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1、精选优质文档-倾情为你奉上华南农业大学差旅费管理办法（讨论稿）第一章 总 则第一条 为保证学校教职工出差人员工作与生活的需要，规范国内差旅费管理，完善差旅费开支报销制度，根据广东省财政厅省直党政机关和事业单位差旅费管理办法（粤财行201467号）的有关规定，结合我校实际，本着勤俭办事的原则，特制定本办法。第二条本办法所称的差旅费，是指工作人员因公到常驻地以外地区出差期间所发生费用，包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费和公杂费，但不包括因公出国（境）所发生的费用。第三条 各单位应当建立健全国内出差内部审批制度，因公出差必须按规定履行报批手续，从严控制出差人数和天数，严禁无实质内容、无
2、明确公务目的的学习、交流、考察、调研等活动，严禁以公务差旅为名变相旅游。 第四条各单位、各项目经费负责人应当将差旅费纳入预算管理，在保障学校教学科研日常运转等活动正常开展前提下，严格控制差旅费在运行经费预算总额中的规模和比例，不得以任何方式转嫁差旅费。第五条 学校根据省财政厅公布的差旅费开支标准，适时调整。 第二章 城市间交通费第六条 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区（广州市区）以外出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 第七条出差人员在不影响工作，确保安全的前提下，按照经济、便捷原则选择合适的交通工具，按规定等级乘坐交通工具，凭据报销。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部
3、分自理。乘坐交通工具的等级标准如下：交通工具级 别火 车（含高铁、动车、全列软席列车）轮 船(不包括旅游船)飞 机其他交通工具(不包括出租小汽车)省级干部（含院士）软席(软座、软卧)，高铁/动车商务座，全列软席列车一等软座一等舱头等舱凭据报销厅级干部软席(软座、软卧)，高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座二等舱经济舱凭据报销教授及具有正高级技术职称人员使用科研经费出差处级干部、副教授及相应职级人员硬席(硬座、硬卧)，高铁/动车二等座、全列软席列车二等三等舱经济舱凭据报销其余工作人员（经批准）硬席(硬座、硬卧)，高铁/动车二等座、全列软席列车二等三等舱经济舱凭据报销第八条省级及相应职级人员出差
4、，因工作需要，随行1人员可以乘同等级交通工具。出差人员乘坐飞机要严格控制，用学校预算经费（含学校资助科研经费）出差的科级、讲师及以下的职级人员原则上不乘坐飞机，因出差旅途较远或出差任务紧急需乘坐飞机要从严控制，必须事先经单位负责人和分管（联系）的校领导批准签字后方可乘坐飞机。用单位创收经费（发展经费、福利经费）及其他科研经费出差乘飞机，也应严格控制，由单位负责人或课题负责人审批。第九条乘坐飞机、轮船、火车等交通工具的，每人每次可以购买交通意外保险一份。所在单位已统一购买交通意外保险的，不再重复购买。第十条出差人员乘坐飞机，其往返机场接驳专线费用（不含出租小汽车费）、民航发展基金和燃油附加费可凭
5、据报销。第三章 住宿费第十一条住宿费是指工作人员因公差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）所发生的房租费用。第十二条 出差人员住宿以标准间或单间为主，省级及相当职务人员可住普通套间。住宿费费限额标准如下：出差人员住宿费标准级 别住宿标准（上限）副省级及相应职级人员（含院士）800元/人天厅级干部、教授及具有正高级技术职称人员490元/人天其余工作人员340元/人天对于住宿价格季节性变化明显的城市，住宿费限额标准在旺季可适当上浮一定比例。具体依照财政部发布的有关规定办理。第十三条出差人员应当在职务级别对应的住宿费限额标准以内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿，凭据报销。无住宿费发票的，一律不予报
6、销住宿费。 第四章 伙食补助费和市内交通费第十四条伙食补助费是指对工作人员因公出差期间伙食费用给予适当补偿。按出差自然（日历）天数实行定额包干，省内省外同一标准，每人每天100元。第十五条市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用，按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天80元。 第十六条 凡由接待单位统一安排用餐或提供交通工具的，出差人员应当向接待单位交纳相关费用。参加会议和培训期间由举办方按规定统一安排的除外。第五章 与会、外派等差旅费第十七条 工作人员到广州市区以外参加会议和培训班，市内交通费和报到或返程在途期间发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费回所在单位按照前款有关规
7、定报销。会议和培训期间住宿费、伙食费及其他费用，由举办方按照会议费管理规定统一开支。 除法律有明文规定或经物价部门批复同意的强制性培训项目外，各单位单位及其工作人员原则上不参加要求食宿费用自理的会议或培训。确有需要的，需经本单位领导分管或联系领导批准，并凭会议或培训通知、审批文件及住宿费发票回本单位报销差旅费。第十八条 到广州市区以外实（见）习，挂职锻炼和参加各种支援工作队等工作的人员（含按教学计划，指导本科生在广州市外以外实习的教师），在途期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费按照差旅费规定执行；在基层单位工作期间，每人每天发放伙食补助费40元，不再报销住宿费和市内交通费。援藏、援疆干部的生活
8、待遇按照有关规定执行。第六章 报销管理 第十九条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，在“差旅费”支出经济科目中统一核算，不得以任何方式转嫁。 第二十条 学校财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准以及超范围、超标准开支的费用不予报销。其中： （一）城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、乘坐交通工具的交通意外保险费凭据报销。 （二）住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。 （三）伙食补助费和市内交通费按规定标准报销。 （四）实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。未按规定标准开支差旅费的，
9、超支部分由个人自理。 第二十一条 因科研等工作需要，研究生出差，原则上不乘坐飞机，因出差旅途较远或出差任务紧急需乘坐飞机也要从严控制，经课题负责人审批后，方可在科研经费中支付。住宿费限额标准按其他工作人员的50%即每人每天170。伙食补助费、市内交通费按其他工作人员的50%实行定额包干，即伙食补助每人每天50元，市内交通费每人每天40元。本科生外出实习经费报销按学校教学经费相关管理规定执行。第二十二条 出差人员差旅活动结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差报销审批单、机票、车船票、住宿费发票等凭证。住宿费、机票支出等按规定使用公务卡或银行转账结算。 第七章 监督问责 第二十三条
10、各单位应加强对本单位工作人员差旅活动和经费报销的内控管理，对本单位差旅审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、课题负责人、项目负责人、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。 第二十四条 工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。各接待单位要根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准适当安排，不得以任何名义免
11、收或少收食宿费。 第二十五条 学校财务部门将会同有关部门对各单位差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括： （一）出差活动是否按规定履行审批手续； （二）差旅费开支范围和开支标准是否符合规定； （三）差旅费报销是否符合规定； （四）是否转嫁差旅费； （五）差旅费管理办法规定的其他情况。 第二十六条 违反本办法规定，有下列行为之一的，学校依法依规追究相关单位和人员的责任，对违规定资金予以追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移送司法机关处理： （一）差旅审批控制不严的； （二）弄虚作假，虚报冒领差旅费的； （三）违规扩大差旅费开支范围，擅自提高开支标准的； （四）不按规定报销差旅费的； （五）转嫁差旅费的； （六）违反差旅费管理规定的其他行为。 第八章 附则 第二十六条本办法自公布之日起执行，原华南农业大学差旅费管理办法（华南农办200944号）、关于对有关条款作补充规定的通知（华南农办200969号）同时废止。第二十七条 本办法由财务处负责解释。专心-专注-专业