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1、2021年初级银行从业资格考试题库及解析考试科目:公司信贷判断题1 .法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率,它是国家实现宏观 调控的一种政策工具。（）A、正确B、错误答案:A解析:法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率,它是国家实现 宏观调控的种政策工具。2 .提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日 为止的一段期限，期间借款人不得分次提款。（）A、正确B、错误答案：B解析：提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕 之日为止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可按照合同约定分次提款。3 .目前,我国外汇贷款利率并未实
2、现市场化，由人民银行定期公布外汇贷款利率。（）A、正确解析:我国中央银行目前已不再公布外汇贷款利率,外汇贷款利率在我国已经实 现市场化。国内商业银行通常以国际主要金融市场的利率（如伦敦同业拆借利率 ）为基础确定外汇贷款利率。4 .狭义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期 间,即从签订合同到合同结束的整个期间。（）A、正确B、错误答案:B解析：广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个 期间，即从签订合同到合同结束的整个期间。5 .信用证是种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指示 向受益人开立的载有一定金额的、在一定期限内凭符合规定
3、的单据付款的书面文 件。（）A、正确B、错误答案：A解析：信用证是种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指 示向受益人开立的载有一定金额的、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面 文件。6 .在公司借贷宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本，或本息都不用偿还, 但是银行仍应按规定计算利息，至还款期向借款企业收取。（）A、正确解析:在宽限期内银行只收取利息,借款人不用还本,或本息都不用偿还,但是 银行仍应按规定计算利息，至还款期向借款企业收取。7 .如果借款人在借款合同到期日之前提前还款，银行有权按照原贷款合同向借款 人收取利息。()A、正确B、错误答案:A解析:根据人民币利率管理
4、规定有关利率的相关规定,借款人在借款合同到 期日之前归还借款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息。8 .对固定资产贷款而言，应有明确对应的、符合国家政策的项目,可以对多个项 目打捆处理。()A、正确B、错误答案：B解析：对固定资产贷款而言，应有明确对应的、符合国家政策的项目，不得对多 个项目打捆处理。9 .企业法人和事业法人只有经过工商部门的年检并办理年检手续才能够申请办 理贷款业务。()A、正确B、错误答案:B 解析：借款人的主体资格要求包括：(1 )企业法人依法办理工商登记,取得营 业执照和有效年检手续。(2 )事业法人依照事业单位登记管理条例的规定 办理登记备案。(3 )特殊行业须持
5、有相关机关颁发的营业或经营许可证。10 .客户经理在与客户面谈以后,应当进行内部意见反馈,使下阶段工作顺利 开展。这一原则仅适用于第一次业务面谈。（）A、正确B、错误答案:B解析:客户经理在与客户面谈以后,应当进行内部意见反馈,使下阶段工作顺 利开展。这一原则适用于每次业务面谈。11 .贷款的合规性调查是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律和监 管要求的行为进行调查、 认定。（）Av正确Bv错误答案：A解析：业务人员在开展贷前调查工作时，需要对贷款合法合规性、安全性和效益 性等方面进行调查。其中，贷款的合规性调查是指银行业务人员对借款人和担保 人的资格合乎法律和监管要求的行为进行调查、
