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1、2023年关于财务年终工作总结 好好的总结下自己这一年的工作,伴随着新年钟声的接近,回顾这一年的工作历程,付出了努力,为此要我们写一份总结。下面是我为大家细心整理的关于财务年终工作总结,希望对大家有所帮助。 关于财务年终工作总结篇1 时间荏苒,_年很快就要过去了,回首过去的一年,内心不禁感慨万千时间如梭,转瞬间又将跨过一个年度之坎,回首望,虽没有轰轰烈烈的战果,但也算经验了一段不平凡的考验和磨砺。 财务工作二十余年,也写了近二十份的年终总结,按说,我们每个追求进步的人,免不了会在年终岁首对自己进行一番盘点。这也是对自己的一种鞭策吧。 作为_集团子公司的_公司,财务部是公司的关键部门之一,对内财
2、务管理水平的要求应不断提升,对外要应对税务、审计及财政等机关的各项检查、驾驭税收政策及合理应用。在这一年里全体财务部员工任劳任怨、同心协力把各项工作都扛下来了。财务部的综合工作实力相比_年又迈进了一步。回顾即将过去的这一年,在公司领导及部门经理的正确领导下,我们的工作着重于公司的经营方针、宗旨和效益目标上,紧紧围绕重点绽开工作,紧跟公司各项工作部署。在核算、管理方面做了应尽的责任。为了总结阅历,发扬成果,克服不足,现将_年的工作做如下简要回顾和总结。 今年的工作可以分以下三个方面: 一、费用成本方面的管理 1、规范了库存材料的核算管理,严格限制材料库存的合理储备,削减资金占用。建立了材料领用制
3、度,变更了原来不论是否须要、不论那个部门运用、也不论购进的数量多少,都在购进之日起一次摊销到某一个部门来核算的模糊成本。 2、在原来的基础上细划了成本费用的管理,加强了运输费用的项目管理,分门别类的计算每辆车实际消耗的费用项目,真实反映每一辆车当期的运输成本。为运输车辆的绩效管理供应参考依据。 二、会计基础工作 (1)仔细执行会计法,进一步对财务人员加强财务基础工作的指导,规范记账凭证的编制,严格对原始凭证的合理性进行审核,强化会计档案的管理等。对全部成本费用按部门、项目进行归集分类,月底将共同费用进行分摊结转体现部门效益。 (2)国家财政部门对公司的财务等级评定还是第一次。我们在无任何前期打
4、算的前提下,突然接受检查,但长宁区财政局还是对公司财务基础管理工作赐予了确定。给公司的财务等级分数也是评定组有史以来,评给最高分的一家公司。 (3)按规定时间编制本公司及集团公司须要的各种类型的财务报表,刚好申报各项税金。在集团公司的年中审计、年终预审及财政税务的检查中,主动协作相关人员工作。 三、财务核算与管理工作 (1)按公司要求对分公司以及营业点的收入、成本进行监督、审核,制定相应的财务制度。统一核算口径,日常工作中,刚好沟通、亲密联系并留意对他们的工作提出些指导性的看法,与各分公司、营业点的核算部门建立了良好的合作关系。 (2)正确计算营业税款及个人所得税,刚好、足额地缴纳税款,主动协
5、作税务部门运用新的税收申报软件,刚好发觉违反税务法规的问题并予以改正,保持与税务部门的沟通与联系,取得他们的支持与指导。 (3)在惊慌的工作之余,加强团队建设,打造一个业务全面,工作热忱高涨的团队。作为一个管理者,对下属充分做到“察人之长、用人之长、聚人之长、展人之长“,充分发挥他们的主观能动性及工作主动性。提高团队的整体素养,树立起开拓创新、务实高效的部门新形象。 (4)作为基层管理者,我充分相识到自己既是一个管理者,更是一个执行者。要想带好一个团队,除了熟识业务外,还须要负责详细的工作及业务,首先要以身作则,这样才能保证在人员偏紧的状况下,大家都能够主动担当工作。 新的一年意味着新的起点、
6、新的机遇、新的挑战,我们决心再接再厉,更上一层楼。_年年我们将向财务精细化管理进军,精细化财务管理须要“确保营运资金流转顺畅”、“确保投资效益”、“优化财务管理手段”等,这样,就足以对公司的财务管理做精做细。要以“细”为起点,做到细致入微,对每一岗位、部门的每一项详细的业务,都建立起一套相应的成本归集。并将财务管理的触角延长到公司的各个经营领域,通过行使财务监督职能,拓展财务管理与服务职能,实现财务管理“零”死角,挖掘财务活动的潜在价值。虽然,精细化财务管理是件极为困难的事情,其实正所谓“天下难事始于易,天下大事始于细”。 关于财务年终工作总结篇2 今年,我县以规范农村财务管理为动身点,举办了
