《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自测模拟300题（精选题）(浙江省专用).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自测模拟300题（精选题）(浙江省专用).docx（93页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、关于在主板市场首次公开发行股票的发行人在财务与会计方面应当符合的条件，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCT10D3A7X9M7B4G5HH10L6R4A4T10J6L1ZP3P3J8F4T3Q5K82、2016年1月1日，甲公司将一栋公允价值为4400万元的办公楼以3600万元的价格出售给乙公司，同时签订一份甲公司租回该办公楼的经营租赁合同，租赁期为5年，年租金为240万元，于每年年末支付。期满后乙公司收回办公楼。当日，该办公楼账面价值为4200万元，预计尚可使用年
2、限为30年；市场上租用同等办公楼的年租金为400万元。不考虑其他因素，上述业务对甲公司2016年度利润总额的影响金额为（）万元。A.-240B.-360C.-600D.-840【答案】 BCZ5R8O4D7M6I7E8HN3Y9G1O1I9E2P6ZN3W4U5F4K9S8E13、下列与会计估计审计相关的程序中，注册会计师应当在风险评估阶段实施的是（）。A.确定管理层是否恰当运用与会计估计相关的财务报告编制基础B.复核上期财务报表中会计估计的结果C.评价会计估计的合理性D.确定管理层做出会计估计的方法是否恰当【答案】 BCH7B10E5E6U2U6M9HP4U10H8A5O6S8G9ZI6Z7
3、M3I9E8R5P94、受托管理人因涉嫌债券承销活动中违法违规正在接受证监会调查或出现中国证监会认定的其他不再适合担任受托管理人情形的，在变更受托管理人之前，中国证监会可以临时指定（）承担受托管理职责，直至债券持有人会议选任出新的受托管理人为止。A.中证中小投资者服务中心有限责任公司B.中国证券投资者保护基金C.中国证券金融服务股份有限公司D.监管评级不低于AA的证券公司【答案】 ACD4C7M10C9J7D2S8HG6M3U5V8F5Z2F3ZM8W3H9B4M7I5J105、全国中小企业股份转让系统挂牌公司拟募集资金用于购买非股权资产，根据挂牌公司股票发行常见问题解答（三），下列关于本次股
4、票发行方案的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA6G1D7K9T6N9Y3HP6F10J2Y10X1L4S2ZJ5M5C9I4E10W7I26、甲公司以定向增发股票的方式购买同一集团内另一企业持有的A公司80%股权。为取得该股权，甲公司增发2000万股普通股，每股面值为1元，每股公允价值为5元；支付承销商佣金50万元。取得该股权时，A公司净资产账面价值为9000万元，公允价值为12000万元。假定甲公司和A公司采用的会计政策相同，则甲公司取得该股权时应确认的资本公积为( )万元。A.5150B.5200C.7550D.7600【答案】 ACK7J7D10T5I2O
5、7K2HP4D3L3A10Z6X9N8ZY4B1Z2U1D6T8U27、A公司为参与B公司发行的保荐机构相关子公司，双方实现签订配售协议，下列关于A公司认购股票的具体比例说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM10B6F7E7V2W3P7HB10N5B7P8R2I10Q10ZP3G8O9R6X5Y2C88、孙某拟对某上市公司发出以终止该公司上市地位为目的的全面要约，不考虑其他因素，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.E.、【答案】 DCV10U5R8X4Q8T9K2HZ8N10I10U6R5P2J9ZU6H8C3W4R5X10Z109、申请发行短期融资券的证券公
6、司，应当符合的条件有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACJ10P10X3Q3J10D9A3HI10R10E2K4E4D6Y5ZM9A2W6E2E3O2X310、下列关于首发路演推介的说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCL10L7S6J3V6H1R8HS9K3H2H8W6T7U2ZT9I6O7Q1Z1A10F1011、下列财务分析公式中，正确的是（）。A.经营活动现金流量净额与流动负债比率现金流量比率B.股东权益与总负债比率权益乘数C.货币资金交易性金融资产与总负债比率现金比率D.流动资产与流动负债比率速动比率【答案】 ACJ4M9G4N10C3H1K7H
