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1、2023年尽职调查报告6篇 内容全面的调查报告都是我们分析了调查的举办状况后写出的，假如调查中出现了问题，在调查报告的写作中就要做好体现，我今日就为您带来了2023年尽职调查报告6篇，信任肯定会对你有所帮助。 2023年尽职调查报告篇1 一、前言 进入了二十一世纪，社会信息化进程加快，高新科技产品成为了消费热点，手机作为其代表之一，日益普及。手机消费正由贵族化向平民化方向演进，手机生命周期正由成长期向成熟期迈进。手机作为一种便利快捷通讯工具已经逐步走进了现代生活的各个领域，也随之遍布了高校校内的角角落落，走在校内中，随处可见同学们一边走路一边拿着款式不同的手机打电话或者发信息，这是一种新的潮流
2、，新的时尚，也是新时代生活方式，高校生手机消费已经成了一种新的消费理念。 随着科技的不断进步，经济的不断发展，人们的消费水平不断提高，其中的手机消费也日益变大，手机已慢慢不再是个别人物的身份的象征，也不再是大人们的专用，年轻人，尤其是高校生已静静成为新的消费人群。越来越多的商家也已起先把高校生作为手机购买群中最重要的消费群体之一，起先为高校生量身订做了许多款适合高校生运用的手机。手机，作为一种重要的联络手段，一种高端科技产品，一种时尚的象征他身份的标记，手面在校内里的普及率已经超乎人们的想象。 二、市场调查活动总结 (一)调查目的 1、了解高校生的消费习惯(消费档次、品牌偏好、购买关切要素、选
3、购意向，影响购买决策的因素)。 2、了解高校生对手机产品的心理需求，获得有关消费者对手机产品的重要信息(看法、建议)。 3、手机产品市场现状与潜力分析，了解手机销售市场竞争的状况，潜在市场的客量(潜在消费者的接受程度和挖掘市场的空白份额) (二)调查方法及基本状况 为了真实地反映出高校生的手机消费状况，确保调查结果的真实性、客观性，从而使我们精确地推出高校生市场的潜力方面的状况，本次调查确定方法和原则如下： 1、调查方式： (1)文案调研(获得重要的一手资料) (2)网络搜寻(搜寻必要的二手资料) (3)视察调研(获得相关的信息) (4)问卷调查 (5)焦点小组访谈(收集阅历，看法) 2、调查
4、对象： (1)在校高校生：问卷调查(60份) (2)手机经销商：访谈提纲(3份) 3、调查日期：20xx年*月 4、调查区域： (1)圭塘校区各所高校：浙江理工高校、浙江工商高校、浙江财经学院、浙江金融职业学院等。 (2)圭塘校区：各家手机专卖店，手机大卖场 (3)延安路：各家手机卖店，手机大卖场 5、调查实施： (1)小组成员聚集在选定的几所高校，分工合作，选定适当的时间，以及人流量比较大的几个点，对高校生进行问卷形式的拦截调查。(共60份问卷) (2)选择适当的时间，去选定的几家手机店对这几家店的经营商进行焦点小组访谈。(共3份访谈提纲) (3)对调查所得到的资料以及数据进行统计、分析，并
5、进行综合处理。 三、市场调查结果分析 (一)手机普及状况及趋势分析 信息的极大丰富化、便利化，对学生消费者的消费动力也有影响。电视、报纸、杂志、网络、电台、店堂、车体广告遮天蔽日，宣扬无处不在，各大手机厂商与广告商们的努力，使得通信领域(主要是手机市场)的信息极大的丰富化、便利化了，在这种剧烈的外部刺激的作用下，学生手机族的消费动力也得到了提高。据此次调查资料显示：在被调查者中手机的拥有率高达98、3%。从调查中我们还可看出：大多数学生手机族所能承受的手机价格在10001500元之间，占55%;手机价格在1000元以下与150020xx元的各占20%;少数的手机价格在20xx元以上，占5%。也
