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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.财务管理部目 录录一、部门绩绩效考核核指标51二、部门绩绩效考核核评估标标准51三、岗位绩绩效考核指指标523.01 部门门经理523.02 部门门副职523.03 营业业大厅主主管533.04 票务务会计533.05 结算算员543.06 成本本核算组组长543.07 成本本核算会会计553.08 销售售核算会会计553.09 材料料会计553.10 管理理组主管管563.11 资金小小组组长长563.12 银行会会计573.13 出纳583.14 内审小
2、小组组长长583.15 内审会会计583.16 考评会会计598.01部部门经理理608.02部部门副职职（核算算组主管管）618.03 管理理主管618.04 资金小小组组长长628.05银银行会计计638.06 出纳纳648.07销销售会计计648.08成成本会计计（核算算小组组组长）658.09材材料会计计绩效评评估标准准668.10 营业厅厅主管678.11 票务会会计688.12 内审小小组长698.13结结算员绩绩效考评评指标698.14 考评会会计708.15内内审会计计71一、部门绩绩效考核核指标序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1单位筹资成成本控制制率25财务管理主主管单
3、位筹资成成本控制制率=（实实际单位位筹资成成本计划单单位筹资资成本）XX 1000%单位筹资成成本=（实实际发生生筹资成成本总额额实际筹筹资总额额）2会计核算质质量20职能部门职能部门检检查结果果3财务监督质质量20总经理总经理对内内部控制制的评价价4资金风险控控制15部门经理银行资金及及应收款款项的风风险发生生额5公司总预算算费用控控制率10部门副职（公司实际际发生费费用总额额公司预预算费用用总额）X 100%6服务质量10客户反馈公司内外客客户投诉诉次数及及程度53内部资料 注意保存合计100二、部门绩绩效考核核评估标标准 年部门门绩效考考核表考核月份： 考核核时间： 年 月 日 考考核者
4、签签名： 序号考核指标绩效评估标标准权重（%）实绩考核得分单项得分优秀（1000分）良好（800分）一般（600分）差（0分）1公司总预算算费用控制率率公司总预算算费用控控制率达达到或低低于规定定指标 公司总预算算费用控控制率高高于规定定指标 %公司总预算算费用控控制率高高于规定定指标 %公司总预算算费用控控制率高高于规定定指标 %30 2单位筹资成成本控制率单位筹资成成本控制制率达到到或低于于规定指指标单位筹资成成本控制制率高于于规定指指标 %单位筹资成成本控制制率高于于规定指指标 %单位筹资成成本控制制率高于于规定指指标 %203资本投资运运营收益完成率率资本投资运运营收益益完成率率高于
5、%资本投资运运营收益益完成率率高于 %资本投资运运营收益益完成率率低于 %资本投资运运营收益益完成率率低于 %204安全管理达达标率安全管理达达标率高高于 %安全管理达达标率高高于 %安全管理达达标率低低于 %安全管理达达标率低低于 %10 5 卫生管理达达标率卫生管理达达标率高高于 %卫生管理达达标率高高于 %卫生管理达达标率低低于 %卫生管理达达标率低低于 %106部门费用控控制率部门费用控控制率达达到或低低于规定定指标部门费用控控制率高高于规定定指标 %部门费用控控制率高高于规定定指标 %部门费用控控制率高高于规定定指标 %10100合计 第一篇 绩效考核指标和评估标准 绩效管理操作手册
6、 三、岗位绩绩效考核核指标3.01 部门门经理序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1部门综合指指标40总经理部门考核得得分X4402财务费用控控制率20财务管理部部财务费用控控制率=(实际际发生的的财务费费用计划财财务费用用) XX 1000%3部门费用控控制率10财务管理部部（实际发生生管理费费用计划管管理费用用）X 1000%4财务制度建建设及执执行10部门经理根据制度和和流程统统计5财务监督质质量10总经理总经理对内内部控制制的评价价6下属员工管理成效10本人/员工工对下属员工工的指导导、教育育、考核核、投诉诉以及沟沟通等状状况测评评合计1003.02 部门门副职序号考核指标权重（%）