7、K4J6H1R3L4W4Z6ZZ3W10H9O10U2S8N712、甲股份有限公司是一家上市公司，如果公司发现某监事实施了一些违规行为，欲罢免该监事。根据规定，该监事的罢免应当由股东大会以（）通过。A.临时决议B.特别决议C.普通决议D.一般决议【答案】 CCI6I10O6K3T8Q7D1HV3U5V10S2P10D4Y7ZQ2C9L3K3R9B6J413、出现以下哪些情况时，公司召开股东大会会议应通知优先股股东出席股东大会？（）A.B.C.、D.、【答案】 CCR3Z8G9D2M10U6V6HC6D2B5F9Q10Y8C2ZS10Y3U6T7P10Y1P314、下列关于精选层投资价值研究报告
8、的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCK4V10K4Z8T2E10D10HM9E9E1M5V9X5U8ZH1X10Y8S1Y10O3J315、根据上海证券交易所的相关规定，以下关于外国投资者买卖上市公司A股锁定期的表述正确的有（ ）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCP2Z5T10A6Y10B7J8HP2B9B10O4U6D5O4ZZ2G9O8N4Z4F10J616、乙企业应付甲企业账款的账面余额为520万元，由于乙企业无法偿付该应付账款，经双方协商同意，乙企业以增发其普通股偿还债务，假设普通股每股面值为1元，市价6元，乙企业以80万股抵偿该项债务，并支付给有关证
9、券机构佣金手续费2万元。乙企业应确认的债务重组利得及资本公积的金额分别为（）万元。A.40，398B.40，320C.38，398D.360，0【答案】 ACP4I2P9S1Y2Y6D9HM1Y3S10V8Y3X2M7ZR3T3P1J5D4G8A1017、地方政府一般债券的发行期限为（ ）年。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCD1H9M3I8S5U8E6HT3R7K6B9R7H2X9ZA4S2G8G7N9V4V818、以下属于免予提交豁免申请，直接办理股份转让和过户手续的情形的有（）A.增持上市公司股份，成为第一大股东，持股比例为18，准备继续增持B.控股股东持股比例超过50，再增
10、持5股份C.因上市公司回购股份减少股本导致投资者持股比例超过30D.经国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司己发行股份的比例超过30【答案】 BCU1F2C4V10B9N1M7HZ7M6T3M9L10P2Y5ZC8V6U1W5B8K10T1019、设立股份有限公司应当申请名称预先核准，预先核准的公司名称保留期为( )个月。A.2B.5C.6D.10【答案】 CCK4E9Q6F2V1P10Z8HU5N9F1O6H6F1M2ZI3B8H5V6X1C5L920、下列各项中，不能够引起现金流量表净额发生变动的是（）。A.、B.、C.、D.【答案】 BC
11、B6Z3X7B4C1H1J1HR9R8R4T7H5Q7I7ZS6F4C1D1H10N2G221、如果公司对最近一期年度财务报告进行更正，但不能及时披露更正后经审计的年度财务报表及相关附注，公司应就此更正事项及时刊登“提示性公告”，并应当在该临时公告公布之日起（）天内披露经具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的更正后的年度报告。A.15B.20C.30D.45【答案】 DCO1V9N7T9I9L4R7HU2F1O2R4L6Y9A8ZM1E4Z3T10Q9N6F122、承租人在计算最低租赁付款额的现值选择折现率时，不考虑的因素有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCC10D1C
12、9E7F5S8U8HG7M3C6H3T6Z5Q4ZR1V6G8K1K3C8S823、全国中小企业股份转让系统挂牌公司拟发行股票，若认购协议包含业绩承诺及补偿特殊条款，根据挂牌公司股票发行常见问题解答（三），下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCC2I3D1E8Y2S9J7HI1K7D7K4A7Q9I9ZH7L1E4P8E10Z3T224、甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为17，2016年11月20日，甲公司向乙公司销售一批商品，增值税专用发票注明的销售价款为200万元，增值税额为34万元。当日，商品运抵乙公司，乙公司在验收过程中发现有瑕疵，经与甲公司协商，