7、农村政策和农村财务管理培训班,开展了村级债务清理审计工作,启动了村集体产权制度改革试点工作,农村财务管理的各项工作取得了明显的成效。现将工作状况总结如下: 一、开展了农村政策和会计业务的培训工作 年初,我们以乡镇为单位,对全县12个乡镇406个村的村主任、村报账员、专业合作组织有关人员、以及农村财务服务中心的会计人员进行了全面的培训。培训工作以农夫负担政策、农村土地承包(延包)政策、农村财务管理方法以及农夫专业合作社等相关法律法规为主。历时一个月的时间,培训人数达1000多人。从而增加了村干部对农村政策和村民民主理财的意识,提高了财务管理的民主管理水平。 二、完成了村级债务清理审计工作 审计清
8、理农村村级债务是巩固农村税费改革成果、维护农村稳定,促进农村发展的须要,是清理锁定村级债务、规范村级财务收支、保障基层组织正常运转的根本措施。今年3月份,我局主动协作省审计厅派出的审计组对农村债务审计工作,为审计组供应了村级债务底数、帐据,通过村级债务审计锁定工作,摸清了我县村级债务状况,巩固了农村税费成果,维护了农村稳定 三、加强了村级财务审计力度 确保农村财务“双代管”有序开展继去年村级换届选举后,少数地方仍旧存在账务处理不规范,债权债务以及资产账户无明细的现象,更重要的是国家对农村政策的倾斜,通村马路补贴、退耕还林补贴、农夫专业合作社专项补助金、水库移民后扶资金等等都是面对农村,从而腐败
9、的源头因此也伸展到村级。目前群众对村级财务管理不规范,成为群众上访的焦点和热点,如不刚好解决,就不足以打消群众的疑虑,就不能够化解农村不稳定的根源。对此,我们今年从规范理财程序入手,加大了村级账务,特殊是资金的管理力度。同时对村级财务活动实行事前、事中、和事后的全过程监督,有效的杜绝了财务管理不透亮,开支不规范,资金运作监督相对懦弱的问题,从根本上消退了管理中的漏洞以及诱发社会不稳定因素的出现。 四、农村产权制度改革工作已启动试点村 去年全县村级“三资”清理工作已全面完成,为试点村的农村产权制度改革打下了良好的基础,完成了试点村的清产核资工作,目前已进入资产量化和股权设置阶段。 通过以上工作的
10、开展,取得了八个方面的成效,一是村组级全部经济活动和资产状况都在财务上得到了全面反映,杜绝了账外账现象;二是消退了白条抵库的现象,真实反映了村级资金实际存量状况;三是消退了村级资金不刚好入账,坐收坐支现象的发生;四是基本消退了往来资金不实的现象,使债权债务管理真实有序,确保村级资金的完整性和精确性;五是严格了财务审批权限,规范了支出的原始票据要素,避开了白条支出现象;六是严格了村级收入票据领用和销号制度;七是村级各项资金收入在规定的时间内,统一交由农村财务服务中心的专款账户。杜绝后患了资金在账外循环的现象发生;八是村级财务公开日趋完善。公开内容较为齐全,变更了过去重形式轻内容的做法,做到了群众
11、量关切什么就公开什么,增加了收支透亮度,将财务公开落到了实处,还干部的清白,给百姓和明白,从而改善了干群关系,削减了群众上访,维护了农村社会的稳定。 _年,我们将在农村财务管理上,抓好以下工作: 1、在村级财务管理上,一要强化制度建设,把好财务审批关。要接着执行“四个制度”:即执行村级收入专户管理制度、资金运用审批权限制度、财务支出手续制度和现金管理制度,通过制度建设来进一步完善村级财务“双代管”工作,逐步提高会计电算化的管理水平;三要规范管理,搞好财务公开。乡(镇)农村财务服务中心结合重难点村治理工作,加大对村级财务公开的指导力度,使村级财务收支按要求做到时间、内容、形式、程序等四个规范刚好
12、公开,实现财务公开常常化、规范化、制度化,坚决杜绝不公开、半公开或假公开的行为,主动接受群众监督, 2、在财务审计上,对基础建设项目多、资金多的村进行重点审计,主要审计:一事一议筹资标准、范围、运用状况、资源性资产的发包、租赁、转让、各种专项资金的管理运用状况、涉农行政事业性收费标准和依据等,还要接着做好农夫负担监督管理工作,通过开展村级财务审计工作,提高了村级财务管理水平。 3、接着抓好村集体资产产权制度改革创新试点工作,对选择的试点村开展集体资产产权制度创新试点工作,并仔细总结阅历,为今后扩大试点供应决策。 关于财务年终工作总结篇3 财务部在公司领导的支持和帮助下,在其他部门的有效协作下,