7、数据提供指标说明1财务监督质质量25管理组及部部门经理理单据审核、会会计科目目运用。库库存管理理和物料料消耗过过程监督督 2下属员工 管理理成效20本人/员工工/对下属员工工的指导导、教育育、考核核、投诉诉以及沟沟通等状状况测评评3财务报表及及分析质质量20部门经理准确及时4财务服务质质量20各部门及客客户公司内部沟沟通、外外部客户户投诉5销售往来控控制15部门经理、业业务部坏帐风险、发发货风险险合计1003.03 营业业大厅主主管序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1客户服务满满意度及及现场管管理30各部门及客客户随机检查和和客户投投诉2票据及资金金管理质质量20经理助理、财财务管理理主管
8、单据管理及及资金安安全3进发货控制制质量20经理助理日常检查记记录和客客户投诉诉4发货台帐记记录准确确性15经理助理日常对帐记记录5下属员工管管理成效效15本人/部门门经理/下属对下属员工工的指导导、教育育、考核核、投诉诉以及沟沟通等状状况测评评合计1003.04 票务务会计序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1发货台帐记记录准确确性30销售会计和和营业厅厅主管根据客户反反馈、相相关部门门审核结结果确认认。2客户服务满满意度30客户/销售售部门绩绩效管理理员随机检查和和客户投投诉。3发货控制30客户/营业业厅主管管控制资金，价价格、合合同控制制4单据管理质质量10销售会计/管理组组主管日常审
9、核记记录合计1003.05 结算算员序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1收付款准确确性40营业大厅主主管无错收错付付现象。2服务质量20营业大厅主主管被投诉次数数3现金安全性性15营业大厅主主管现金保管、帐帐务日清清4现金发货控控制15客户及营业业大厅主主管随机检查财财务资料料和财务务信息管管理情况况。5单据管理质质量10营业大厅主主管单据审核、单单据结转转合计1003.06 成本本核算组组长序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1帐务处理质质量25财务管理部部准确及时按按差错次次数考核核，包括括队本组组凭证的的审核质质量2库存管理质质量25财务管理部部按时盘点发发现问题题及时处处理3往来
10、帐项管管理质量量20财务管理部部按信用额度度控制客客户往来来，及时时催收4成本管理质质量15财务管理部部1、按要求求盘点库库存2、出出具盘点点报告33、帐帐帐相符。一一次不达达标扣22分5分析质量15财务管理部部每月各小组组对比分分析打分分(重点点突出原因准准确结结构美观观上报报及时)合计1003.07 成本本核算会会计序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1帐务处理质质量40管理组主管管科目、数量量、金额额、税务务处理2库存管理质质量25本组主管盘点库存发发现问题题及时处处理3成本管理质质量20部门副职费用归集分分配、利利润测算算4成本报表及及分析质质量15本组主管数字准确、分分析升降降的原
11、因因合计1003.08 销售售核算会会计序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1帐务处理质质量30核算主管和和管理主主管随机检查和和客户投投诉。2执行信用政政策差错错30部门副职放账、折让让、销售售退回的的管理3核对发货台台帐差错错调整20销售会计/管理组组主管日常审核记记录（部部门内部部）4赊销客户往往来帐项项核对20销售会计/核算主主管对帐单确认认(与客户户核对)合计1003.09 材料料会计序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1帐务处理质质量40本组主管科目、数量量、金额额准确及及时2材料领用审审核30本组主管领料审核3掌握材料帐帐实差异异15管理组主管管盘点库存发发现问题题4合理库存
