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1、第一节第一节 信用与信用形式信用与信用形式 一、一、一、一、信用的含义信用的含义信用的含义信用的含义二、二、二、二、信用的特征信用的特征信用的特征信用的特征三、三、三、三、信用的产生和发展信用的产生和发展信用的产生和发展信用的产生和发展四、四、四、四、信用和货币信用和货币信用和货币信用和货币的关系的关系的关系的关系五、五、五、五、信用的形式信用的形式信用的形式信用的形式一、信用的含义一、信用的含义 信用是指以一定的经济标的物为内容，以借信用是指以一定的经济标的物为内容，以借信用是指以一定的经济标的物为内容，以借信用是指以一定的经济标的物为内容，以借贷为特征的经济行为。它以还本付息为条件，体现贷
2、为特征的经济行为。它以还本付息为条件，体现贷为特征的经济行为。它以还本付息为条件，体现贷为特征的经济行为。它以还本付息为条件，体现着特定的经济关系。着特定的经济关系。着特定的经济关系。着特定的经济关系。(二）信用的基本特征二）信用的基本特征 价值的单方面让渡价值的单方面让渡.双方构成的是债权债务双方构成的是债权债务关系而非等价交换关系关系而非等价交换关系,所以贷者在没有取得等值所以贷者在没有取得等值品的情况下就将出借品给了借者品的情况下就将出借品给了借者,贷者承担着信用贷者承担着信用风险风险.以还本付息为条件以还本付息为条件.由于在信用活动中贷者由于在信用活动中贷者并没有放弃所有权并没有放弃所
3、有权,故必须偿还故必须偿还;贷者之所以愿意贷者之所以愿意借出借出,是因为可以从中获益是因为可以从中获益,借者之所以能够借入借者之所以能够借入,是因为承诺了付息的责任是因为承诺了付息的责任,故付息成为信用活动的故付息成为信用活动的基本条件基本条件.（二（二)信用的产生和发展信用的产生和发展 从历史的角度考察信用的产生从历史的角度考察信用的产生:私有制条件下的私有制条件下的社会分工和大量剩余产品的出现社会分工和大量剩余产品的出现是信用产生的基是信用产生的基础和条件础和条件.从信用的发展看从信用的发展看,有两个大的飞跃有两个大的飞跃:信用方式的进化信用方式的进化:从实物借贷从实物借贷货币借贷货币借贷
4、.信用活动领域的扩大信用活动领域的扩大:从单纯的消费领域从单纯的消费领域社会社会再生产领域再生产领域宏观经济领域宏观经济领域.信用与货币关系经历了三个发展阶段信用与货币关系经历了三个发展阶段:最初彼此独立发展的阶段最初彼此独立发展的阶段.彼此联系彼此联系,相互促进阶段相互促进阶段:货币借贷扩展货币借贷扩展了信用的范围和规模了信用的范围和规模;信用的发展促进了信用的发展促进了货币形式和货币流通的发展货币形式和货币流通的发展.相互融合阶段相互融合阶段:现代经济中几乎没有不现代经济中几乎没有不含货币因素的信用含货币因素的信用,也几乎没有不含信用也几乎没有不含信用因素的货币因素的货币,二者融为一体时产
5、生了金融二者融为一体时产生了金融.五、信用的形式五、信用的形式 商业信用商业信用商业信用商业信用 银行信用银行信用银行信用银行信用 国家信用国家信用国家信用国家信用 消费信用消费信用消费信用消费信用 国际信用国际信用国际信用国际信用商商 业业 信信 用用 含含含含 义：义：义：义：商业信用是指工商企业之间相互提供的、与商业信用是指工商企业之间相互提供的、与商业信用是指工商企业之间相互提供的、与商业信用是指工商企业之间相互提供的、与商品交易直接联系在一起的信用形式。它包括企商品交易直接联系在一起的信用形式。它包括企商品交易直接联系在一起的信用形式。它包括企商品交易直接联系在一起的信用形式。它包括