13、以企业效益为中心,围绕部门年度工作目标和重要任务,全体财务人员共同努力,力求做到刚好精确完成核算工作,为公司经营发展做好监督服务;真实反映公司财务状况、经营成果,为领导经营决策供应依据。现就上半年度实际工作总结汇报如下: 一、仔细做好20_年年终决算工作。全面反映了公司的经营状况、债权债务、资本结构,为20_年度的绩效考核、经营责任目标考核工作供应了真实可信详尽的数据信息。财务部将依据公司领导的经营思路,不断积累阅历,供应更加详尽的财务数据。 二、多方协调及调整,科学编制20_年财务经营预算。围绕公司年度经营目标,制定和下达年度财务预算,持续推动全面预算管理工作。 三、仔细做好常规性财务工作。
14、财务部能够轻重缓急妥当处理各项工作,刚好为各项经济活动供应有力的支持和协作,满意了各部门对财务部的工作要求。对日常的财务工作流程娴熟驾驭,能够做到有条不紊、条理清楚、账实相符。从原始发票的取得到填制凭证,从会计报表编制到凭证的装订和保存,从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集,都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档,一律根据财务档案管理制度执行,深化了财务基础工作,使得财务部成为公司的信息库。 四、仔细完成公司日常各项财务核算工作,严格遵守财务会计制度和税收法规,仔细履行职责,严格根据公司有关规定程序和审批权限办理。每月能按时按质完成凭证编制复核,按时编制报送财务报表,刚好反映公司经
15、营状况。 五、防范经营风险,特殊是防范税务风险,促进公司稳健经营。建立了良好的银企关系和税企关系;定期与国税地税业务沟通,仔细听取对方看法和建议,使工作能更快速、更有效得完成。按时办理纳税申报,刚好足额交纳各项税款。 六、主动做好汇算清缴工作。在规定的时间内向税局报送年度企业所得税纳税申报表,并汇算清缴,结清应缴应退税款。报送的资料包括年度企业所得税纳税申报表纸质资料和电子数据。 七、有效开展成本核算,加强了对各项业务的财务监督管理。对收入、成本、费用作专项检查,加强非生产费用和可控费用的限制、执行力度,不能超支的绝不超支,以提高公司经济效益,加强经济活动分析,供应各种数据给领导参考决策,当好
16、领导的参谋,为公司发展出谋献策。 八、加强应收账款的管理,帮助客服部做好公司的资金回款,限制好费用,有效限制应收账款的增长。 九、完善财务部各工作岗位职责。要求各岗位会计人员依据本岗位的职责要求,进行工作总结,岗位评述和认定,对各自的工作提出建议、作出安排。这样,强化了各岗位会计人员的责任感,加强了内部核算监督,促进了各岗位的沟通、合作与团结。 关于财务年终工作总结篇4 一、效益状况: 1、公司效益:全年销售收入1_万元,不含税收入_万元,不含税销售成本_万元,毛利率_%,与上年同期削减_%,企业财务工作报告。各类费用支出计_万元,与上年同期_万元相比略有削减。上缴各类税费_万元,比上年削减_
17、万元。 2、局经费收支状况:今年经费收入_万元,年支出_万元。与上年同期_万元相比增加_万元。 二、局(公司)合并费用结构分析: 全年局(公司)费用共计支出_万元,比上年同期_万元增加_万元。其中: 1、固定费用支出:工资、养老金、住房公积金、医疗保险、离退休费用、折旧福利费等共计支出_万元,占总费用支出_万元的_%,比上年同期增加_万元。主要缘由是:工资支出比上年同期增加_万元,其中福利费转入工资总额_万元,下乡交通费转入工资总额_万元;养老金及各类保险金比上年同期增加_万元,离退休费用及精简人员费用比上年同期支出增加_万元。 2、可变费用支出:生产经营费用、正常办公经费、市场管理费用、利息
18、支出等共计支出_万元,占总费用支出_万元的_%。比上年同期_万元削减_万元。主要缘由是:差旅费福利费转入工资总额_万元,款待费比上年削减_万元,运费、装卸费比上年同期削减_万元。 比上年同期增加的费用有:小车费用比上年增加x万元;利息支出比上年同期增加x万元,税金比上年增加_万元。 租赁费、市场管理费用支出基本与上年持平。 总之,上半年费用支出增加部分大都是职工工资福利性支出及利息支出的增加,消耗性支出除小车费用和利息支出同比增加外,其他支出与上年同比均有所下降。 三、年度主要工作 1、严格遵守财务管理制度和税收法规,仔细履行职责,组织会计核算 财务科的主要职责是做好财务核算,进行会计监督。财