6、就是说，他们须要的是中低档的手机。 (二) 各品牌手机占有状况 在众多手机品牌中诺基亚所占的比例是最高的，为40%，而且它的款式比较简洁，在市场上能够购买到不同的诺基亚型号的外壳，款式新奇简单购买外在装饰品。位居其次的是索爱，这款手机有直板、翻盖等多种款式，深得大家的宠爱;而其它的品牌如联想、三星、摩托罗拉等共占46、7%。在此次调查中我们发觉学生运用手机的品牌比较困难，运用诺基亚的人数最多，其他的如摩托罗拉、索尼爱立信、联想、三星等的拥有率也较高。 (三)购买手机的目的 对手机运用目的的调查发觉，大多数学生消费者购买手机的真正目的在于便利与家人、挚友、用人单位联系。对于购买手机与家人联系这一
7、目的，据调查显示，多数学生手机族的父母均持确定看法，而这种看法对学生手机族购买动机的产生具有干脆的推动作用。另外，还有部分接近毕业的高校生怕漏过任何聘请信息的压力，也推动了此种购买动机的产生。也有少部分的人是受到四周挚友的影响。 (四)费用的运用状况 调查结果显示，学生的生活费用大部分来自家长。因此，高校生都会通过办理各种套餐来节约话费，67%的被调查者一个月的手机费用大约在3060元之间;30元以下和60100元的各占15%;手机费用在100元以上的所占的比率较小，为3%。 (五)学生手机运用的分析 由于学生消费群的成员大多处于1823岁，这一人生中思想最活跃、最善变的黄金青春期，热忱、开朗
8、、奔放、崇尚自由的率直特性。 据调查显示，学生消费者在购买手机时，最注意的还是质量与好用功能：40、1%的被调查者表示，好用与耐用是最重要的;此外，还有23、3%的人认为手机的功能齐全是关键。大部分被调查者认为在质量保证的前提下，首先考虑手机的外观设计，如形态、大小、厚薄、材料、颜色等，且多数被调查者均明确表示，选购时会优先考虑质量牢靠、设计灵巧、款式新奇、色调时尚、功能齐全的手机。也有少部分的被调查者表示受到了各种商业广告对他们的影响比较大。 (六)手机满足度的分析 社会经济发展水平的提高，家庭收入的增加，学生消费者的消费心理欲望增加。经济发展水平的提高，使得商品的市场生命周期缩短，手机更新
9、换代的速度加快。手机产品的市场生命周期的缩短，使得学生消费者的消费活力被激发出来，大大强化了他们对新、奇、美的追求。而家庭收入的增加，则进一步加强了他们消费的信念。在此次调查中，我们可以发觉51、7%的被调查者都表示对现在拥有的手机的满足度为一般，甚至有13、3%的被调查者表示不满足。 四、结论与建议 依据调研的一些主要数据，我们可以清晰地得出以下结论： 随着科技的不断进步，经济的不断发展，人们生活水平的不断改善和提高，学生消费者的消费心理欲望增加，商品的市场生命周期缩短，特殊是在通信领域，手机更新换代的速度加快。多数高校生对手机有极大的心理需求，他们注意手机的款式，注意手机的质量及功能，而且
10、他们也是品牌的忠实拥护者。学生消费者比较喜新厌旧，一旦有推出功能更完善的手机他们就会对自己所拥有的手机产生不满。从中我们可以看出，手机消费已经成为了一种时尚。学生消费者的确是一个不容忽视的消费群体，并且随着时间的推移，这一特别的消费群体将越来越表现出其巨大的消费潜力。 因此，提高对他们的留意，加紧开发这片新市场，对于各大手机厂商脱离逆境，打破瓶颈，将会起到主动的促进作用。就此，我们提出几条营销建议以供参考： 第一，接着推行中低档手机路途，专为学生消费者开发、设计，功能不是很全，但具备一些学生消费群体比较喜爱的基本功能，特殊是在款式、造型及颜色等方面能够吸引学生的手机，这对抓住学生消费者无疑是很
11、好的方法。 其次，对手机销售商来说，在销售地点选择上，主要将手机放在离学校较近的手机大卖场和自己的品牌专卖店上销售;在促销上，选择赠送学生喜爱的礼物的方式;在定价上，则选择中低档价格。 第三，对品牌的广告代理商来说，强调品牌的情感因素而淡化品牌的功能区分因素，请那些年轻而又充溢活力的明星作为自己的形象代言人，给予手机充溢青春活力、主动向上的品牌特征。 第四，在广告宣扬渠道上，要力争做到范围广，传播面全。特殊要重视的是，随着网络的发展，特殊是在高校生里，上网己起先普及化了，这一宣扬渠道绝不容忽视。 2023年尽职调查报告篇2 一、为什么要编制商务尽职调查报告 可以为交易完成后价值提升和并购后整合