6、企业之间以赊销、分期付款等形式所提供的信用以业之间以赊销、分期付款等形式所提供的信用以业之间以赊销、分期付款等形式所提供的信用以业之间以赊销、分期付款等形式所提供的信用以及在商品交易基础上以预付定金，分期预付定金及在商品交易基础上以预付定金，分期预付定金及在商品交易基础上以预付定金，分期预付定金及在商品交易基础上以预付定金，分期预付定金等形式所提供的信用。它必须是与商品交易直接等形式所提供的信用。它必须是与商品交易直接等形式所提供的信用。它必须是与商品交易直接等形式所提供的信用。它必须是与商品交易直接联系在一起，这是它与银行信用的主要区别。联系在一起，这是它与银行信用的主要区别。联系在一起，这
7、是它与银行信用的主要区别。联系在一起，这是它与银行信用的主要区别。商商商商业业业业票票票票据据据据是是是是商商商商业业业业信信信信用用用用工工工工具具具具，可可可可以以以以流流流流通通通通转转转转让让让让，商商商商品品品品票据主要有汇票和期票两种票据主要有汇票和期票两种票据主要有汇票和期票两种票据主要有汇票和期票两种商商 业业 信信 用用 局限性：局限性：局限性：局限性：商业信用是在企业之间发生的，并与商品交易直商业信用是在企业之间发生的，并与商品交易直商业信用是在企业之间发生的，并与商品交易直商业信用是在企业之间发生的，并与商品交易直接联系在一起的信用形式。也就是说，它的借贷以接联系在一起的
8、信用形式。也就是说，它的借贷以接联系在一起的信用形式。也就是说，它的借贷以接联系在一起的信用形式。也就是说，它的借贷以一方需要某种商品，而另一方能够提供这种商品为一方需要某种商品，而另一方能够提供这种商品为一方需要某种商品，而另一方能够提供这种商品为一方需要某种商品，而另一方能够提供这种商品为前提。没有商品交易的企业之间是不可能发生商业前提。没有商品交易的企业之间是不可能发生商业前提。没有商品交易的企业之间是不可能发生商业前提。没有商品交易的企业之间是不可能发生商业信用活动的。信用活动的。信用活动的。信用活动的。商商 业业 信信 用用 局限性：局限性：局限性：局限性：商业信用所能提供的资金是以
9、产业资本的规模为商业信用所能提供的资金是以产业资本的规模为基础的。一般来说，产业资本的规模越大，商业信用基础的。一般来说，产业资本的规模越大，商业信用的规模也就越大；反之，就越小。商业信用的最大规的规模也就越大；反之，就越小。商业信用的最大规模不外乎是产业资本的充分利用，其最终无法摆脱产模不外乎是产业资本的充分利用，其最终无法摆脱产业资本的规模限制。业资本的规模限制。商商 业业 信信 用用 局限性：局限性：局限性：局限性：商业信用是由工商企业相互提供的。可以这样说，商业信用是由工商企业相互提供的。可以这样说，商业信用是由工商企业相互提供的。可以这样说，商业信用是由工商企业相互提供的。可以这样说
10、，一个经济社会有多少工商企业就可能有多少个信用关一个经济社会有多少工商企业就可能有多少个信用关一个经济社会有多少工商企业就可能有多少个信用关一个经济社会有多少工商企业就可能有多少个信用关系环节。如果某一环节因债务人经营不善而中断，就系环节。如果某一环节因债务人经营不善而中断，就系环节。如果某一环节因债务人经营不善而中断，就系环节。如果某一环节因债务人经营不善而中断，就可能导致整个债务链条的中断，引起债务危机的发生可能导致整个债务链条的中断，引起债务危机的发生可能导致整个债务链条的中断，引起债务危机的发生可能导致整个债务链条的中断，引起债务危机的发生，往往会冲击银行信用。，往往会冲击银行信用。，
11、往往会冲击银行信用。，往往会冲击银行信用。商商 业业 信信 用用 鉴鉴鉴鉴于于于于上上上上述述述述局局局局限限限限性性性性，商商商商业业业业信信信信用用用用不不不不可可可可能能能能从从从从根根根根本本本本上上上上改改改改变变变变社社社社会会会会资资资资金金金金和和和和资资资资源源源源的的的的合合合合理理理理配配配配置置置置，广广广广泛泛泛泛满满满满足足足足经经经经济济济济社社社社会会会会的的的的需需需需要要要要。因因因因此此此此，它它它它虽虽虽虽然然然然是是是是商商商商品品品品经经经经济济济济社社社社会会会会的的的的信信信信用用用用基基基基础础础础，但但但但终终终终究究究究不不不不能能能能成成