13、甲公司同意在价格上给予3的折让。为及早收回货款，甲公司和乙公司约定的现金折扣条件为：210，120，n30。乙公司于206年12月8日支付了扣除销售折让和现金折扣后的货款。不考虑其他因素，甲公司应当确认的商品销售收入是（ ）。A.190.12万元B.200万元C.192.06万元D.194万元【答案】 DCB5Y3J9E5Q9M2X10HP10J2X9Z2Y10A7R6ZN1I2U1V2Y10F2O325、根据上市公司非公开发行股票实施细则，上市公司非公开发行股票，可视为一个发行对象的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCO1W7C9Z4D5V6U5HB4Q10C4V3S4L10
14、J6ZN5U8R9L10H2J5H526、甲上市公司所属企业乙公司拟于2016年4月申请分拆境外上市，以下对乙公司分拆境外上市构成障碍的有（）。A.B.C.、D.、【答案】 DCG3O6U10F2Q1N3Y3HI1X6A10K4V4Q10G1ZP5O6S4U9H9O5Q427、A公司为甲产品生产和销售企业，按季度对外提供中期报告。2016年第一季度、第二季度分别销售甲产品5000台、8000台，每台售价为0.4万元。对购买其产品的消费者，A公司做出如下承诺：甲产品售出后3年内如出现非意外事件造成的甲产品故障和质量问题，A公司免费负责保修（含零部件更换）。根据以往的经验，发生的保修费一般为销售额
15、的2%3%之间。假定A公司2016年第一、二个季度实际发生的维修费分别为20万元、60万元；同时，假定2016年“预计负债产品质量保证”科目年初余额为100万元。A公司所得税税率为25%，税法规定产品保修费用于实际发生时允许税前扣除。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCF10L1F2T9V5W8G9HU9M3E1X5U7B6O6ZF4Y8C2G4Q5L8A728、下列关于某创业板上市公司治理的相关做法，不违反相关规定的是（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCD1J6Z4N2C6L1C4HP7P5P3X8V9J5E1ZZ5D10G9I3J2T6D229、主板上市公司公开
16、发行可转换公司债券应符合的条件有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACD8M10W6O5V3W6N6HT6X10U4F5X2P2W4ZZ5B6O8C10G5T7I430、 企业在中期票据发行文件中约定的投资者保护机制具体包括（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACN5J8Z4L7K6O8U4HH3B2D4I8Y3Q10R4ZN1N8J8Q4B7A6R831、 以下关于上市公司分红说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACC9I6F9U6Y5O6L9HP2A9H5D7F6G8W3ZU9T6D10J2Q2X1G1032、A公司已于2016年3月在上海证券交易所成功
17、上市，并于2017年2月份成功发行了可转换公司债券，当该公司出现下列（）情形时，应当及时向交易所报告并披露。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCQ8O10I6J8O10G3X6HE6N5B9U1I10O8B2ZL4P1R3M3W7G2P833、下列关于公众公司重大资产重组的规定，正确的是（）。A.公众公司实际控制人以其他资产认购股份，构成重大资产重组的，自股份发行结束之日起6个月内不得转让B.独立财务顾问应当对实施重大资产重组的公众公司履行持续督导职责，持续督导的期限自公众公司完成本次重大资产重组之日起应当不少于12个月C.对拟购买资产实现的利润未达到盈利预测报告预测金额80%的，中国
18、证监会可以对相关责任人员采取监管谈话等监管措施D.甲为公众公司，购买乙公司100%股权，最近一年乙公司经审计的期末净资产占甲公司净资产的比例为60%，乙公司经审计的资产总额占甲公司资产总额的25%，不构成重大资产重组【答案】 DCI3B9X9W10N9Z9A9HI6T8A10Z2F5P3A7ZO8V2L6Y9P2W9Z1034、某有限公司连续五年盈利，并且符合公司法规定的分配利润条件，公司连续五年不向股东分配利润，则股东可以（）。A.请求公司以合理价格收购其股权B.不经他人同意将股份转让C.请求法院认定该决议无效D.请求法院撤销该决议【答案】 ACH4S8S8H9S9J2F6HL1J3I9K9