6、认定。12 .贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况,是商业银行经营管理活动的主要动 。（）A、正确B、错误答案：A解析：贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况,是商业银行经营管理活动的主要 动。贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，同时也受外部环境 众多因素的影响。13 .源于长期销售增长的核心流动资产增长,必须由长期融资来实现。（）B、错误答案:A解析:源自长期销售增长的核心流动资产增长必须由长期融资来实现,具体包括 核心流动负债的增长或营运资本投资的增加。14 .借款目的主要是指借款用途,一般来说,长期贷款用于长期融资,短期贷款 用于短期融资。（）A、正确B、错误答案:A解析:借款需求
7、指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款。借款目的主要是 指借款用途,一般来说,长期贷款用于长期融资,短期贷款用于短期融资。15 .银行判断公司长期销售收入增长,快速简单的方法是确定是否存在以下三种 情况：销售收入保持稳定、快速的增长;经营现金流不足以满足营运资本投资和 资本支出的增长;资产效率相对稳定,表明资产增长是由销售收入增加而不是效 率的下降引起的。（）A、正确B、错误答案：B解析：银行判断公司长期销售收入增长，快速简单的方法是判断持续的销售增长 率是否足够高，比如年增长率超过10%。然而在很多情况下，这种粗略的估计 方法并不能准确地判断实际情况。16 .与固定资产扩张相关的借款需求,
8、其关键信息主要来源于公司管理层。（）B、错误答案:A解析:与固定资产扩张相关的借款需求,其关键信息主要来源于公司管理层。17 .信贷余额扩张系数侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险,因 此该指标越低越好。（）A、正确B、错误答案：B解析:当信贷余额扩张系数小于时,目标区域信贷增长相对较慢,负数较大意 味着信贷处于萎缩状态;指标过大则说明区域信贷增长速度过快。因此，该指标 并非越低越好。扩张系数过大或过小都可能导致风险上升。该指标侧重考察因区 域信贷投放速度过快而产生扩张性风险。18 .贷款企业受政策法规的影响程度决定了风险水平,企业受政策法规的影响越 大，风险越大。（）A、正确B、错
9、误答案：A解析：贷款企业受政策法规的影响程度决定了风险水平，企业受政策法规的影响 越大，风险越大。19 .行业风险是指由于一些不确定因素的存在,导致对某行业生产、经营、投资 或授信后偏离预期结果而造成损失的可能性。（）A、正确解析:行业风险是指由于一些不确定因素的存在,导致对某行业生产、经营、投 资或授信后偏离预期结果而造成损失的可能性。20 .经济周期中破坏最大的时候往往是经济增长刚刚开始下滑的时候,这离最终 的经济停滞甚至经济下滑还有很长一段时间。（）A、正确B、错误答案:A解析:经济周期中破坏最大的时候往往是经济增长刚刚开始下滑的时候，这离最 终的经济停滞甚至经济下滑还有很长一段时问。2
10、1 .营运能力对借款企业盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有决定性影 响。（）A、正确B、错误答案：A解析：营运能力反映了借款企业资产利用效率，表明企业管理人员经营、管理和 运用资产的能力。客户营运能力越强,资产利用效率越高,就能取得更多的稳定 的收入和利润，盈利能力越强，长期偿债能力也强。因而说营运能力对客户盈利 能力的持续增长和偿债能力的不断提高有着决定性影响。22 .经营活动的现金净流量与全部债务（包括流动负债和长期负债）的比率，可 以反映企业用每年的经营活动现金流量偿付所有债务的能力。这个比率越大，说 明企业承担债务的能力越弱。（）A、正确解析:经营活动的现金净流量与全部债务（包括
11、流动负债和长期负债）的比率, 可以反映企业用每年的经营活动现金流量偿付所有债务的能力。这个比率越大, 说明企业承担债务的能力越强。23 .流动资产周转率是指客户一定时期的主营业务收入与流动资产平均余额的比 率,即企业流动资产在一定时期内（通常为1个月）周转的次数。（）A、正确B、错误答案:B解析：流动资产周转率是指客户一定时期的主营业务收入与流动资产平均余额的 比率，即企业流动资产在一定时期内（通常为1年）周转的次数。24 .一般情况下,流动比率小于速动比率。（）A、正确B、错误答案：B解析：一般情况下，流动比率大于速动比率。25 .银行可以通过营运现金流量分析来判断公司的营运现金流是否仍为正