19、务科全体人员始终严格遵守国家财务会计制度、税收法规、财务制度及国家其他财经法律法规,仔细履行财务科的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入,到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金安排的支配,到各项资金的统一调拨、支付等等,每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作,仔细执行企业会计制度,实现了会计信息收集、处理和传递的刚好性、精确性。 2、协作审计检查,完善内部管理制度; 为进一步规范本单位的财务工作、提高会计信息的质量,财务科比较全面的制定了财务管理制度体系,包括:财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部限制制度、车辆管理制度、预算管理制度。通过对财务
20、人员的职责分工,对各公司的会计核算到会计报表从报送时间刚好性、数据精确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定,从而逐步提高会计信息的质量,为领导决策和管理者进行财务分析供应了牢靠、有用的信息。平常财务部通过开展定期或不定期的沟通会,解决前期工作中出现的问题,布置后期的主要工作,逐步规范各项财务行为,使财务工作的各个环节按肯定的财务规则、程序有效地运行和限制。年中县审计局对本单位内部财务限制状况进行了审计检查,检查中,审计同志对本单位近年来的一系列制度建设及内控管理执行状况做了充分确定,得到了一样好评。 3、费用支出实行预算管理,提高资金利用率: 年初,依据县财政核拨给本单位的“大预
21、算”摆好下属单位的“小预算”,做到各项费用支出心中有数。在预算执行过程中,严格限制费用。财务科每月度考核预算执行状况,帮助各责任单位负责人加强预算管理,要求下属各单位仔细执行全年费用预算管理制度,明确下属单位内勤、领导把好审核第一关,工作报告企业财务工作报告。严格执行财务制度,规范财务行为,坚持收支两条线,加强财务核算和财务监督,杜绝不合理开支,加强应收款项的回收,尽量削减不必要的损失。利用利息杠杆,合理调整内部职工借款;提高事业预算退库资金的利用率,合理组织贷款,最大限度地削减利息支出,为企业增收节支、提高经济效益把关。 4、加强专业理论学习,提高团队凝合力 财务科参与了省市两批财务人员培训
22、与阅历沟通会,听取了会计师事务所对内部限制和税务风险的专题讲座,丰富了财务人员税务学问,强化了各岗位会计人员的责任感,促进了各单位的沟通、合作与团结。同时随着财政管理制度改革的不断深化,企业改革层层推动,软硬件不断更新,对基层会计人员综合素养的要求也愈来愈高。本单位会计人员除仔细参与县财政局组织的会计人员接着教化培训外,还抽出业余时间学习相关专业学问。日常工作中,对一些有关财政改革新制度新规定新业务相关人员都能刚好学习,刚好适应,同时还与兄弟单位会计人员常常沟通,取人之长,补己之短。 四、存在的主要问题及今后工作目标 财务部门作为公司的一个主要职能监督部门,“当好家、理好财,更好地服务企业”是
23、我们财务部门应尽的职责。在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等等方面我们负有很大的义务与责任。只有不断的反省与总结,管理工作才能得到提高!一年来财务工作虽然取得了较好的成果,但还存在着一些问题,有许多应做而未做、应做好而未做好的工作,主要表现在以下几个方面: 1、进一步加强财务分析: 财务分析工作虽然已绽开,但仍处在账面、报表层面上的说明分析,分析深度不够。为提高财务分析实力,把财务分析纳入日常工作中去,我们将量化分析详细的财务数据,并结合企业总体战略,为企业决策和管理供应有力的财务信息支持;刚好做好财务分析资料的收集,加强学习,提高财务分析实力,做到较全面地反映肯定时期的财务状况。明