19、Z1W4N3ZL8X2Z4E6C7P3C1035、甲公司计划出售一项固定资产，该固定资产于207年6月30日被划分为持有待售固定资产，公允价值为320万元，预计处置费用为5万元。该固定资产购买于200年12月11日，原值为1000万元，预计净残值为零，预计使用寿命为10年，采用年限平均法计提折旧，取得时已达到预定可使用状态。不考虑其他因素，该固定资产207年6月30日应予列报的金额是（）。A.315万元B.320万元C.345万元D.350万元【答案】 ACR2K9W5W8A6S7Z4HJ10R3O5E6H1M3C4ZA5D8D6F9K5C7I1036、根据非上市公众公司监督管理办法，在公众公
20、司收购中，收购人持有的被收购公司的股份，在收购完成后（）个月内不得转让。A.12B.24C.6D.36E.3【答案】 ACQ5Y8V1P5I8O10U8HA7V5N2C8L6N2X2ZV3F3O10O5A8W9V737、根据公司债券受托管理人执业行为准则，公司债券受托管理人应当向市场公告临时受托管理事务报告的情形不包括（ ）。A.发行人债券信用评级上调B.发行人主要资产被查封、扣押、冻结C.发行人发生超过上年末净资产5%的重大损失D.发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的20%E.发行人放弃债权超过上年末净资产的10%【答案】 CCY7V9P8Z10L10M2L8HS2K3H7
21、M2O8I7I9ZO4H1T7X6P1W6H1038、根据证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行），证券评级机构开展首次信用评级时，从现场尽职调查完成之日至评级报告初稿完成之日，集团公司主体的信用评级或其发行的债券评级一般不少于（）。A.45个工作日B.30个工作日C.20个工作日D.15个工作日【答案】 BCB4F5M2K8D8U9E4HZ5S6H4W7Y4Q6T10ZA1O8R8E4L2X9F739、某可转换债券的面值为100元，转换价格为25元。标的股票的市场价格为28元。当前可转债的市场价格为116元，则目前购买该可转换债券属于（）。A.转换贴水B.转换平价C.转换升水D.转换溢价
22、【答案】 CCG10K2N9X9Z5U2G8HM1Q3Z9S3P8K7A7ZM1F3Q8D5Q1H2F140、 2016年12月，在上海交易所上市的甲公司拟申请发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成可转换公司债券发行障碍的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCC6R10A9C2L1T9B3HN9M6P4J8J9X9Y5ZC1V8V9N2V4T4X341、某企业年销售收入600万元，产品变动成本300万元，销售和管理变动成本60万元，固定成本200万元。则( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 ACF7S1Y7M5U6G1N7
23、HI10K9E5L9O5O7V10ZG9D3K3R10M3F10F442、216年12月31日，甲证券公司向乙企业订购印有甲公司标志、为促销宣传准备的毛绒玩具，预付款100万元，2017年3月31日到货并收到相关发票，按计划于2017年4月向客户及潜在客户派发。不考虑税费等其他因素，甲公司的下列会计处理正确的是（）。A.B.、C.D.、E.、【答案】 DCV9K2L9C10H1X5L9HS8X6A9R10X9D8O8ZC8Y6L2H4F10J3H443、下列有关审计证据充分性的说法中错误的是（ ）。A.初步评估的控制风险越低，需要通过控制测试获取的审计证据可能越少B.计划从实质性程序中获取的保
24、证程度越高，需要的审计证据可能越多C.审计证据质量越高，需要的审计证据可能越少D.评估的重大错报风险越高，需要的审计证据可能越多【答案】 ACF1Y5F5J8Z10X7H10HP4P9V4A2F8I2A6ZG5Z10H10D9U7I10B644、某公司2015年度支出合理的工资薪金总额1000万元，按规定标准为职工缴纳基本社会保险费150万元，为受雇的全体员工支付补充养老保险费80万元，为公司高管缴纳商业保险费30万元。根据企业所得税法律制度的规定，该公司2015年度发生上述保险费在计算应纳税所得额时准予扣除的数额为（）万元。A.260B.230C.200D.150【答案】 CCE4W10T1