12、,并且 能够满足偿还债务、 资本支出和预期红利发放的需要。如果能够满足,则发放红 利不能作为合理的借款需求原因。（）A、正确B、错误答案：A解析：银行可以通过营运现金流量分析来判断公司的营运现金流是否仍为正，并 且能够满足偿还债务资本支出和预期红利发放的需要。如果能够满足,则发放 红利不能作为合理的借款需求原因。26 .从理论上看,企业的最佳资金结构是财务杠杆最低时的资金结构。（）A、正确B、错误答案:B解析:从理论上看,最佳资金结构是指企业权益资本净利润率最高,企业价值最 大而综合成本最低时的资金结构。27 .按照中华人民共和国担保法的有关规定,担保方式包括定金、 留置、 保 证、抵押 质押
13、五种方式。（）A正确B错误答案：A解析：按照中华人民共和国担保法的有关规定，担保方式包括保证 抵押 质押 定金和留置五种方式。在信贷业务中经常运用的主要是前三种方式中的 种或几种。28 .在抵押物的认定过程中，只要取得共有人同意抵押的证明,抵押人就可以将 共有财产全额抵押。（）A正确B错误答案：B解析：用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的 份额为限。29 .银行一般无需对抵押物的价值进行评估。（）B错误解析:抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值都要进行评估。30 .抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的,商业银行必须要求其提出书面申请, 并经银行同意后办理
14、。（）A、正确B、错误答案：A解析：抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的,商业银行必须要求其提出书面申 请,并经银行同意后予以办理。31 .抵押贷款是以借款人或第三人的动产和权利作为质押物发放的贷款。（）A、正确B、错误答案：B解析：抵押贷款是指以借款人或第三人财产作为发放的贷款。质押贷款是以借款 人或第三人的动产和权利作为质押物发放的贷款。32 .用权利出质的,应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人。如果不 是,则要求出示取得权利凭证的合法证明,如判决书或他人同意授权质押的书面 证明。（）A、正确B、错误答案：A 解析：用权利出质的,应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人。如果 不
15、是,则要求出示取得权利凭证的合法证明,如判决书或他人同意授权质押的书 面证明。33 .抵押人可以同时或者先后就同一项财产向2个以上的债权人进行抵押,但所 担保的债权不得超出抵押物价值。（）A、正确B、错误答案:A解析:在抵押担保中,抵押物价值大于所担保债权的余额部分,可以再次抵押， 即抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押，但所担 保债权不得超出抵押物价值。34 .审贷分离的核心是将负责贷款调查的业务部门（岗位）与负责贷款审查的管 理部门（岗位）相分离,以达到相互制约的目的。（）A、正确B、错误答案：A解析：审贷分离的核心是将负责贷款调查的业务部门（岗位）与负责贷款审查
16、的管理部门（岗位）相分离，以达到相互制约的目的。35 .贷审会委员不能过多,也不能过少,对单数或者双数没有限制。（）A、正确B、错误答案：B解析：贷审会委员不能过多,也不能过少，且必须为单数。36 .转授权是指商业银行总部对总部相关授信业务职能部门或直接管理的经营单 位授予全部或部分信贷审批权限。（）B、错误解析:转授权,是指受权的经营单位在总部直接授权的权限内,对本级行各有权 审批人、 相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限。根据 贷款新规规定,贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制。审批人员应在授 权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。37 .在商业银行信贷授权管理