24、年将努力做到如下分析: 对资产结构变动的分析:以资产负责表为主,对资产负债的分析、流淌性和变现实力的分析、长短期负债和偿还实力的分析,对资产分布和资金营运是否合理、资本结构的是否正常、盈利实力和资产管理水平、是否存在潜在的财务风险进行评价。 对损益状况的分析:以损益表为主,对盈利目标是否完成进行分析,对收入、成本、费用、税金的配比进行分析,评价其经营活动的绩效和经营结构,反映主营业务与其他业务对利润的影响。 对成本、费用支出的分析:以对成本、费用支出预算执行状况进行分析为主,实际支出与预算异动的缘由分析,成本、费用支出对资金的影响分析,费用之间的比例分析。 2、加强费用费用管理 降低费用压力层
25、层传递不够,特殊是有的部门对限制费用支出工作存在错误相识,不能正确处理费用与效益的关系,错误地认为工作的业绩体现在某些费用支出的多少上,某些费用支出多,表示其工作主动等等,我们不否认某些费用支出多少与其工作努力程度是有肯定的联系,但这不是肯定的。个别单位费用预算管理不到位,月月超支,报销票据不符实际,不符合真实性要求。今后要进一步落实费用管理责任,层层传递压力;严格奖惩,加大对各单位费用的管理、限制力度,严格按有关管理规定执行。 3、加强对白条子的管理。 近年来,在本单位领导的关切支持下,本单位历史以来随意以白条子报销的陋俗有了很大的改观,我们将进一步加强对白条子的管理,争取歼灭白条子。 关于
26、财务年终工作总结篇5 开头:20_年,对于我们祖国来说是充溢着诸多回忆的一年,我们的国家在20_年经验了寒冷和温情、经验了磨难和荣誉、经验了经济的低谷和复苏;20_年,对于我们房地产行业来说是特别值得深思的一年,房地产业在20_年步入了行业的周期,房地产业在一片该不该“救场”的争辩中从年头走到了年尾,房地产业的生存之路将走向何方?须要我们地产人用才智和汗水去描绘;同样,20_年,对于我们_公司来说更是不平凡的一年,是内涵丰富的一年,是蜕变成长的一年。_公司在20_年经验了bsc的阵痛、经验了培训老师的洗礼、经验了_改制胜利的荣耀、经验了工业项目挂牌的喜悦、也经验了房产销售的低谷。 就是在这样一
27、个困难多变、跌荡起伏的外部环境和内部环境下,_财务部在公司领导班子的正确指引下,理清思路、不断学习、求实奋进,在财务部的各项工作上实现了阶段性的成长和收获。下面就将财务部所做的各项工作在这里向各位领导和同仁一一汇报: 一、会计核算工作 众所周知,会计核算是财务部最基础也是最重要的工作,是财务人员安家立命的本钱,是各项财务工作的基石和根源。随着公司业务的不断扩张、随着公司走向精细化管理对财务信息的须要,如何加强会计核算工作的标准化、科学性和合理性,成为我们财务部向上进阶的新课题。为努力实现这一目标,财务部主要开展了以下工作: 1、建立会计核算标准规范,实现会计核算的标准化管理。财务部依据房地产项
28、目核算的须要、依据纳税申报的须要、依据资金预算的须要,设计了一套会计科目表,制定了具体的二级和三级明细科目,并且对各个科目的核算范围进行了清楚的约定。同时还启用一本房地产会计核算的教科书做为财务部做帐的参考书。有了这一套会计科目表和参考书就保证了会计核算口径的统一性、一贯性和连续性;有了这套会计核算标准规范可以使我公司的帐务不管什么时候去看这套帐都象是一个人做出来的,有了这套会计核算标准规范也使得新的会计人员能快速上手公司的帐务。值得一提的是,根据我们设的明细科目和项目协助核算能干脆快速地计算出某个房开细项的收入、成本、费用,相关税金,快速地计算出土地增值税的增值额,使得土地增值税和所得税清算
29、工作变得轻松、快捷、明白。我公司的会计科目设置得到了集团领导的好评。 2、重新对原有的会计核算流程进行了梳理和制定,现在的财务部内部会计核算流程更加突出了内部限制,明确了各个流程所占用的时间,对什么时候出什么表、出什么帐、出什么凭证,凭证如何传输都做出了明确清楚的规定。保证了财务信息能有序地、按时、按质地供应出来。采纳新的工作流程后,工作效率提高了,各岗位的冲突和扯皮现象削减了,财务报告的刚好性得到了有效地保障。使我公司上报集团财务部的各类财务数据的刚好性和精确性均达到集团财务部的要求。 3、加强各业务单位及往来单位帐目的清理核对工作,定时与各单位打电话或发传真来清理核对帐目,使得我公司_户客