12、成成为为为为现现现现代代代代市市市市场场场场经经经经济济济济信用的中心和主导。信用的中心和主导。信用的中心和主导。信用的中心和主导。19972002年中国商业汇票发生年中国商业汇票发生额额银银 行行 信信 用用 含含含含 义义义义 银行信用是指各种金融机构，特别是银行银行信用是指各种金融机构，特别是银行以存、放款等多种业务形式提供的货币形态的以存、放款等多种业务形式提供的货币形态的信用。银行信用是在商业信用基础上发展起来信用。银行信用是在商业信用基础上发展起来的一种更高层次的信用，它和商业信用一起成的一种更高层次的信用，它和商业信用一起成为经济社会信用体系的主体。为经济社会信用体系的主体。银银
13、 行行 信信 用用 特特特特 点：点：点：点：银行信用的债权人主要是银行，也包括其它金银行信用的债权人主要是银行，也包括其它金银行信用的债权人主要是银行，也包括其它金银行信用的债权人主要是银行，也包括其它金融机构；债务人主要是从事商品生产和流通的工商融机构；债务人主要是从事商品生产和流通的工商融机构；债务人主要是从事商品生产和流通的工商融机构；债务人主要是从事商品生产和流通的工商企业和个人。当然，银行和其他金融机构在筹集资企业和个人。当然，银行和其他金融机构在筹集资企业和个人。当然，银行和其他金融机构在筹集资企业和个人。当然，银行和其他金融机构在筹集资金时又作为债务人承担经济责任。银行和其他金
14、融金时又作为债务人承担经济责任。银行和其他金融金时又作为债务人承担经济责任。银行和其他金融金时又作为债务人承担经济责任。银行和其他金融机构作为投融资中介，可以把分散的社会闲置资金机构作为投融资中介，可以把分散的社会闲置资金机构作为投融资中介，可以把分散的社会闲置资金机构作为投融资中介，可以把分散的社会闲置资金集中起来统一进行借贷，克服了商业信用受制于产集中起来统一进行借贷，克服了商业信用受制于产集中起来统一进行借贷，克服了商业信用受制于产集中起来统一进行借贷，克服了商业信用受制于产业资本规模的局限。业资本规模的局限。业资本规模的局限。业资本规模的局限。银银 行行 信信 用用 特特特特 点：点：
15、点：点：银行信用所提供的借贷资金是从产业循环中独立银行信用所提供的借贷资金是从产业循环中独立银行信用所提供的借贷资金是从产业循环中独立银行信用所提供的借贷资金是从产业循环中独立出来的货币资金，它可以不受个别企业资金数量的出来的货币资金，它可以不受个别企业资金数量的出来的货币资金，它可以不受个别企业资金数量的出来的货币资金，它可以不受个别企业资金数量的限制，聚集小额的可贷资金满足大额资金借贷的需限制，聚集小额的可贷资金满足大额资金借贷的需限制，聚集小额的可贷资金满足大额资金借贷的需限制，聚集小额的可贷资金满足大额资金借贷的需求。同时，可把短期的借贷资金转换为长期的借贷求。同时，可把短期的借贷资金
16、转换为长期的借贷求。同时，可把短期的借贷资金转换为长期的借贷求。同时，可把短期的借贷资金转换为长期的借贷资金，满足对较长时期的货币资金需求。从而在规资金，满足对较长时期的货币资金需求。从而在规资金，满足对较长时期的货币资金需求。从而在规资金，满足对较长时期的货币资金需求。从而在规模、范围、期限和资金使用的方向上都大大优于商模、范围、期限和资金使用的方向上都大大优于商模、范围、期限和资金使用的方向上都大大优于商模、范围、期限和资金使用的方向上都大大优于商业信用。业信用。业信用。业信用。银银 行行 信信 用用 特特特特 点：点：点：点：银行和其他金融机构可以通过信息的规模投资，银行和其他金融机构可