12、控控制与分分析15管理组组长长检查库存量量是否合合理、是是否存在在长期不不用物资资（每半半年核实实一次）出出具分析析报告合计1003.10 管理理组主管管序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1资金及往来来账项管管理25部门经理日常检查记记录2会计核算质质量及税税务管理理控制20部门经理日常检查记记录3费用控制及及量化分分析质量量20部门经理费用控制率率4内部管理及及制度建建设15部门经理日常检查记记录5固定资产及及在建工工程管理理10部门经理日常检查记记录65S管理10部门经理根据公司检检查记录录合计1003.11 资金小小组组长长 序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1现金及银行行资金管
13、管理40管理组主管管日常检查记记录2固定资产管管理及工工程核算算质量20管理组主管管日常检查记记录3服务满意度度20各部门及客客户公司各部内内部沟通通，外部部投诉4费用分析及及控制质质量10管理组主管管分析报告及及预算控控制结果果5往来帐款管管理质量量10管理组主管管日常检查记记录合计1003.12 银行会会计 序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1付款管理控控制30管理组主管管、资金金小组组组长单据合法、及及时性、准准确性支支票领用用与核销销台帐、催催办发票票及时、往往来核对对2帐务处理质质量25管理组主管管根据凭证审审核结果果检查帐帐务处理理差错次次数。3银行帐务核核对20资金小组组组长
14、编制银行对对帐单查查明末达达帐原因因4资金日报质质量15管理组主管管及时性（每每日9点点前）、准准确性5服务态度10管理组、资资金小组组组长客户及内部部人员投投诉合计1003.13 出纳 序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1现金管理制制度遵守守情况25资金小组组组长随机检查财财务制度度遵守情情况。2业务处理质质量20资金小组组组长单据审核及及结转3借款管理20资金小组组组长借款台帐的的确认和和催收4现金安全性性20资金小组组组长现金保管存存放库存存无风险险。5服务质量15资金小组组组长按有无被投投诉考核核合计1003.14 内审小小组组长长 序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1税务管理
15、质质量40部门经理税务申报的的正确、及及时性2费用审核质质量40管理组主管管日常检查记记录35S现场管管理10管理组主管管公司检查记记录4下属员工管管理成效效10管理组主管管/本人人/下属属对下属员工工的指导导、教育育、考核核、投诉诉以及沟沟通等状状况测评评合计1003.15 内审会会计序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1审计质量40各岗位会计计和职能能部门包括对分公公司审计计、按差差错次数数考核2帐务审核及及时性20管理组主管管根据部门规规定3审计结果整整改、措措施落实实20管理组主管管对检查出的的问题提提出改进进意见根根据每月月审计报报告对特特定人员员进行培培训、对对错误进进行整改改4
16、审计报告和和分析20管理组主管管每月定期写写出审计计报告，做做出准确确的质量量评价。合计1003.16 考评会会计 序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1公司绩效考考核数据据提供质质量30管理组主管管提供及时、数数字正确确2量化分析质质量30管理组主管管按公司领导导和各部部门满意意度。（调调查问卷卷）根据据调查问问卷3部门绩效考考核质量量20管理组主管管提供考核数数据及时时性、准准确性4档案管理20管理组主管管档案整理及及保管及及时、资资料完整整合计10086内部资料 注意保存8.01部部门经理理序号考核指标绩效评估标标准权重（%）实绩考核得分单项得分优秀（1000分）良好（800分）一般（