30、户往来和_户的供应商往来帐目清晰精确。同时加强应收往来款的追讨,在年内追回了_的往来款_万元。 4、除此之外,财务部组织全体员工在20_年共完成了: 收取_二期回笼房款_亿元,契税修理基金_万,审核原始凭证x万多张,填制、复核,整理装订记帐凭证_张。出具统计报表_份出具纳税申报表_张,税源统计表_张。出具_集团、_集团相关财务报表_张,出具预算报表_张等。 二、融资、预算与资金管理工作 1、资金对于企业来说,就如“血液”对于人体一样重要。特殊是房地产业进入了新一轮行业周期的历史时刻,国家为调控房地产的经济泡沫,通过各种货币政策、信贷政策、税收政策、土地政策来进行宏观调控,目的就是为了抬高房地产
31、业的资金门槛,对整个房地产业进行重新洗牌。再加上我公司要按安排完成_改制投产、工业项目的全面挂牌启动,_的前期开发。最严峻的是08年楼市低迷,今年的销售大大低于预期,使得我公司的资金“造血”功能极为不畅。使得我公司随时面临“缺血”的风险。所以对于20_年财务部来说,如何做好融资?如何做好资金预算?如何做好资金管理成了财务部摆在第一位的头等大事。为此,财务部也投入了大量的时间和精力去做好相关资金管理工作,尽最大努力去帮助企业渡过资金难关。 2、预算执行方面,在公司领导的大力推动下,在财务部的主动组织下,目前公司的全面预算管理工作已经融入到各个部门的日常工作当中,各个部门已经能娴熟的运用全面预算这
32、一管理工具来管理各个部门的资金流。财务部还定期组织预算差异分析会议,总结探讨预算差异产生的缘由,提高了各个部门对财务数据的重视程度。目前各个部门在财务部的组织下主动投入地参加全面预算管理,为来年的全面预算的编制和推行打下坚实的基础。也正是因为有了全面预算,才使得公司领导对资金调度能做到心中有数,提前对资金进行合理的统筹支配。 3、在年初资金充裕时,依据已编制的预算,在较短时间内比较各家银行的理财产品,从各家银行中选出与x行签订了购买_万理财产品,六个月利率为_%,为公司获得理财收益94.6万元。另外利用闲散资金,在x行理财x次每次分别为x万元(x天)、x万元(x天)、x万元(x天),共获得理财
33、收益_元。在x行理财x次,每次_万元分别为_天和_天,获得理财收益_。1月起先ipo打新股,投入_万元,获得理财收益_万元。使得公司全年获得理财收益为_万元。为公司在肯定程度上降低了资金运用成本。 4、充分运用承兑汇票支付工程款,降低资金运用成本。20_年财务部共办理承兑汇票_笔,充分用足商行_万的承兑汇票的授信额度。 5、在日常资金管理上,财务部重点加强了以下工作:与各家银行开通了网上银行业务,帮助公司实时了解公司的银行存款状况;建立了资金日报体系,每日向公司领导上报头天的公司资金状况,为公司领导进行资金调度供应了依据;每月定期编制各家银行的银行余额调整表,保证了公司资金的精确性和平安性;不
34、定期地对库存现金进行盘点;在大量收款的几天,每天核对收款收据与银行缴款单和进帐单,保证了资金收取的精确性;在付款流程上增加了资金经理对出纳填制的支票和进帐单的复核程序;通过这一系列的工作,使得公司资金的收取和运用上的精确性和平安性大大提高,使财务部在资金管理的规范化管理方面上了一个新的台阶。 三、涉税管理工作 1、审核各类收入和付款合同。由于将财务审核加入到了各类经济合同的签订订环节,使得财务部在业务发生之初就能进行纳税评估和纳税筹划。08年财务部共审核相关经济合同_份。 2、_月,财务部与税务局充分沟通后认为我公司必需主动进行土地增值税清算,因为目前国家对土地增值税的征收管理力度一年比一年大
35、,将查得更细。假如等到明年清算条件成立由税务局进场进行土地增值税清算很可能会增加纳税支出。财务部征求公司领导和集团财务部的同意后组织人员进行了_项目的土地增值税清算工作。 3、通过分析国家增值税的发展趋势,工业项目的全部购进设备均未取得增值税专用发票,将设备的增值税开票时间拖到09年,这样就可以在09年享受新的消费型增值税的好处,为公司争取了_万元的增值税进项税额抵扣的好处。 4、通过对销售部员工年终奖金的发放方式进行合理筹划,不仅使公司按按税收法规履行了代扣代缴义务,又保障了员工的利益,使公司的大部门员工少交了_元个人所得税,增加了员工的税后收益,得到了广阔员工的赞扬和好评。 5、定期将各类