12、方案的制定做出打算，明确目标公司的商业前景。商业尽职调查遵循审慎原则，有着一套严谨的流程，最终是为了支持投资决策，选择正确的投资对象。其目的是明确目标公司的商业前景。通过对其宏观环境、市场规模、竞争格局、业务流程、基础设施、企业价值评估六大板块进行全面分析，了解企业过去创建价值的价值，分析企业将来创建价值的机制；了解目标公司所处的行业地位和将来发展趋势；并通过对其内部运营管理的分析，可以为交易完成后价值提升和并购后整合方案的制定做出打算。 二、商务尽职调查报告的主要内容 1、宏观环境分析：政治因素、经济因素、社会因素和技术因素四个方面。 2、市场规模分析包括市场界定、市场国模、市场特征、发展趋
13、势四个方面。 3、竞争格局分析包括市场参加者、市场份额、潜在进入者和替代品四个方面。 4、业务流程分析包括研发、选购、生产、物流、渠道、销售、售后七个环节分析。 基础设施分析包括信息系统、组织文化人事、经营管理、对外合作四个板块分析。 5、企业价值评估分析包括协同效益和价值评估两方面分析。 三、商务尽职调查所须要资料 1、托付人的身份证明文件和托付机构相关资料。 2、托付人须要供应调查标的、路径和意图。 3、供应被调查人或企业的一切已经获知的线索，包括现有资料、文字、图片、录音、信息、相关文本、联系方式，便利跟进。 四、登尼特尽职调查的方式和收费标准 1、尽职调查可以公开进行，也可以隐私进行。
14、目前，登尼特采纳的是公开和不公开两种方式相结合的模式。 2、收费可以根据不同方式来制定，登尼特尽职调查收费分三个档次，简洁调查：5000-50000元人民币；尽职调查：50000-500000元人民币；专项尽职调查：500000元人民币以上。 3、报价参数：根据调查范围、内容、难易度进行报价；依据调查时间、路程和工作量进行报价；依据专项价值凹凸进行报价。 五、尽职调查的专业机构与专业操守 1、尽职调查一般根据专业操守，由专业机构来进行。 2、登尼特具有专业律师、会计师、评估师、财务分析师以及专业调查人员，他们将根据专业指引进行尽职调查工作。 3、在尽职调查全过程中必需坚守保密原则，在未经授权之
15、下，不允许把商机机密透露给第三方。 4、调查对象须要精确，供应资料和数据必需真实无讹。 5、尽职调查不管知会标的与否，都必需在合情、合理、合法的环境下进行，不能触发当地的隐私条例和相关法律法规。 6、涉及超出登尼特企业实力范围的，登尼特将托付专业第三方接着相关尽职调查工作。 六、商务尽职调查的服务流程 登尼特尽职调查的服务流程:签署保密协议=提交调查标的相关资料=双方洽谈并确定调查标的、模式和内容=签署托付协议=支付款项=进入调查程序=编写尽职调查报告书=交收并提交报告。 2023年尽职调查报告篇3 财务调查报告公司股东会：我公司拟收购xxxx有限公司xx%股权，故对xxx有限公司（以下简称“
16、公司）截至20xx年0x月xx日的财务状况进行了尽职调查。尽职调查主要从公司概况、公司组织与管理、业务考察与市场分析、生产过程与生产分析、公司财务、拟投资安排、其他相关状况等方面绽开。 在调查过程中，我们主要实行访谈、实地考察、查阅、收集有关资料等方式，访谈对象包括公司相关职能部门的负责人和财务部人员。由于受客观条件、公司相关人员主观推断、公司供应资料的限制、部分资料和信息的真实性、完整性可能受到的影响,故本报告仅为我公司决策层（内部）供应分析参考作用。 一、公司概况： 1、公司的基本状况： xxxx有限公司，系20xx年0x月xx日经xx市商务局x商资(20xx)字xx号文批准,取得xxx人
17、民政府商外资字20xxxxx号设立的中外合资有限责任公司，该公司于20xx年xx月xx日成立，取得xx市xx工商行政管理局颁发的注册号为xxxxx号的企业法人营业执照。居处：xx省xx市xx镇xx路东x。经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：研发生产各种灯具、散热器、散热设备、传热设备、导电材料、导热材料、散热材料等相关产品和设备。销售自产产品。经营期限30年。法定代表人：xx。公司股权及注册资本：现注册资本xxx万美元，由股东以现金、无形资产投足，其中：xx无形资产出资xxxx元人民币(xx万美元)，占注册资本x0%；xx货币出资xxxx5元人民币，无形资产出资xx元人民币（xx万美元）