17、600分）可接受（440分）差（0分）1部门综合指指标总经理考核核40 2财务费用控控制率财务费用控控制率在在 内财务费用控控制率在在 内财务费用控控制率在在 内财务费用控控制率在在 内财务费用控控制率在在 以上203部门费用控控制率部门费用控控制率在在 内部门费用控控制率在在 内部门费用控控制率在在 内部门费用控控制率在在 内部门费用控控制率在在 以上104财务制度建建设及执执行总经理考核核10 5 财务监督质质量总经理考核核106下属员工管管理成效效根据公司下下属员工工管理成成效问问卷调查查结果10合计1008.02部部门副职职（核算算组主管管）序号考核指标绩效评估标标准权重（%）实绩考核
18、得分单项得分优秀（1000分）良好（800分）一般（600分）可接受（440分）差（0分）1财务核算质质量每月出错次次数11次每月出错次次数5次每月出错次次数10次每月出错次次数15次每月出错次次数15次30 2下属员工 管理理成效根据公司下下属员工工管理成成效问问卷调查查结果303财务监督质质量无差错出错1笔出错2笔出错3笔出错3笔笔204财务服务质质量无投诉投诉次数为为1次投诉次数2次投诉次数3次投诉次数3次10 5 销售往来控控制无差错差错1笔出错2笔出错3笔出错3笔笔10合计1008.03 管理理主管序号考核指标绩效评估标标准权重（%）实绩考核得分单项得分优秀（1000分）良好（800
19、分）一般（600分）可接受（440分）差（0分）1资金及往来来账项管管理无差错每月出错次次数1次每月出错次次数2次每月出错次次数3次每月出错次次数33次20 2固定资产及及在建工工程管理理无差错每月出错次次数1次每月出错次次数2次每月出错次次数3次每月出错次次数33次203会计核算质质量及税税务管理理控制无差错每月出错次次数1次每月出错次次数2次每月出错次次数3次每月出错次次数33次204内部管理及及制度建建设按公司制度度规定10 5 费用控制及及量化分分析质量量费用控制率率1000%费用控制率率1110%费用控制率率1220%费用控制率率1330%费用控制率率 1130%2065s检查达标不
20、达标1次次不达标2次次不达标3次次不达标4次次10合计1008.04 资金小小组组长长序号考核指标绩效评估标标准权重（%）实绩考核得分单项得分优秀（1000分）良好（800分）一般（600分）可接受（440分）差（0分）1资金及往来来账项管管理结果准确及及时，差差错次数数为0次。差错次数为为1次差错次数为为2次差错次数为为3次差错次数为为 3 次以上上；造成成结帐错错误或延延迟。30 2固定资产及及在建工工程管理理结果准确及及时，差差错次数数为0次。差错次数为为1次差错次数为为2次差错次数为为3次差错次数为为 3 次以上上；造成成结帐错错误或延延迟。203帐务处理质质量结果准确及及时，差差错次
21、数数为0次。差错次数为为1次差错次数为为2次差错次数为为3次差错次数为为 3 次以上上；造成成结帐错错误或延延迟。204 往来帐款管管理质量量对帐及时，差差错户数数为0次。差错户数为为1次。差错户数为为2次。差错户数为为3次。差错户数33 次以以上或对对帐不及及时。205服务满意度度无投诉被投诉1次次10合计1008.05银银行会计计序号考核指标绩效评估标标准权重（%）实绩考核得分单项得分优秀（1000分）良好（800分）一般（600分）可接受（440分）差（0分）1日常付款、资资金报表表质量结果准确及及时，差差错次数数为0次。差错次数为为1次差错次数为为2次差错次数为为3次差错次数为为 3