36、大额的工程发票送到税局进行发票真伪鉴定。由于房地产公司收到的发票金额巨大、数量和种类繁多,一旦收到假票将给公司带来巨大的涉税风险。为限制这一风险,财务部定期组织人员将相关发票送往税局进行真伪鉴定。 6、x月x日x日_市稽查局对我公司进行税务稽查,要求我公司填写_-_各税种税款交纳明细,再依据状况进行实地税务检查。财务部马上组织财务人员进行全面税务自查,一方面主动与征管税务局沟通,取得征管税务局的理解和帮助,另一方面主动与稽查局相关人员联系,建立了良好的人际关系。最终,由于刚好将未交足的税款补交到征管地税局,避开了稽查局到公司进行实地税务检查的涉税风险。 7、x月份_国税局来到我公司就我公司_年
37、的所得税申报表列示的销售收入_万元,对应的成本只有_万元提出质疑,要求马上出具收入确认的证明,即文件_区的主体竣工证明,否则_区对应的收入_万元不能予以确认。由于涉及调减我公司申报的所得税_万元,财务部立即将这一潜在的巨大涉税风险汇报给集团财务部,因为依据税法规定偷税金额超过全年纳税总额的10%将被定为偷税罪。依据集团财务部的指示,财务部马上组织财务人员重新对_年的所得税重新进行清算和填报申报表,另一方面主动与主管税务机关协商并取得税局相关主管领导的理解,只是调整了纳税申报表,并没有认为我们恶意提前确认收入、滥用所得税实惠政策。这也证明白财务部平常与税务局的沟通做得比较到位,才不至于发生重大的
38、涉税风险。 8、通过与地税主管税务局主管领导的良好沟通,财务部主动争取纳税a级企业,目前税局的相关领导已经承诺明年将会将我公司申报纳税a级企业。假如申请纳税a级企业胜利,就将意味着税局将二年内不来公司查帐,一是为为公司营造良好、宽松的纳税环境。二是为公司获得了荣誉,为公司与_政府部门沟通谈判增加了一项重要法码。 9、加强了涉税管理的资料收集和档案管理工作。在岗位职责中加入了税收政策的收集、整理、汇编工作,每月定期到税局网站上更新下载与房地产有关的税收政策,并进行整理汇编。财务部在进行土地增值税清算、所得税申报、税务自查、日常申报时,将各工作底稿进行整理,把过程列出来,做为公司的涉税相关文件进行
39、归档。为了以后进行涉税管理时供应一份原始参考资料,也为了以后新的财务管理人员能够快速地了解了公司的相关涉税管理工作供应备查。 四、财务分析与风险预警工作 财务分析是以财务报告资料及其他相关资料为依据,采纳一系列特地的分析技术和方法,对企业等经济组织过去和现在有关筹资活动、投资活动、经营活动、安排活动的盈利实力、营运实力、偿债实力和增长实力状况等进行分析与评价的经济管理活动。它为了解企业过去、评价企业现状、预料企业将来,做出正确决策供应精确的信息或依据。 过去我公司的财务分析几乎是一片空白。但是企业的规模越来越大,资金调度也越来越大,假如没有财务分析对企业的运营状况进行一个理性的评价和分析是特别
40、危急的。所以公司领导对此特别的重视,对财务部也提出了殷切的期望。有要求才有提高,财务部在编写财务分析阅历不足的状况下在网上大量收集相关资料,包括房地产的相关经济政策,对比分析各房地产上市公司的财务报表,在x月份出了一份_公司上半年的财务分析。所幸得到了公司领导和其他各部门同仁的认可。 在这篇财务分析中,财务部对当前房地产企业的不利和有利影响因素进行了分析,共分析了x条不利影响因素和x条有利影响因素。并指出了目前房地产企业的x条应对策略。事后证明,这两段分析为公司日后的发展供应了刚好、必要的信息和依据。 依据对我公司各项财务数据与上市公司财务数据的对比分析和评价,财务部指出了当时公司存在的主要问
41、题和风险: 1、资产负债率已经到了银行接受的极限70%,下半年的融资将特别困难。事后财务部仍旧毫不畏惧困难,运用才智、勇于创新,突破这一瓶颈和局限,仍旧为公司融下巨额的银行资金。 2、公司未能合理支配工程进度、在须要资金周转的时候开盘,造成公司资金起伏较大,增加资金断裂风险。 3、预期的销售收入过于志向化,未能充分考虑市场改变而对预算进行调整。最终证明下半年的收入预算真的偏差很大,肯定程度上影响了资金的调度。 4、指出下半年资金断裂的风险,要求公司领导主动筹措资金。 事实证明这次财务分析和风险预警在降低公司的经营风险上是胜利的、有效的,正由于充分预估了资金断裂风险,财务部在资金仍旧充裕的状况下
