放于公司为其所配备的专柜，不得私自带出或存放于家中。所有发票、支票、汇票由会计负责领取，存放于公司为其配备的专柜，专门由其保管，并将发票、支票、汇票编号后统一造册登记，同时将登记册交行财部主任保管存档。 推荐第3篇：建筑公司财务规章制度 建筑公司财务管理制度 为加强管理，严格财务开支手续，规避风险，控制成本，提高经济效益，促使管理制度化、程序化、
38、规范化，特制订本制度。 第一章 财务开支管理 一、财务开支大计划 项目部收到业主拨款后，由项目部经理向建筑公司经理报告，出纳报告财务科长。项目部经理组织书记、总工、财务、技术、计划、物资、办公室等负责人制订财务开支大计划，并报建筑公司经理签字批准。财务按以下顺序进行开支。 1、计划工程进度用材料款。 2、计划工程进度用机械设备租赁费。 3、施工队的工资。 4、项目部管理人员的工资。 二、项目部财务开支程序 项目部的财务开支在大计划内执行，由项目部经理、书记（副经理）、项目部总工签字批复后执行。财务科长后期补充完善财务手续。 1、材料款按照项目部制订的大计划，物资科填好支付单，并向对方索要发票、
39、收据，办理好项目部签字手续，领着客户到财务科开具支票。 2、机械设备租赁费 按照项目部制订的大计划，由物资设备 科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部的签字手续，领着客户到财务科开具支票。 3、施工队工资 每月底，项目部组织相关业务科室到现场进行验工计价和材料盘点，计划科根据现场工程师和总工出具的工程量清单进行计价。工程量清单必须附在验工计价表后面。并为施工队作好工资发放表。由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资。 4、备用金 备用金实行定额制度。业务员2000元，小车司机 3000元，借支一次，报销一次，清理备用金一次，做到一次一利索。备用金于年终清理完毕。 食堂管理员按照
40、项目部的人数每人每天10元，每10天借支一次，月底报销。 5、项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表，财务审核，建筑公司经理签字批复，统一发放。 三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理 财务印鉴必须要分开保管。财务公章和空白票据由出纳保管，私人印鉴由项目部经理保管。 网银u盾必须分开保管。制单功能u盾由出纳保管，审核功能u盾由项目部计划科主管保管，授权功能u盾由项目部经理保管。 空白支票的管理，业务员出门办理业务需使用空白支票的，先请示项目部经理，由项目部经理授权出纳办理。出纳必须要对空白支票采取限额控制措施。业务员归队后24小时内必须要到财务科补办财务 手续。违者一次罚款200元。如果在外丢
41、失支票，领用人必须立即报财务科采取补救措施，并向项目部经理和财务科写出书面报告，由此造成的一切损失由支票领用人承担。 第二章 报销管理 1、报销的签字批复 所有项目部的报销单据由由项目部经理、书记（副经理）、项目部总工签字，以建筑公司经理的签字为最终批复，财务科按照建筑公司经理的批复给予报销。财务科长后期补充完善财务手续。 2、报销时间规定 所有发生的间接费用开支报销时间为一个月，超过一个月后财务不再受理。 3、贴发票 贴发票一律用a4白纸，从右往左，从下往上粘贴发票。 4、差旅费 职工差旅费一律凭出差报告报销。出租车票原则上不予报销，由办公室或者项目部领导安排乘坐出租车的，出租车票由办公室或
42、项目部领导在发票后面签字方可报销。职工休假差旅费执行公司制度。 5、招待费 业务招待仅限于招待与本项目部有关的单位及个人。业务招待费的报销仅限于项目部各科室主管以上人员。 6、办公费 办公用品由项目部经理安排，办公室统一购买，由 工程部点数量，发放到职工手中后，领用人签字，由办公室作好台账登记。 7、小车费用 小车司机发生的所有费用均由办公室核实。小车司机的加油票由办公室按照路程公里数判断是否超标。小车修理费用，凭修理厂家打印的修理清单和发票，据实报销。 8、通讯费 手机话费按照项目部制订的标准统一发放。 9、取暖费 按照公司的标准，年终统一造表发放。 第三章 各科室的相关职责 1、工程部每月底组织相关科室和业务员到工地现场验工计价、盘点材料。向计划科开具施工队完成的工程量清单，并根据物资科的发料数量与计划用料数量进