18、，占注册资本60%。 2、调查关注： 公司注册资本xxx万美元，实收资本xxx美元，账面实收股xxx无形资产出资xxx元人民币，账面实收股东xx无形资产出资xxxx元人民币，已经股东会及会计师事务所验资报告予以确认入帐；账面实收股东xx货币出资xxx元人民币，其中通过其他应收款-xx挂账xxxx元将资金转关联公司运用（应确定为注册资金不到位或抽逃注册资金）。 二、公司的组织和管理： 1、公司组织架构及部门设置：公司根据中外合资经营企业法和公司章程设置董事会，监事会或监事，董事会成员3名，其中中方派出2人，外方派出1人，公司管理层设董事长、总经理1人，付总经理2人。部门设置包括董事长室、管理部、
19、国内销售部、国际销售部、技术服务部、品保部、研发部、制造部、材料部、财务部等10个职能部分。 2、公司员工构成：目前公司员工47人（不含高管），其中中层以上管理人员12人、员工35人。 3、公司员工酬劳及保险： （1）薪酬制度：月（5月份）工资支出总额约19万元； （2）保险、福利安排：月社会保险支出总额2万元；其他福利支出总额0.7万元。 4、调查关注： 公司股东副总经理xx掌控公司核心技术；间接股东总经理xxx掌控公司全面经营管理。公司与部分员工签订劳动合同，交纳五险一金社会保险（5月在册47人，32人交纳社会保险，15人暂未交纳）。公司与关联公司业务紧密，管理层、中层干部以及技术骨干等人
20、员存在公司间共同用工现象。 5、税务状况 三、公司业务状况： 公司主要研发生产各种led灯具、散热器、散热设备、传热设备、导电材料、导热材料、散热材料等相关产品和设备。现市场销售主要产品包括：光控led路灯、工矿灯、天棚灯、投光灯、日光灯管、散热块等公司20xx年至20xx年5月31日实现主营业务收入xxxx元,主营业务成本xxx元,销售毛利率xx%。公司路灯产品系列已取得欧盟ce安规、rosh环保认证；取得美国fcc、加拿大ic、澳大利亚c-tick电磁兼容认证、日本pse圆形安规认证；正在申办中国cqc平安、节能认证、质量检测报告；防暴灯系列正在申办中国ex防暴认证。 1、调查关注：目前公
21、司正处在产品研发、市场推广及品牌创建阶段，产品属节能环保，绿色照明概念，符合国家产业政策，市场前景广袤。 四、生产过程与生产设施： 1、生产用地及主要设施：公司占地面积xxx平方米，厂房与关联公司xxx有限公司、xx有限公司共同运用，生产设备7台套，现年未达到预料生产实力。 2、生产过程耗用的主要原材料来源及成本构成：公司主要材料构成为电子料、机构件、包材类、辅料及模具，供应商主要集中在上海、江苏苏州、昆山区域。注：机构件主要由关联公司xx有限公司生产。公司产品成本构成：材料成本约占90%；水、电人工、制造费用约占10%。 3、设备维护及运用状况：公司设备运转正常,生产平安无事，生产厂房及设备
22、与关联公司共同运用。 4、调查关注：20xx年x月xx日签订土地转让合同(合同号xxx)受让土地xxxx平方米，取得x国用（20xx）第xxx4号土地运用权证；建立新厂房一栋，预算造价xxx万元，预料20xx年9月完工。 五、须要说明的状况（截至20xx年05月31日调整后） 1、资产、负债调查状况说明 （1）固定资产、在建工程保，可能担当连带责任。 期后负债：公司新建厂房预料9月完工，建立工程款暂未支付。 诉讼状况：依据公司的声明,目前暂无正在进行的未决诉讼。 历史税务状况：公司与关联方为了提高收入相互虚开发票事项，存在内部人员可能造成的税收惩罚风险。 股东出资状况：xxx认缴货币出资xxx