17、中，对内授权与对外授信密切相关。对内合理授权 是商业银行对外合格授信的前提和基础。（）AV正确Bv错误答案：A解析：信贷授权是银行业金融机构信贷管理和内部控制的基本要求，旨在健全内 部控制体系,增强防范和控制风险的能力，并有利于优化流程、提高效率,以实 现风险收益的最优化。对内授权与对外授信密切相关。对内合理授权是银行业金 融机构对外合格授信的前提和基础。38 .贷款币种必须与贷款项下交易所使用的结算币种相匹配，并充分考虑贷款币 种与还款来源币种错配情况下所面临的相关风险及风险控制。（）Av正确Bv错误答案：B解析：贷款币种应尽可能与贷款项下交易所使用的结算币种及借款人还款来源币 种相匹配，并
18、充分考虑贷款币种与还款来源币种错配情况下所面临的相关风险及 风险控制。39 .在企业出现挪用贷款的情况下,银行可以宣布贷款合同项下的借款本息全部 立即到期。（）答案:A解析:当出现借款人挪用贷款等违约情况时,贷款银行有权宣布贷款合同项下的 借款本息全部立即到期,根据合同约定立即从借款人在银行开立的存款账户中扣 款用于偿还被银行宣布提前到期的所欠全部债务。40 .借款企业用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营的,属于挪用银行贷 款的行为。()Av正确Bv错误答案：A解析：挪用贷款的情况一般包括：(1 )用贷款进行股本权益性投资。(2 )用 贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营。(3 )未依法
19、取得经营房地产资格 的借款人挪用贷款经营房地产业务。(4 )套取贷款相互借贷牟取非法收入。(5 )借款企业挪用流动资金搞基本建设或用于财政性开支或者用于弥补企业亏损, 或者用于职福利。41 .确认项目资本金到位的方式很多,具体包括：查验注册资本证明、 核对存放 资本金账户的资金进出情况，对于已经用于项目的资本金，还可以核对发票或者 交易合同与付款凭证等。()A正确B错误答案：A解析：确认项目资本金到位的方式很多,具体包括：查验注册资本证明、 核对存 放资本金账户的资金进出情况，对于已经用于项目的资本金，还可以核对发票或 者交易合同与付款凭证等。42 .贷款原则上可以用于借款的资本金、股本金和企
20、业其他需自筹资金的融资。（）A、正确B、错误答案:B解析:银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时 足额到位,贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。此外,贷款 原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。43 .贷方分控是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求,主要通过贷款人 受托支付的方式,将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。（）A、正确B、错误答案：B解析：实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款 人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。44 .借款人自主支付不同
21、于传统意义上的实贷实存，自主支付对于借款人使用贷 款设定了相关的措施限制，以确保贷款用于约定用途。（）A、正确B、错误答案：A解析：借款人自主支付不同于传统意义上的实贷实存，自主支付对于借款人使用 贷款设定了相关的措施限制，以确保贷款用于约定用途。45 .审慎合规地确定贷款资金在借款人账户的停留时间和金额是贷款自主支付的 操作要点之一。（）B、错误答案:A解析:自主支付的操作要点包括:(1 )明确贷款发放前的审核要求。(2 )加 强贷款资金发放和支付后的核查。(3 )审慎合规地确定贷款资金在借款人账户 的停留时间和金额。46 .对于项目融资业务,在贷款存续期间,贷款人应当持续监测项目的建设和经
22、 营隋况,要根据贷款担保、市场环境、宏观经济变动等因素,不定期对项目风险 进行评价,并建立贷款质量监控制度和风险预警体系。()Av正确Bv错误答案：B解析：对于项目融资业务,在贷款存续期间,贷款人应当持续监测项目的建设和 经营情况,根据贷款担保、市场环境、宏观经济变动等因素,定期对项目风险进 行评价,并建立贷款质量监控制度和风险预警体系。出现可能影响贷款安全情形 的,应当及时采取相应措施。47 .如果抵押人的行为足以使抵押价值降低,抵押权人(银行)有权要求抵押人停 止其行为,并要求其恢复抵押物的价值,或提供与减少的价值相当的担保，以达 到该抵押合同规定的价值。0A、正确B、错误答案：A解析：根