25、0A2T8G2E8HI10M3O10H8Y7C9P7ZW5N7F1R2Q7B1A145、证券公司公开发行债券，定期报告的内容应当至少包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCV2C8H6Y7N9Y9Z4HE4F2F6I4C8Q5L7ZA8E6B6U1G2P8S1046、集团公司甲为上市公司，其拥有上市子公司乙、非上市子公司丙。下列关于集团公司股份支付的处理正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCN9Q1F8G4E10H4Q6HF4E2A3Y8I5Y8K8ZP2N8C6R7L9Y1Z647、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C
26、.、D.、E.、【答案】 DCS7D7K8V8W1S7K4HP1V10W5V1X6E3V1ZN9X1O1M3B1E10H848、发行人在持续督导期间出现下列（）情形的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCJ7X4S5O6Y1H6T8HP2Z2O6K6Y5A4N3ZU5T9G10Z9S5W2B449、关于要约收购，下列说法正确的是（）。A.要约收购期限届满前3个交易日内，预受股东不得撤回其对要约的接受B.收购人2014年11月上报要约收购报告书，2015年1月发布取消收购的公告，收购人2015年1
27、2月可以收购同一公司C.部分要约是向部分股东发出的收购其部分股份的要约D.自愿全面要约收购上市公司股份的比例不得低于30【答案】 ACI3P6W8C8D5G3X4HZ3R6D3Z10D2M1H4ZC3I9Y4A3J4N5O250、以下关于一人有限责任公司的说法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 ACK2H8Y4S7M8M3R7HF2A8E10X10N6W6R2ZW4U1F7P7T7Q1B651、关于深交所创业板上市公司募集资金管理，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 CCV2H5A8S10K10B10U8HV7U3S5X8F5N10P1ZU8S9I1T9
28、W7L4C952、根据证券发行上市保荐业务工作底稿指引，下列机构应承担“招股说明书验证”工作责任的是（）。A.发行人B.发行人律师C.保荐机构D.保荐代表人E.注册会计师【答案】 CCB3B7Q7M7Q6U5Z10HL2T2A9V6I4W9N9ZW1D10O4N2A1M6I153、某上市公司股本总额为1亿股，拟实行股权激励计划，下列说法不符合股权激励相关规定的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 DCG9P5Z3V5O2S7X1HS2B5X5G8Y8T9A6ZX9V9T3W1P3Y9N554、 上市公司股东发行可交换公司债券，应符合的规定有（）。A.B.C.D.【答案】 CCF5Z10F2A
29、8N4G10E8HK9Z4J4B8Z3A6K7ZK4O6I10P1Q4M5B555、下列关于首次公开发行股票投资价值研究报告的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCH6Z6G1W2E4P2U1HJ6U7R7G5E7Z7B10ZR7Z2L5U7K5U3I556、公司在临时报告中应当披露的内容包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCX9M9O8Y3X2F3A4HO6U3I6A10F7I7R7ZS7R5Z2Z6D10W6J957、根据深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则，该细则调整的减持行为包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、
30、【答案】 DCN7F7D8A8Z8R3P7HN9P2D5Y9Q5H7V7ZK7R7K6S7U3T2X858、2016年1月1日，甲公司从乙公司购入A生产设备作为固定资产使用。购货合同约定，A设备的总价款为2000万元，甲公司因资金周转问题先于当日支付800万元，余款分3年于每年末平均支付，第1期于2016年末支付。当日，设备交付安装，甲公司支付安装等相关费用20.8万元。3月31日，设备安装完毕交付使用。甲公司预计该设备净残值为30万元，预计使用年限为5年，采用年数总和法计提折旧。则下列说法中不正确的有（）。甲公司分期购买固定资产实质上具有融资性质，所购A设备的成本为各期付款额与其他相关费用之