22、次以上上；造成成结帐错错误或延延迟。30 2服务满意度度无投诉被投诉1次次303帐务处理质质量结果准确及及时，差差错次数数为0次。差错次数为为1次差错次数为为2次差错次数为为3次差错次数为为 3 次以上上；造成成结帐错错误或延延迟。204 往来帐款管管理质量量对帐及时，差差错户数数为0次。差错户数为为1次。差错户数为为2次。差错户数为为3次。差错户数33 次以以上或对对帐不及及时。20合计1008.06 出纳纳序号考核指标绩效评估标标准权重（%）实绩考核得分单项得分优秀（1000分）良好（800分）一般（600分）可接受（440分）差（0分）1业务处理质质量结果准确及及时，差差错次数数为0次。
23、差错次数为为1次差错次数为为2次差错次数为为3次差错次数为为 3 次以上上；造成成结帐错错误或延延迟。40 2借款管理按财务规定定执行有违反财务务规定11次。有违反财务务规定22次。有违反财务务规定33次。有违反财务务规定超超过3次。203财务制度遵遵守情况况没有违反财财务制度度现象。有违反财务务制度11次。有违反财务务制度22次。有违反财务务制度33次。不遵守财务务制度。254 服务质量无投诉被投诉1次次被投诉大于于1次15合计1008.07销销售会计计序号考核指标绩效评估标标准权重（%）实绩考核得分单项得分优秀（1000分）良好（800分）一般（600分）可接受（440分）差（0分）1帐务
24、处理质质量结果准确及及时，差差错次数数为0次。差错次数为为1次差错次数为为2次差错次数为为3次差错次数为为 3 次以上上；造成成结帐错错误或延延迟。40 2执行信用政政策质量量差错户数为为0次。差错户数为为1次。差错户数为为2次。差错户数为为3次。差错户数33 次203核对发货台台帐质量量（内部部）差错户数为为0次。差错户数为为1次。差错户数为为2次。差错户数为为3次。差错户数33 次254 赊销客户往往来帐项项核对（客客户）差错户数为为0次。差错户数为为1次。差错户数为为2次。差错户数为为3次。差错户数33 次或或核对不不及时15合计1008.08成成本会计计（核算算小组组组长）序号考核指标
25、绩效评估标标准权重（%）实绩考核得分单项得分优秀（1000分）良好（800分）一般（600分）可接受（440分）差（0分）1帐务处理质质量结果准确及及时，差差错次数数为0次。差错次数为为1次差错次数为为2次差错次数为为3次差错次数为为 3 次以上上；造成成结帐错错误或延延迟。25 2库存管理质质量按时盘点,发现问问题及时时处理按时盘点,发现问问题未及及时处理理延时盘点,发现问问题及时时处理延时盘点,发现问问题未时时处理未盘点253往来帐项管管理（只只考评组组长）对帐及时，差差错户数数为0次。差错户数为为1次。差错户数为为2次。差错户数为为3次。差错户数33 次以以上或对对帐不及及时。204成本
26、管理质质量差错次数为为0次。差错户数为为1次。差错户数为为1次以上上155分析质量每月各小组组对比分分析打分分(重点点突出、原原因准确确、结构构合理、上上报及时时)重点不够突突出、原原因准确确、上报报及时重点不突出出、原因因不准确确、上报报及时重点不突出出、原因因不准确确、上报报不及时时未分析15合计1008.09材材料会计计绩效评评估标准准序号考核指标绩效评估标标准权重（%）实绩考核得分单项得分优秀（1000分）良好（800分）一般（600分）可接受（440分）差（0分）1帐务处理质质量结果准确及及时，差差错次数数为0次差错次数为为1次差错次数为为2次差错次数为为3次差错次数为为 3 次以上
27、上；造成成结帐错错误或延延迟。40 2材料领用审审核差错次数为为0次。差错次数为为1 次。差错次数为为2 次。差错次数为为 3 次。差错次数为为 3 次以203掌握材料帐帐实差异异差错次数为为0次。差错次数为为1 次。差错次数为为2 次。差错次数为为 3 次。差错次数为为3次以上上；造成成结帐错错误或延延迟。254 库存材料控控制与分分析按时准确稍晚但准确确按时不准确确不按时不准准确未盘点和写写分析15合计1008.10 营业厅厅主管序号考核指标绩效评估标标准权重（%）实绩考核得分单项得分优秀（1000分）良好（800分）一般（600分）可接受（440分）差（0分）1客户服务满满意度及及现场管