23、据中华人民共和国担保法第五十一条的规定,如果抵押人的行为足 以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人停止其行为，并要求其恢复抵押物的价值,或提供与减少的价值相当的担保,即追加担保品,以达到原 借贷合同规定的价值。48 .预警处置是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控考 核，在接收风险信号、 评估、衡量风险基础上提出有无风险、 风险大小、风险危 害程度及风险处置、化解方案的过程。（）A、正确B、错误答案:A解析:预警处置是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控 考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、 风险危害程度及风险处置
24、、化解方案的过程。49 .贷款逾期后,对应收未收的利息 罚息,要按照复利计收。（）A正确B错误答案：A解析：贷款逾期后，银行不仅对贷款的本金计收利息,而且对应收未收的利息也 要计收利息，即计复利。在催收的同时,对不能按借款合同约定期限归还的贷款， 应当按规定加罚利息，加罚的利率应在贷款协议中明确规定;应收未收的罚息也 要计复利。50 .由于借款人的提前还款会打乱银行原有的资金安排,借款人应至少口头征得 银行同意后,可以提前还款。（）A正确B错误解析:如果借款人出于某种原因（如贷款项目效益较好）希望提前归还贷款, 应与银行协商。由于借款人的提前还款会打乱银行原有的资金安排,借款人应提 前向银行递
25、交提前还款计划，在征得银行的同意后，可以提前还款。因提前还 款而产生的费用应由借款人负担。51 .二级信贷档案内保存的法律文件、资料,在审计、稽核部门确需查阅或进行 法律诉讼的情况下，仍要办理借阅手续。（）A、正确B、错误答案:B解析:二级信贷档案内保存的法律文件、资料，除审计稽核部门确需查阅或进 行法律诉讼的情况下，不办理借阅手续,如借阅已归档的二级档案时,须经有关 负责人签批同意后,填写借阅申请表，方可办理借阅手续。52 .损失类贷款意味着不能收回贷款,或者说是已经没有剩余价值了。（）A、正确B、错误答案：B解析：损失类贷款并不意味着不能收回贷款,或者说是已经没有剩余价值了,只 是说贷款已
26、不具备或基本不具备作为银行资产的价值。53 .商业银行应至少每年对全部贷款进行一次分类。（）A、正确B、错误答案：B解析：商业银行应至少每季度对全部贷款进行一次分类。如果影响借款人财务状 况或贷款偿还因素发生重大变化，应及时调整对贷款的分类。54 .对于小额呆账核销,银行总行可以授权级分行审批。（）A、正确B、错误答案:A解析:对于小额呆账,可授权级分行（分公司）审批,并上报总行（总公司） 备案。55 .除股权外的其他权利作为抵债资产的,处置时限最长不得超过自取得日起的 1 年。（）A、正确B、错误答案：B解析：除股权外的其他权利作为抵债资产的，应在其有效期内尽快处置，最长不 得超过自取得日起
27、的2年。56 .银行依法申请财产保全,无须承担任何法律责任。（）A、正确B、错误答案：B解析：银行申请财产保全应谨慎，因为一旦申请错误,银行要赔偿被申请人固有 财产保全所遭受的损失。57 .呆账核销意味着银行放弃债权。（）A、正确B、错误解析:呆账核销是银行内部的账务处理,并不视为银行放弃债权58 .债务人根据转换协议,将应付可转换公司债券转为资本的,则属于正常情况 下的债务转资本，不能作为债务重组处理。（）A、正确B、错误答案:A解析：债务人根据转换协议，将应付可转换公司债券转为资本的，则属于正常情 况下的债务转资本，不能作为债务重组处理。59 .呆账核销账务处理完毕后,说明银行已经放弃债权
28、。（）A、正确B、错误答案：B解析：呆账核销是银行内部的账务处理，并不视为银行放弃债权。对于核销呆账 后债务人仍然存在的，应注意对呆账核销事实加以保密，一旦发现债务人恢复偿 债能力，应积极催收。核销后的贷款，除法律法规规定债权与债务或投资与被投 资关系已完全终结的情况外,贷款人对已核销的不良贷款继续保留追索的权利。60 .抵债资产收取后应尽快处置变现,应以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机 构裁决抵债的终结裁决书生效日为抵债资产取得日，不动产和股权应自取得日起 I年内予以处置。（）A、正确B、错误答案：B 解析:抵债资产收取后应尽快处置变现,应以抵债协议书生效日,或法院、仲裁 机构裁决抵债的终结