31、和A.、B.、C.、D.、【答案】 CCO3U2M3J1T4M2K10HS3X6R8T6Z10U5P4ZQ10W4Q2S5L1J3V859、以下属于政府补助的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACG8P5R9Z9M5K2A5HP6I10F2D6G6Z5A4ZH2A7Y4Y9P4X9A1060、根据证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定，下列关于资产支持证券的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL9I6L6L7A2O9G4HS4W3V9D1V9N2I8ZN10N3T5E5X5S1R361、下列关于实施上市公司管理层收购的说法中，正确的有（ ）。A.、
32、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM4N6U6X8P6K10L8HD5C9J1Z5N4V5P4ZM7O5X6U8F4P7I262、出现下列情形（）之一时，发行短期融资券的证券公司应当及时予以公告。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI6S5K2H2U7A4Y4HA10S1F5U2Q9S9R5ZJ4E6B10E6C8Z3V663、发行人申请首次公开发行股票并上市，受理环节申报文件中需包括两套部分申报文件单行本，单行本中的文件有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCE6G8K5W2S8R8D8HU8D8X8C7O3C2S6ZC1Z3G4Z6I3L6W1064、主板上市公司非
33、公开发行股票，根据上市公司证券发行管理办法和上市公司非公开发行股票实施细则，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCM3E8M7M4N4G1F10HQ10I9J7X4G2O3L7ZN10P10N8S2R5F4O1065、以下属于销售与收款循环涉及的主要业务活动有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCO8S8K2C7P9M4P2HD10U5W1I7I2W3E1ZX1M10S6T2J6T2L366、重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，上市公司独立董事应当对( )发表独立意见。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCH6D10O1K5N8R6P2HE4
34、N2I6J1Y2O1L6ZF2V6W9J3D10G10O367、下列关于非金融企业发行资产支持票据的说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCS1C9V6M1J9K7P10HH7V10N8O1H4S2T6ZS7K9O3F6P5T5O668、根据上市公司非公开发行股票实施细则，下列投资者中，上市公司非公开发行股票的认购邀请书发送对象应包括（）。A.4家保险机构投资者B.15家证券投资基金管理公司C.12家证券公司D.2名个人投资者E.7家信托公司【答案】 CCP6P5P5Z5D1T10Y10HR8L5W2U6V6Q6U4ZL4P9E1E4G1L7G969、证券公司申请保荐机构
35、资格，应当具备的条件有（）。A.B.C.D.【答案】 CCF8W8G5C9M3G7W9HL6Q1X9D9N2O5K3ZW6E9M3N2E5P4N970、公开发行公司债权的发行人应当时披露的债券存续期内发生可能影响其偿债能力或债券资格的重大事项是（）。A.发行人发生超过上年总资产10%的重大损失B.发行人主要资产被查封、扣押、冻结C.发行人放弃债权或财产，超过上年末总资产的10%D.发行人作出增资、减资、合并、分立、解散及申请破产的决定E.发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的10%【答案】 BCW8O6Z10O9X4Q8C9HL6N5O7B9L6S10J4ZQ3D5P2Y1F8
36、V8V371、在下列情况下，有限公司股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCY10D2U10Z3I7K2D7HA9N1M1W4Z7X4Q2ZK8G6F9F4M8G6T1072、上市公司公开发行和非公开发行共同具备的条件( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCD6B9M9V1L1F6C9HB7V2Z5J2P2Q7H1ZA6X3R7A7U5X9M673、关于上市公司发行新股的申请文件的审核，下列说法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCA10K7N1X10Z10P7C4HU7K6Y2I8C9Q2K2ZS10A4X8A