28、管理投诉次数为为0次。差错（投诉诉）次数数为1 次。差错（投诉诉）次数数为 11 次以以上。30 2票据及资金金管理质质量差错次数为为0次。差错次数为为1次。差错次数为为2次。差错次数为为3次。差错次数为为3次以上上；造成成结帐错错误或延延迟。303发货控制质质量差错次数为为0次。差错次数为为1次。差错次数为为2 次。差错次数为为3次。差错次数为为3次以上上。204 发货台帐记记录准确确性差错次数为为0次。差错次数为为1次。差错次数为为2次。差错次数为为3次。差错次数为为3次以上上。20合计1008.11 票务会会计序号考核指标绩效评估标标准权重（%）实绩考核得分单项得分优秀（1000分）良好
29、（800分）一般（600分）可接受（440分）差（0分）1发货台帐记记录准确确性差错次数为为0次。差错次数为为1次。差错次数为为2 次。差错次数为为3次。差错次数为为3次以上上。30 2客户服务满满意度投诉次数为为0次。差错（投诉诉）次数数为1 次。差错（投诉诉）次数数为1次以上上。303发货控制质质量差错次数为为0次。差错次数为为1次。差错次数为为2 次。差错次数为为3次。差错次数为为3次以上上。304 单据管理质质量差错次数为为0次。差错次数为为1次。差错次数为为2次。差错次数为为3次。差错次数为为3次以上上，造成成结帐错错误或延延迟。10合计1008.12 内审小小组长序号考核指标绩效评
30、估标标准权重（%）实绩考核得分单项得分优秀（1000分）良好（800分）一般（600分）可接受（440分）差（0分）1税务管理质质量差错次数为为0次。差错次数为为1次。差错次数为为2 次。差错次数为为3次。差错次数为为3次以上上。40 2费用审核质质量差错次数为为0次。差错次数为为1次。差错次数为为2 次。差错次数为为3次。差错次数为为3次以上上。4035S现场管管理达标不达标1次次。不达标2次次。不达标3次次。不达标超过过3次。104 下属员工管管理成效效根据公司下下属员工工管理成成效问问卷调查查结果10合计1008.13结结算员绩绩效考评评指标序号考核指标绩效评估标标准权重（%）实绩考核得
31、分单项得分优秀（1000分）良好（800分）一般（600分）可接受（440分）差（0分）1单据管理质质量结果准确及及时差错错次数为为0 差错次数为为1次差错次数为为2次差错次数为为3次差错次数为为3次以以上，造造成结账账差错或或延误25 2收付款准确确性无差错差错次数为为1次。差错次数为为2 次。差错次数为为3次。差错次数为为3次以上上。403现金发货控控制结果准确及及时差错错次数为为0 差错次数为为1次差错次数为为2次差错次数为为3次差错次数为为3次以以上，造造成结账账差错或或延误154 服务质量无投诉被投诉1次次被投诉1次次以上20合计1008.14 考评会会计序号考核指标绩效评估标标准权
32、重（%）实绩考核得分单项得分优秀（1000分）良好（800分）一般（600分）可接受（440分）差（0分）1公司绩效考考核数据据提供质质量结果准确及及时差错错次数为为0差错次数为为1次差错次数为为2次差错次数为为3次差错次数为为3次以以上，延延迟30 2量化分析质质量90%以上上满意80%以上上满意60%以上上满意40%以上上满意40以下满满意303部门绩效考考核质量量结果准确及及时差错错次数为为0 差错次数为为1次差错次数为为2次差错次数为为3次差错次数为为3次以以上，造造成考核核差错或或延误204 档案管理及时完整，差差错次数数为0 差错次数为为1次差错次数为为2次差错次数为为3次差错次数为为3次以以上，不不及时或或丢失 20合计1008.15内内审会计计序号考核指标绩效评估标标准权重（%）实绩考核得分单项得分优秀（1000分）良好（800分）一般（600分）可接受（440分）差（0分）1帐务审核及及时性及时不及时20 2审计质量无差错差错次数为为1次。差错次数为为2 次。差错次数为为3次。差错次数为为3次以上上。403审计报告及及分析质质量及时准确准确基本准确有错误2次次有错误2次次以上204 审计问题整整改措施施落实及时完整，差差错次数数为0 差错次数为为1次差错次数为为2次差错次数为为3次差错次数为为3次以以上，不不及时或或丢失 20合计100