29、裁决书生效日为抵债资产取得日,不动产和股权应自取得日 起2年内予以处置。61 .对于流动资金贷款,应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信、 公开公正的原则。（）A、正确B、错误答案:B解析：对于流动资金贷款，流动资金贷款管理暂行办法规定，应当遵循依法 合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。62 .根据流动资金贷款管理暂行办法的规定,贷款人应在合同中与借款人约 定，对于借款人突破约定财务指标的，借款人应承担的违约责任和贷款人可采取 的措施。（）A、正确B、错误答案：A解析：根据流动资金贷款管理暂行办法的规定,贷款人应与借款人在借款合 同中约定，对于借款人突破约定财务指标的，借款人应承
30、担的违约责任和贷款人 可采取的措施。63 .贷款承诺就是商业银行在贷款意向阶段向客户提供的书面承诺。（）A、正确B、错误答案：B解析:贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致,银行同意在未来特 定时间内向借款人提供融资的书面承诺（这就表明贷款承诺不是在贷款意向阶段 作出的）,贷款承诺具有法律效。64 .银行为提高贷款的安全性,通常希望借款人保持较低的资产负债率。（）A、正确B、错误答案:A解析:资产负债率是体现借款人资本结构的主要指标。银行为提高贷款的安全性, 通常希望借款人保持较低的资产负债率。65 .在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上,信贷业务人员更应看重贷款 本身的安全性。（
31、）A、正确B、错误答案：A解析：作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡 上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段 须持谨慎态度。66 .银企合作中，协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质,如果要求协议 具有法律效，则对其中的贷款安排应以借款合同来对待。（）A、正确B、错误解析:银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。如果要求协议具 有法律效,则对其中的贷款安排应以借款合同来对待。因此,签订银企合作协 议时业务人员首先应明确协议的法律地位,并据此谨慎对待协议条款。67 .为顺利向银行取得公司贷款,公司在平时应尽可能积极主动与本行
32、及他行发 生业务往来，并维持良好的信用履约记录。（）A、正确B、错误答案:A解析：银行在发放贷款时要考察借款人与银行的关系，公司积极与银行开展良好 的业务合作关系，拥有良好的信用记录,就越容易获得银行贷款;反之,如果贷 款前与银行毫无往来，则贷款时信用记录为零，就不容易获得银行信任。68 .商业银行信贷业务人员只需对那些向银行提出贷款需求的客户安排面谈，进 行前期调查。A、正确B、错误答案：B解析：无论对于商业银行主动营销的客户还是向商业银行提出贷款需求的客户, 信贷业务人员都应尽可能通过安排面谈等方式进行前期调查。69 .投资项目资本金的具体比例,由国务院根据投资项目的经济效益以及银行贷 款
33、意愿和评估意见等情况，在审批项目时核定。（）A、正确B、错误答案：B 解析:投资项目的资本金具体比例,由项目审批单位根据投资项目的经济效益以 及银行贷款意愿、评估意见等情况,在审批可行性研究报告时核定。70 .在固定资产贷款中,如果涉及国际商业贷款,借款人还应提交外债指标的批 文。（）A、正确B、错误答案:A解析:在固定资产贷款中,如为转贷款、国际商业贷款及境外借款担保项目，应 提交国家计划部门关于筹资方式、外债指标的批文。71 .借款人申请贷款时只需向银行提供其基本存款账户开户行和账号。（）A、正确B、错误答案：B解析：根据贷款通则第19条的规定,借款人应当如实提供银行要求的资料 （法律规定
34、不能提供者除外），应当向银行如实提供所有开户行、账号及存贷 款余额情况,配合银行的调查、审查和检查。72 .银行流动资金贷前调查报告中,借款人财务状况应包含近两年流动资产与流 动负债变化情况。0A、正确B、错误答案：B解析：在银行流动资金贷前调查报告中，借款人财务状况应包含近3年流动资产 与流动负债变化情况。同样，借款人生产经营及经济效益情况中应包含近3年原 材料进口数量和金额、产成品出口量和创汇额、进出口商品盈亏及出口换汇成本 分析;对贷款担保分析中要根据近3年的资产、负债、所有者权益、资产负债率、 销售收入、净利润、创汇等分析担保人的资本信用与财务状况。73 .公司信贷中,借款人原应付贷款