37、6U5A6C974、根据上海证券交易所可交换公司债券业务实施细则，在上交所公开发行可交换公司债券，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN6B2J1N10K4S10J3HK2B8C3V1Z1U1P3ZB4B3S6W9D4H2M875、假定不考虑其他因素，仅就下列选项中的单个信息，以下可以担任董监高的有（）A.谢某担任某企业法定代表人，因未按规定期限办理工商年检被吊销营业执照，谢某负有个人责任，营也执照被吊销未逾3年；B.公司技术副经理17岁，为发明天才，已经拥有4项发明专利，并从15岁起从事发明创造负担家庭生活；C.李某为甲公司经理，因公司经营不善，导致公司破产，自
38、申请破产清算之日起已超过3年D.张某在担任甲公司法定代表人期间，因公司输油管道发生爆炸，导致5人死亡，张某负有重大过失责任，被判处刑罚，执行期满未逾5年。【答案】 ACV6J3Q7H6J4V2J9HV5X9B6J3V4X5N8ZF9G5W9F6L6K5Z476、关于以修改其他债务条件方式进行债务重组的，下列说法中错误的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCC8F5M8A8C1Z9Q7HF7F4X7E3X6I6J10ZS10Q6J5R7I9U4N677、 关于资产可收回金额的计量，下列说法中正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCD4H5Z1K6M4G6K2HM1Q1A2I9Y
39、6O5Q6ZS6F10F4U6K5T4J778、在存续期内，公司债券受托管理人应当持续关注发行人的资信状况，监测发行人是否出现重大事项。下列属于监测的重大事项的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCV3X9X10R9W9P1R7HK8T2J8S8F9U10I1ZF6M3Z7W8V1F2P779、招股说明书存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏，以下主体承担责任的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCA5P7U8Z4D6R10N1HW7N3E2X1B9F7R3ZJ9T9B8Z1Y5W9B980、以下关于首发路演推介的说法正确的有（）。A.承销商的路演推介应当和发行人
40、的一起进行B.发行人只能采用电话方式对公众进行路演C.路演推介期间，承销商和发行人与投资者任何形式的见面、交谈、沟通，均视为路演推介D.在路演推介时，承销商可以和发行人向投资者介绍公司、行业及发行方案等与本次发行相关的内容。承销商的证券分析师可以向网下投资者推介独立第三方撰写的投资价值研究报告【答案】 CCC6H5Y3U4H2E3C6HE3M1S1M7M5Q6Q6ZH4R7N6R7I8E7Q681、以下哪些属于证监会的监管措施?（）A.B.C.D.【答案】 DCO1B7L7F2E7D9I5HX7Y9Q10K9A9X3G9ZS9H6M7B10P2V2Y382、甲证券公司接受乙公司委托，为乙公司申
41、请首次公开发行股票并上市提供保荐服务。2018年3月1日，甲证券公司及乙公司向乙公司所在地的中国证监会派出机构申请上市辅导备案并提交了相应的辅导文件；2018年11月1日，甲证券公司与乙公司签订保荐协议，该保荐协议自当日起生效；2018年12月1日，甲证券公司及乙公司制作完毕全部发行申请文件，相关机构及人员于当日在发行申请文件上签字盖章；2018年12月5日，甲证券公司及乙公司向中国证监会提交发行申请文件；2018年12月10日，中国证监会向甲证券公司及乙公司出具发行申请文件受理通知。根据证券发行上市保荐业务管理办法，甲证券公司及其保荐代表人开始承担相应的责任的时点为（）。A.2018年3月1日B.2018年11月1日C.2018年12月1日D.2018年12月5日E.2018年12月10日【答案】 DCP1Z7L5J8T4W9I2HJ9Y9B9E4F2I10B10ZG6G5P8E9W8D8U783、 下列属于证券投资者保护基金来源的是（）A.B.C.D.【答案】 BCN8B10C2E4H1C9J3HF6N6W5M5X10H6G10ZE7N10J3Y9O1F9W684、甲公司在销售中通常会给予客户一定期间的信用期，为了盘活存量资产，提高资金使用效率，甲公司与银