23、元人民币，通过其他应收款-xx挂账xxx元冲抵实收资本xxx元，存在工商部门年检惩罚及善意债权人的诉讼可能。 环境评估状况，公司成立前已取得xx市环境爱护局x环建20xxxx6号关于对xxx有限公司建设项目环境影响报告表的审批看法书。 六、价值推断： 其中：1.其他应收款-xxx元，因资金未在xxx公司运用，其债权不予确认，对应的等额实收资本不予确认。 2、存货-原材料-暂估xxxx元，价值无法认定不予确认；对应的等额应付帐款不予确认。 3、固定资产原价-流水线原值xxx元，实际为xxx元，故减除xx8元；对应的应付账款xxx元不予确认。 4、无形资产股东投入摊销余额xxx元，双方同意与我公司
24、拟投入无形资产等额相抵，故予以调减；对应的其他应付款xxxx元，实收资本xxx元，予以调减。本次调查，我们仅从财务环节分析，经调整相关资产,公司实际账面净资产价值调整为0.00万元，未考虑土地增值因素，未考虑固定资产等增值/减值因素。对公司的综合价值的推断，由于未对公司将来发展潜力进行分析，故无法进行推断。 2023年尽职调查报告篇4 对于尽职调查报告撰写的简要说明 一、 贷前调查的过程 此部分需说明业务的来源状况以及调查人员进行贷前调查的过程。 二、 企业基本状况部分 1.企业的基本状况； 2.企业由谁来限制，实际限制人的资信状况调查； 3.企业以前做过什么、现在在做什么、将来准备做什么？
25、4.企业现在的经营状况； 5.企业的资信状况。 三、企业财务状况部分 1.对企业所供应的财务报表进行分析，并说明企业报表的可信度，如供应的是审计报告，请收集完整报告（包括会计师出具看法和签字页及附注）； 2.资产负债表分析中，需对超过总资产10%的重要科目进行具体分析，并说明验证方式，通过报表和调查充分了解企业真实的资产状况；利润表分析中，需对其主营业务收入等重要科目进行验证，并说明验证方式，通过报表分析和验证充分了解企业真实的经营状况和经营成果；如企业供应了现金流量表，需对其经营活动产生的现金流等主要部分进行分析和交叉验证； 3.需了解企业和实际限制人的总体负债状况，对其银行借款或其他金融机
26、构借款需具体说明，并进行交叉检验，说明验证方式，具体说明其对外担保状况。 四、 还款来源说明 请重点分析第一还款来源的牢靠性和充分性。 五、 担保状况部分 此部分需具体说明其次还款来源的足够性和牢靠性。 1.需具体了解抵质押物的状态，要求实地调查抵质押物并供应照片，需具体调查抵质押物的权属状况，抵质押物全部人如非申请人，请说明申请人与其关系。如抵质押物全部人为企业法人，需供应同意抵质押的股东会决议；关注抵质押物的流淌性及是否足值； 2.需具体说明保证人生产经营状况，调查担保实力和担保意愿，保证人与借款人关系； 3.如保证人为担保公司，需关注担保公司的反担保措施，供应反担保物清单，关注反担保落实
27、状况。 六、须要说明的其他事项 调查人员认为以上未能说明的内容和状况。此部分需重点调查企业帐外经营、超经营范围经营、涉足期货股市等高风险业务、隐性负债、非正常渠道融资(如民间借贷非法集资等)、生产经营以外的其他信息和事项，并对相关风险点进行分析。（如借款人或担保人为个人时，请重点关注其资产和负债状况以及资信状况，所限制经营的企业和范围。所经营企业的调查参照以上部分） 通过以上调查，信贷调查人员对该笔贷款提出信贷建议。 2023年尽职调查报告篇5 依据中国银监会发布的流淌资金贷款管理暂行方法、固定资产贷款管理暂行方法、个人贷款管理暂行方法、项目融资指引的有关规定，贷款人在贷前调查阶段，应实行现场
28、与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告（称尽职调查报告），并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。现将尽职调查报告的格式及有关内容要求如下： 一、信贷业务基本状况 包括信贷业务种类（固定资产贷款、流淌资金贷款、个人贷款、银行承兑汇票等），申请用途、金额、期限、利率、担保方式等。 二、借款人基本状况 包括借款人名称、住址、股本结构，组织架构、公司治理、内部限制及法定代表人和经营管理团队的资信等状况；与我行建立信贷关系、信用状况及开户、结算状况等。 三、借款人评价 由于不同贷款品种的尽职调查侧重点不同，贷款新规对尽职调查报告的详细要求也不尽相同。 （一）固定资产贷款。 固定资产贷款的尽职调