17、以通过信息的规模投资，银行和其他金融机构可以通过信息的规模投资，银行和其他金融机构可以通过信息的规模投资，降低信息成本和交易费用，从而有效地改善了信用降低信息成本和交易费用，从而有效地改善了信用降低信息成本和交易费用，从而有效地改善了信用降低信息成本和交易费用，从而有效地改善了信用过程中信息条件，减少了借贷双方的信息不对称以过程中信息条件，减少了借贷双方的信息不对称以过程中信息条件，减少了借贷双方的信息不对称以过程中信息条件，减少了借贷双方的信息不对称以及由此产生的逆向选择和道德风险问题，其结果降及由此产生的逆向选择和道德风险问题，其结果降及由此产生的逆向选择和道德风险问题，其结果降及由此产生
18、的逆向选择和道德风险问题，其结果降低了信用风险，增强了信用过程的稳定性。低了信用风险，增强了信用过程的稳定性。低了信用风险，增强了信用过程的稳定性。低了信用风险，增强了信用过程的稳定性。银银 行行 信信 用用 银行信用的上述银行信用的上述银行信用的上述银行信用的上述特特特特点，使它在整个经济社会信用点，使它在整个经济社会信用点，使它在整个经济社会信用点，使它在整个经济社会信用体系中占据核心地位，发挥着主导作用。商业信用体系中占据核心地位，发挥着主导作用。商业信用体系中占据核心地位，发挥着主导作用。商业信用体系中占据核心地位，发挥着主导作用。商业信用的发展也越来越依赖银行信用，银行贴现商业票据的
19、发展也越来越依赖银行信用，银行贴现商业票据的发展也越来越依赖银行信用，银行贴现商业票据的发展也越来越依赖银行信用，银行贴现商业票据将分散的商业信用集中统一为银行信用，为商业信将分散的商业信用集中统一为银行信用，为商业信将分散的商业信用集中统一为银行信用，为商业信将分散的商业信用集中统一为银行信用，为商业信用的进一步发展提供了条件。同时，银行在商业票用的进一步发展提供了条件。同时，银行在商业票用的进一步发展提供了条件。同时，银行在商业票用的进一步发展提供了条件。同时，银行在商业票据贴现过程中发行了稳定性强、信誉性高、流通性据贴现过程中发行了稳定性强、信誉性高、流通性据贴现过程中发行了稳定性强、信
20、誉性高、流通性据贴现过程中发行了稳定性强、信誉性高、流通性大的银行券，创造了适应全社会经济发展的流通工大的银行券，创造了适应全社会经济发展的流通工大的银行券，创造了适应全社会经济发展的流通工大的银行券，创造了适应全社会经济发展的流通工具。具。具。具。1985-2001年中国银行信用规模图 国国 家家 信信 用用 含含含含 义义义义 国家信用是指国家及其附属机构作为债务人国家信用是指国家及其附属机构作为债务人或债权人，依据信用原则向社会公众和国外政府或债权人，依据信用原则向社会公众和国外政府举债或向债务国放债的一种形式。举债或向债务国放债的一种形式。国家信用主要采用以下形式：国家信用主要采用以下
21、形式：发行国家公债，常用于大的项目投资或建设。发行国家公债，常用于大的项目投资或建设。发发行行国国库库券券。这这是是一一种种多多为为1 1年年期期以以下下的的短短期期负负债。债。专项债券。这是一种指明用途的债券。专项债券。这是一种指明用途的债券。银行透支或借款。银行透支或借款。改革以来中国的国家信用规模概况改革以来中国的国家信用规模概况消消 费费 信信 用用 含含含含 义义义义 消费信用是指由银行及其他金融机构、商家消费信用是指由银行及其他金融机构、商家为消费者提供的、用于满足其消费需求的信用形为消费者提供的、用于满足其消费需求的信用形式。现代市场经济的消费信用是与商品和劳务、式。现代市场经济
22、的消费信用是与商品和劳务、特别是住房和耐用消费品的销售紧密联系在一起特别是住房和耐用消费品的销售紧密联系在一起的信用。其实质是通过赊销或消费贷款等方式，的信用。其实质是通过赊销或消费贷款等方式，为消费者提供超前消费的条件，促进商品的销售为消费者提供超前消费的条件，促进商品的销售和刺激人们的消费。这种信用形式在西方国家已和刺激人们的消费。这种信用形式在西方国家已非常普遍，如美国的商品销售额中有一半以上都非常普遍，如美国的商品销售额中有一半以上都是通过消费信用方式来完成的。是通过消费信用方式来完成的。消消 费费 信信 用用 主要类型主要类型主要类型主要类型 赊销方式，即零售商直接以延期付款的销售赊