35、利息和到期贷款需已清偿,可进行下轮 贷款。（）A、正确B、错误答案:B解析:为保障信贷业务的正常开展,借款人应符合以下要求:有按期还本付息的 能力,原应付贷款利息和到期贷款已清偿;没有清偿的,已经作出银行认可的偿 还计划,即已与银行达成有关贷款展期的协议。74 .借款人将债务全部或部分转让给第三方的,应当取得银行的同意。（）A、正确B、错误答案：A解析：借款人将债务全部或部分转让给第三方的,应当取得银行的同意。75 .企事业单位的一般存款账户可办理转账结算和存入现金,但不能支取现金。A、正确B、错误答案：A解析：企事业单位可在基本账户所在行之外的其他银行的个营业机构开立一般 存款账户,该账户可
36、办理转账结算和存入现金,但不能支取现金。76 .商业银行信贷业务人员拟定的面谈工作提纲中,可包含拟向客户推介的信贷 产品。（）答案:A解析:初次面谈前,调查人员应当做好充分准备,拟定详细的面谈工作提纲。提 纲内容应包括：客户总体情况、客户信贷需求、拟向客户推介的信贷产品等。77 .为确保受理贷款申请的合理性,在必要情况下,业务人员还应将有关书面资 料送交风险管理部门征求意见,或者按程序汇报主管行领导。（）A、正确B、错误答案：A解析：为确保受理贷款申请的合理性,在必要情况下,业务人员还应将有关书面 材料送交风险管理部门征求意见，或者按程序汇报主管行领导。78 .商业银行固定资产贷款贷前调查是根
37、据项目具体情况,对项目的经济技术、 财务可行性和还款来源可靠性进行分析和判断，为融资决策提供根据。0A、正确B、错误答案：B解析：项目融资贷前调查是根据项目具体情况，对项目的经济技术、财务可行性 和还款来源可靠性进行分析和判断,为融资决策提供依据;而项目固定资产贷前 调查是收集整理借款人、主要股东或实际控制人以及贷款项目的相关信息,并对 借款人和项目的建设风险经营风险、财务风险等进行综合分析、评估、判断。79 .企业借款用途和贷款能否按期归还没有多大关系。（）A、正确B、错误解析:企业借款用途与贷款能否按期归还密切相关。许多情况下,贷款用途会影 响到偿还贷款的资金来源,如果借款人擅自改变贷款用
38、途,银行预期的贷款风险、 收益就会变得不确定。因此借款人有义务根据合同约定的要求使用贷款。80 .委托调查是指通过互联网等媒介搜寻有价值的资料并展开调查。（）A、正确B、错误答案:B解析：委托调查可通过中介机构或银行自身网络开展调查。81 .事业法人必须经过工商部门的年检,才能保证法人资格的合法性。（）A、正确B、错误答案:B解析：借款人除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办 理年检手续，只有经过工商部门的年检并办理年检手续，才能核实借款人近期的 状况，才能保证法人资格的合法性。82 .现场调研是最直接、最常用、最重要的贷前调查方法,主要包括实地考察和 现场询问两个方面。（
39、）A、正确B、错误答案：B解析：现场调研是最直接、 最常用、最重要的贷前调查方法,主要包括实地考察 和现场会谈两个方面83 .受政策法规影响较大的企业,其风险较小。（）答案:B解析:贷款企业受政策法规的影响程度决定了风险水平,企业受政策法规的影响 越大,风险就越大。84 .区域风险一般由区域自然条件、社会条件等导致,因而只需从外部因素分析 区域风险即可。（）A、正确B、错误答案：B解析：区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平的影 响所致的风险，对其分析不仅要从外部因素进行，还须兼顾内部因素，因为银行 对区域信贷内部管理若不当，也可能导致区域风险发生。85 .采用世界市场研
40、究中心的方法计算国别风险时,分值越小风险越高。（）A、正确B、错误答案：A解析：在PRS集团的计算方法中,分值100代表风险最低,代表风险最高。分 值在50分之间，代表风险非常高;而85100分则代表风险非常低。86 .若某行业几乎所有成本都是变动成本，在达到收支平衡点后,销售每增加一 个单位,营业利润就会增加几乎相同的单位。（）A、正确B、错误解析:一个行业的成熟期有可能持续几年甚至几十年,然后它会慢慢衰退,也有 可能由于科学技术、消费者需求、 产品成本等出现较大改变而重新复苏。87 .一般来说，行业内竞争程度在行业发展阶段后期、经济周期达到高点时,竞 争程度较大。（）A、正确B、错误答案:
41、B解析：一般来说,在行业发展阶段的后期、经济周期达到低点时，行业内的竞争 程度会加大。在行业发展的后期,大量的企业开始进入此行业分享利润,此时市 场会逐渐达到饱和并开始出现生产能力过剩,价格战争爆发,竞争趋向白热化。 而在经济周期达到低点时,企业间的竞争程度也将达到最大,此时行业内竞争程 度最大。尤其是在经营杠杆较高的行业，这一情况更为严重。88 .行业风险评估表采用的是行业风险分析框架,将所有风险分为7类,每类包 含低、中、高3个级别。（）A、正确B、错误答案：B解析：行业风险评估表采用的是行业风险分析框架风险分类,将所有风险分为7 类,每类又分10个级别,而非3个级别。89 .在区域风险分
42、析当中,银行必须重视对区域政府行为的分析,重视对区域产 业政策合理性的判断。（）A、正确B、错误解析:由于在当前和未来相当长时间内,政府投资仍在经济发展中起着关键作用。 地方政府拥有大量资源,其经济行为对金融运行的影响非常明显,因此必须重视 对其行为分析和区域产业政策合理性的判断。90 .行业风险是指由于一些不确定因素的存在,导致对某行业生产经营投资 或授信后偏离预期结果而造成损失的可能性。（）A、正确B、错误答案:A解析：银行内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上，常用的内部指标包 括三个方面:信贷资产质量（安全性）、盈利性和流动性。91 .汽车、房地产、 公路等行业的快速发展,直接拉动
43、了钢铁、水泥等上游产业 的繁荣,这个例子说明了产业结构对于行业风险的影响。A、正确B、错误答案:B解析：汽车、房地产、 公路等行业的快速发展,直接拉动了钢铁、水泥等上游产 业的繁荣，这个例子说明了产业链位置对于行业风险的影响。92 .主权风险是指对某主权国家政府贷款可能遇到的损失及收益的不确定性, 它包括了国别风险。（）A、正确B、错误答案：B解析:国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽,因为主权风险仅指对某主 权国家政府贷款可能遇到的损失及收益的不确定性,而这只是国别风险分析的 部分。93 .对于处于衰退行业的企业进行的贷款,短期贷款更为安全。（）A、正确B、错误答案:A解析:对于处于衰退行
44、业的企业进行的贷款,短期贷款更为安全。94 .当评估人员无法精确地判断风险级别时,应该取均值，并在风险评估表中表 示。（）A、正确B、错误答案：B解析:当评估人员无法精确地判断风险级别时，可以同时用两个级别,并且在风 险评估表中同时标记出两个级别。95 .地方政府的经济行为对金融运行的影响作用有限。（）A、正确B、错误答案：B解析：地方政府的经济行为对金融运行的影响作用非常明显，必须重视对区域政 府行为的分析，重视对区域产业政策合理性的判断。96 .个行业的成熟期有可能持续几年甚至几十年,然后它会慢慢衰退;也有可 能由于科学技术、消费者需求、产品成本等出现较大改变而重新复苏。（）Av正确答案:
45、B解析:行业发展的四个阶段为启动阶段或初级阶段、成长阶段、成熟阶段、衰退 阶段。97 .盈亏平衡点的高低与企业的经营杠杆无关。（）A、正确B、错误答案：B解析：盈亏平衡点与经营杠杆有着直接的联系,高经营杠杆行业中的企业需要达 到较高水平的销售收入来抵消较高的固定成本,这些企业的盈亏平衡点普遍也较 高 !0B98 .行业壁垒是指新企业在进入该行业时所遇到的有利因素。（）A、正确B、错误答案：B解析：行业壁垒,即行业进入壁垒，指行业内已有企业对准备进入或正在进入该 行业的新企业所拥有的优势，或者说是新企业在进入该行业时所遇到的不利因素 和限制。j in99 .固定资产重置的原因主要是设备自然老化和
46、技术更新。（）A、正确B、错误答案：A 解析：固定资产重置的原因主要是设备自然老化和技术更新。100 .银行可利用负债表中列示的销售成本、经营费用和销售收入等的变动情况来 分析经营成本上升对现金流的影响。（）A、正确B、错误答案:B解析:银行可利用公司损益表中列示的销售成本、经营费用和销售收入等的变动 情况来分析经营成本上升对现金流的影响。101 .内部融资不能完全满足公司持续、快速的销售收入增长需求时,说明公司利 润率低。（）Av正确B、错误答案：B解析：公司可以通过多种渠道获得资金,以满足运营资本投资的需求,其中留存 收益是支撑销售长期增长的重要资金来源。即使长期销售增长保持稳定不变，企 业固定资产增长也应该遵循“阶梯式发展模式”。这部分用于支持长期销售增长 的资本性支出，其融资也必须通过长期融资实现。即使是利润率很高的公司,仅 靠内部融资也很难满足持续、快速的销售收入增长需求。102 .企业的内部融资是支撑其核心流动资产的重要来源。（）Av正确Bv错误答案：B 解析：源自长期销售增长的核心流动资产增