29、查重点是收集整理借款人、主要股东或实际限制人以及贷款项目的相关信息，并对借款人和项目的建设风险、 1、经营风险、财务风险等进行综合分析、评估、推断。一般应包括以下七个方面的内容： 借款人、主要股东或实际限制人的状况，包括股东及借款人品质与实力、历史沿革、信用状况、专业实力及阅历、行业地位、公司治理、领导人素养等。 项目本身的状况，包括项目的合法合规性、建设的必要性、规模、技术水平、建设和生产条件、经营管理层、环境影响、产品市场容量、市场竞争力及市场前景等。 投资估算和资金筹措状况，包括固定资产投资估算、流淌资金投资估算、自有资金及其来源牢靠性评估、借入资金来源及落实状况、资金运用安排等。 项目
30、效益状况，包括相关财务效益指标、盈亏平衡点分析以及敏感性分析等内容。 还款实力分析，包括还款来源、还款安排。 贷款担保状况，包括但不限于担保的合法性、抵（质）押物价值及可变现性、担保人的担保实力等。 银行业金融机构收益预料，包括利息收入、年结算收入、日均存款、其他收益等。 （二）项目融资贷款。 项目融资的尽职调查是依据项目详细状况，对项目的经济技术、财务可行性和还款来源牢靠性进行分析和推断，为融资决策供应依据。撰写内容主要为非财务分析和财务分析两大部分。 非财务分析包括： 项目背景：主要包括国家产业政策、技术政策和区域发展规划，企业基本状况，项目必要性评估。 项目建设环境条件：主要包括内部的人
31、力、物力、财力资源条件，外部的建筑施工条件，项目建设的物资供应配套条件等。 项目组织与人力资源水平：主要包括组织机构分析及人力资源的配备与流淌状况。 技术与工艺流程：主要包括技术工艺与设备选型的先进性、牢靠性、适应性、协调性、经济性、环保性等。 生产规模及原辅料：主要包括项目规模的主要制约因素，生产经营条件，原辅料的生产工艺要求、供应数量、储运条件及成本。市场需求预料：主要包括产品特征，潜在市场需求量测算，市场占有率评估等。 财务分析包括： 项目投资估算与资金筹措评估：涉及项目总投资、建设投资、流淌资金估算，资金来源及落实状况。 项目建设期和运营期内的现金流量分析。 项目盈利实力分析：主要通过
32、内部收益率、净现值、投资与贷款回收期、投资利润率等评价指标进行分析。 项目清偿实力评价。 项目不确定性分析：主要包括盈亏平衡分析和敏感性分析。 （三）流淌资金贷款。 流淌资金贷款的尽职调查主要是了解借款人管理、经营、财务等方面的状况，流淌资金需求及需求影响因素，分析存在的风险并提出相应的风险限制措施，一般应侧重于以下六个方面： 借款人的非财务风险分析，包括品质与诚信、外部环境、行业状况、管理、技术、市场及其竞争优势、经营管理状况等方面内容。借款人的财务风险分析，包括借款人资产负债状况，营运实力、盈利实力、偿债实力、成长实力等方面。 借款人流淌资金需求的分析与测算，包括借款人经营规模及运作模式，
33、季节性、技术性以及结算方式等因素对借款人流淌资金需求量的影响。 对流淌资金贷款进行合理性分析，包括贷款金额、期限、用途、提款安排，该笔贷款所涉及的经营周期，贷款实际需求量测算，对贷款金额和期限与借款人现金流量和经营周期的匹配状况进行分析。 贷款担保的分析，包括保证人担保资格及实力评价，抵（质）押物价值及变现实力评价等。 借款人与银行业金融机构的合作关系，包括开户状况，长短期贷款余额，以往的还款付息状况、信用等级、授信额度及占用状况，在银行业金融机构的日均存款、综合收益、将来收益预料。 （四）个人贷款尽职调查报告 个人贷款尽职调查报告应侧重于对借款人的资信水平、偿债实力、贷款详细用途及还款来源等