23、销方式，即零售商直接以延期付款的销售方式向消费者提供的信用。比如信用卡结算方式方式向消费者提供的信用。比如信用卡结算方式就属于此类。一般来说，它是一种短期消费信用就属于此类。一般来说，它是一种短期消费信用形式。形式。分期付款方式，即消费者先支付一部分货币分期付款方式，即消费者先支付一部分货币（首期付款），然后按合同分摊还本息，或分期（首期付款），然后按合同分摊还本息，或分期摊还本金，利息一次计付。这种付款方式在购买摊还本金，利息一次计付。这种付款方式在购买耐用消费品过程中广泛使用，是一种中长期消费耐用消费品过程中广泛使用，是一种中长期消费信用形式。信用形式。消消 费费 信信 用用 主要类型主要
24、类型主要类型主要类型 消费贷款方式，即银行或其他金融机构直接消费贷款方式，即银行或其他金融机构直接贷款给消费者用于购买耐用消费品、住房以及支贷款给消费者用于购买耐用消费品、住房以及支付旅游费用等。按贷款发放对象的不同，它可以付旅游费用等。按贷款发放对象的不同，它可以分为买方信贷和卖方信贷，前者是对消费者发放分为买方信贷和卖方信贷，前者是对消费者发放贷款，后者是对商品销售企业发放贷款。消费贷贷款，后者是对商品销售企业发放贷款。消费贷款属于中长期信用形式。款属于中长期信用形式。国国 际际 信信 用用国际信用是指一切跨国的借贷关系、借贷活动。国际信用是指一切跨国的借贷关系、借贷活动。国际信用的形式主
25、要有：国际信用的形式主要有：出出口口信信贷贷，指指出出口口国国政政府府为为支支持持和和扩扩大大本本国国产产品品的的出出口口，提提高高产产品品的的国国际际竞竞争争能能力力，通通过过提提供供利利息息补补贴贴和和信信贷贷担担保保的的方方式式，鼓鼓励励本本国国银银行行向向本本国国出出口口商商或或外外国国进进口口商提供的中长期信贷。商提供的中长期信贷。国国际际商商业业银银行行贷贷款款，指指一一些些大大商商业业银银行行向向外外国国政政府府及及其其所属部门、私营工商企业或银行提供的中长期贷款。所属部门、私营工商企业或银行提供的中长期贷款。政政府府贷贷款款，指指一一国国政政府府利利用用国国库库资资金金向向另另
26、一一国国政政府府提提供供的贷款。的贷款。国际金融机构贷款，即国际金融机构国际金融机构贷款，即国际金融机构对成员国政府提供的贷款。对成员国政府提供的贷款。国际资本市场业务，指国际资本市场国际资本市场业务，指国际资本市场上的融资活动，包括在国际资本市场上上的融资活动，包括在国际资本市场上购买债券、股票或发行债券。股票。购买债券、股票或发行债券。股票。直接投资，指一国居民直接对另一个直接投资，指一国居民直接对另一个国家的企业进行生产性投资，并由此获国家的企业进行生产性投资，并由此获得对投资企业的管理控制权。得对投资企业的管理控制权。对我国目前信用关系的若干看法对我国目前信用关系的若干看法信信用用关关
27、系系发发展展迅迅速速，信信用用规规模模快快速速扩扩大大。金金融融资资产产总总值值从从19781978年的年的20422042亿元增长到亿元增长到20022002年年454267.8亿元。亿元。各种形式基本齐备，信用关系的覆盖面已经很广。各种形式基本齐备，信用关系的覆盖面已经很广。信用结构不合理，间接融资的比重过大。信用结构不合理，间接融资的比重过大。信用制度建设相对落后，相关法律法规不健全。信用制度建设相对落后，相关法律法规不健全。社会信用的基础薄弱：社会信用的基础薄弱：各经济主体难以通过相应的信用形式便利地授受信用；各经济主体难以通过相应的信用形式便利地授受信用；信用价值理念和是非观念不立，守信习惯与意愿不足；信用价值理念和是非观念不立，守信习惯与意愿不足；信用规则缺乏约束力和制衡力，信用秩序混乱；信用规则缺乏约束力和制衡力，信用秩序混乱；社会信用机构体系不完善，缺乏有效的社会征信系统。社会信用机构体系不完善，缺乏有效的社会征信系统。1 我国我国1995-2002年融资结构简图年融资结构简图 单位：单位：%