42、为公司尽可能多地向银行融资。提前做了足够的打算。 五、投资管理工作 由于集团总公司的战略规划,目前我公司带有两个工业项目,这两个项目有独立的经营核算实体,财务部主要起到一个投资和监管的作用。为了便于公司领导进行决策,财务部组织力气对_改制和工业项目组建进行了项目投资测算,运用一系列的投资测算工具和对项目相关人员进行大量的调查和询问,参加编写了两个项目的可行性调研报告。 六、组织建设和制度流程管理工作 组织建设和制度流程管理是一个组织有效运转的灵魂,相当于人体的骨架和神经系统,其重要性是不言而喻的。如何实现财务部的各项管理职能,就必需在这方面好好探讨和设计。 1、为了协作公司发展对财务部各项职能
43、的须要,财务部在_月份重新设计了财务部的组织机构图、工作流程和岗位说明书。更加明确了各个岗位的职责,避开了一些重复和扯皮的职责。这套系统在设计上着重强化了会计核算和资金管理的职能。 2、在推行新的组织机构图时特殊向财务部的员工宣扬和推行一套垂直指挥系统,这套垂直指挥系统是为了有效保障上级的各项指令在传递中能够顺畅有序,现在财务部的全体员工已经理解、接受和运用这一套垂直指挥系统来处理日常工作事务,使得工作效率明显提高。 3、为保证财务工作安排的有效实施和执行,财会部在今年实行了定期召开财务部内部管理睬议制度。着重强调上阶段工作的总结和下阶段工作的布置。通过该内部会议使得各项财务工作在会议上进行有
44、效地沟通,刚好解决当前存在的问题。并对会议内容进行会议纪要工作,通过会议纪要来跟踪各项任务的执行状况。大大提高了财务部各项工作和指令的贯彻力度。 七、团队管理与员工学习成长 bsc、swot、5s、pest、价值链、战略、目标、策略、企业愿景、工作理念、职业素养、团队、鱼骨图、头脑风暴等等簇新的管理名词在20_年从高端的管理殿堂走进了我们公司,走进了我们的部门、走进了每个管理人员的大脑,并烙下了深深的印记。时代要进步、企业要发展、员工要成长,在这个充溢着激烈竞争的市场经济环境下,从国家到企业、从大人到学生,假如不能刚好更新自己的学问结构和思想意识,就将面临被这个社会遗忘和淘汰的危急。好在我们_
45、公司领导x总能够高瞻远瞩、远见卓实,为我们支配了一堂堂精彩生动的培训课程和户外拓展课程,使我们能以更主动的工作看法、更睿智的管理思维和更有效的管理工具开展我们的日常工作。下面谈几点财务部在这方面的收获和体会。 1、财务部中层管理人员参与了公司的bsc导入实施培训,通过坚苦的bsc导入实施培训,财务部中层管理人员更加清楚地了解了企业管理的深厚内涵,对管理的相识也从中层执行层面上升到企业战略层面的高度。通过制定出企业远期的战略目标就使得公司各级员工具备更足够的动力为实现企业战略目标而努力工作。通过bsc对财务部的工作梳理使财务部的职能架构更清楚了,并且是以战略地图的形式印在管理人员的大脑里。通过实
46、施bsc对日常工作进行考核,提高了员工完成各项工作的紧迫感,加强了工作的执行力度,提高了工作效率,保障了各项工作的有效实施。各项工作也慢慢步入轨道,起先进入一个高效、良性的循环。 2、财务部中层管理人员参与了公司组织的职业经理人培训课程,通过培训让财务部中层管理人员深刻地了解到一个职业经理人应具备的职业看法和素养,了解到如何打造一个合格的管理团队。先从管理人员的管理意识上起先转变,最终带动整个团队朝职业化团队进行转变。一个高效、和谐的职业化团队应当是建立在敬重和信任的基础上具备以下要素:a、具备统一、清楚、明确的奋斗目标。b、强有力的核心领导者。c、统一的工作理念,包括思想、看法、行为、习惯。
47、d、各成员有胜任的工作实力和专业技能。e、成员之间有着良好的沟通。f、成员之间能够相互支撑、补位、激励。这也是财务部09年的努力方向,那就是打造一只高效、和谐的职业化团队。 3、财务部部分管理人员还参与了房地产全面预算管理与成本限制的培训,汲取了许多先进的房地产全面预算管理的实战阅历,开拓了眼界,这套系统从组织架构、工作流程、指标选定、考核方法供应了一整套的解决方案。这堂培训课为09年在_项目上实施房地产项目预算奠定了理论基础。如有可能,财务部希望能请到这堂培训课的培训老师x老师来我们公司进行房地产全面预算的询问和培训。 八、其他临时工作任务 1、完成与_集团股东资产剥离方案的设计工作。依据领导的预料,前后设计了有x套剥离方案,并对每套