34、状况的分析，确保借款人交易、借款用途、还款意愿和还款实力真实，防范虚假按揭等现象的发生。 （五）银行承兑汇票业务等表外业务的申请人评价，参照流淌资金贷款的借款人评价。 四、申报行对贷款的综合评价 1、贷款风险与防范 2、贷款效益分析 3、申报行对此笔贷款的看法 五、尽职调查承诺事项 尽职调查人员承诺：对此笔申请借款，调查人员已充分履行了尽职调查工作，据此完成本尽职调查报告，并对报告内容及上报资料的真实性、完整性和有效性负责。 2023年尽职调查报告篇6 (一)业务调查 业务调查主要包括分析公司所处细分行业的状况和风险，调查公司商业模式、经营目标和安排。 1.行业探讨：通过搜集与公司所处行业有关
35、的行业探讨或报道，与公司管理层交谈，比较市场公开数据，搜集行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范xxx文件，以及主办券商内部行业分析师的分析探讨等方法，审慎、客观分析公司所处细分行业的基本状况和特有风险(如行业风险、市场风险、政策风险等)。 2.公司产品考察：通过与公司经营管理层交谈，实地考察公司产品或服务，访谈公司客户等方法，调查公司产品或服务及其用途，了解产品种类、功能或服务种类及其满意的客户需求。 3.关键资源调查：通过实地考察、与管理层交谈、查阅公司主要学问产权文件等方法，结合公司行业特点，调查公司业务所依靠的关键资源。 4.公司业务流程调查：通过查阅公司业务制度、实
36、地考察企业经营过程涉及的业务环节、对主要供应商和客户访谈等方法，结合公司行业特点，了解公司关键业务流程。 5.公司收益状况调查：通过查阅商业合同，走访客户和供应商等方法，结合对公司产品或服务、关键资源和关键业务流程的调查，了解公司如何获得收益。 6.公司趋势调查：通过与公司管理层交谈，查阅董事会会议记录、重大业务合同等方法，结合公司所处行业的发展趋势及公司目前所处的发展阶段，了解公司整体发展规划和各个业务板块的中长期发展目标，分析公司经营目标和安排是否与现有商业模式一样，提示公司业务发展过程跌主要风险及风险管理机制。 (二)公司治理调查 1.了解三会：通过查阅公司章程，了解公司组织结构，查阅股
37、东大会、董事会、监事会有关文件，调查公司三会的建立健全及运行状况，说明上述机构和人员履行职责的状况，关注公司章程和三会议事规则是否合法合规，是否建立健全投资者关系管理制度，是否在公司章程中约定纠纷解决机制。 2.董事会对治理机制的评估：公司董事会对公司治理机制进行诉讼评估，内容包括现有公司治理机制在给股东供应合适的爱护以及保xxx股东充分行使知情权、参加权、质询权和表决权等权利方面所发挥的作用、所存在的不足及解决方法等。 3.公司董事监事调查：调查公司董事、监事的简要状况，主要包括：姓名、国籍及境外居留权、xxx别、年龄、学历、职称;职业经验(参与工作以来的职业及职务状况);曾经担当的重要职务
38、及任期;现任职务及任期;本人及其近亲属持有公司股份的状况;是否存在对外投资与公司存在利益冲突的状况。 另外，还包括xxxxxx调查、同业竞争调查、政策制定执行状况调查、管理层诚信调查。 (三)公司财务调查 1.内部限制五要素调查：通过考察限制环境、风险识别与评估、限制活动与措施、信息沟通与反馈、监督与评价等基本要素，评价公司内容限制制度是否充分、合理、有效。 2.财务风险调查：依据经审计的财务报告，分析公司最近两年及一期的主要财务指标，并对其进行逐年比较。 另外，还包括应收账款调查、存货调查、公司投资调查、固定资产与折旧调查、无形资产调查、资产减值打算状况调查、历次评估状况调查、应付账款调查、收入调查、成本调查、费用调查、非常常xxx损益调查、激励政策调查、合并财务报表调查、关联方及关联关系调查、审计看法及事务所变更调查。 (四)公司合法合规调查 主要包括：公司设立及存续状况调查、重大违法违规调查、股权状况调查、财产合法xxx调查、重大债务调查、纳税状况调查、环境爱护产品质量、技术标准调查等等。