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1、深圳市XXX发展有限公司文 件深XXX财 字2005第第01号签发人： XXXX关于XXX公司推行全面预算管理的通知各部门、各各大区、各各分公司司为进一步明明确公司司的经营营目标，对对公司完完成经营营目标的的过程实实施监控控，优化化公司资资源配置置，提升升公司管管理水平平，强化化内部控控制，防防范经营营风险，保保障公司司经营目目标实现现，公司司决定从从20005年开开始，在在原费用用预算管管理的基基础上进进一步推推行全面面预算管管理。一、全面预预算管理理组织体体系为推动全面面预算管管理的顺顺利实施施，根据据公司的的实际情情况及管管理要求求，公司司决定成成立全面面预算管管理领导导小组、全面预预算
2、管理理推动执执行小组组、全面预预算管理理责任小小组。第一条 全面预算算管理领领导小组组的组成成及职责责一）全面预预算管理理领导小小组的组组成全面预算管管理领导导小组由由包括公公司总经经理在内内的领导导班子组组成，其其小组组组成如下下：组长：总经经理副组长：财财务负责责人成员：各分分管业务务副总、总总监二）全面预预算管理理领导小小组职责责： 11、组织织拟订公公司全面面预算管管理办法法及相关关制度、年年度预算算基本假假设、预预算目标标（包括括总目标标和目标标分解体体系）、预预算编制制方针和和预算编编制程序序、预算算执行监监控方法法。 22、组织织召开质质询会，对对全面预预算管理理推动执执行小组组
3、提交的的各职能能部门（含含区域）、维维修工厂厂、分公公司预算算草案和和公司整整体预算算草案提提出质询询和审议议，并就就必要的的修改与与调整提提出意见见。 33、最终终确定全全面预算算管理推推动执行行小组提提交的公公司全面面预算草草案，各各职能部部门（含含区域）、维维修工厂厂、分公公司年度度预算草草案和调调整草案案，经总总经理签签批后上上报董事事会审批批。 44、审查查、分析析预算执执行分析析报告，提提出改善善措施。 55、协调调、裁定定公司预预算编制制、执行行过程中中各部门门发生的的重大冲冲突。 66、审议议与全面面预算执执行情况况挂钩的的考核及及奖惩办办法。第二条 全全面预算算管理领领导小组
4、组的议事事规则 全全面预算算管理领领导小组组通过定定期召开开会议的的形式履履行其职职责，全全面预算算管理领领导小组组会议根根据全面面预算管管理推动动执行小小组报请请的审议议内容，由由全面预预算管理理领导小小组组长长为召集集人确定定会议议议程并主主持议事事。如组组长因特特殊原因因缺席，由由组长指指定副组组长代为为履行上上述职责责。第三条 全全面预算算管理推推动执行行小组的的组成及及职责一）全面预预算管理理推动执执行小组组的组成成全面预算管管理推动动执行小小组由包包括各职职能部门门负责人人组成，其其小组组组成如下下：组长：财务务负责人人副组长：会会计经理理小组成员：包括各各职能部部门负责责人、区区
5、域经理理、维修修工厂厂厂长、预预算管理理分析员员二）全面预预算管理理推动执执行小组组的职责责全面预算管管理推动动执行小小组是全全面预算算管理领领导小组组的执行行机构，在在全面预预算管理理领导小小组的直直接领导导下行使使以下职职权： 11、具体体负责拟拟定和修修改公司司全面预预算管理理办法及及相关制制度、年年度预算算基本假假设、预预算目标标（包括括总目标标和目标标分解体体系）、预预算编制制程序、全全面预算算编制手手册（编编制说明明、编制制表格）、预预算执行行监控方方法等，报报全面预预算管理理领导小小组审议议。 22、根据据年度经经营计划划，将全全面预算算管理领领导小组组提出的的全面预预算总目目标
6、进行行分解、下下达。3、组织各各职能部部门（含含区域）、维维修工厂厂、分公公司编制制预算或或调整预预算，对对各职能能部门（含含区域）、维维修工厂厂、分公公司编制制的预算算或预算算调整进进行初步步审查、协协调和平平衡，汇汇总后编编制公司司预算或或预算调调整方案案，上报报全面预预算管理理领导小小组审议议。 4、向向公司各各职能部部门（含含区域）、维维修工厂厂、分公公司下达达经批准准的全面面预算方方案，监监督各职职能部门门（含区区域）、维维修工厂厂、分公公司预算算执行情情况，定定期进行行预算执执行情况况的分析析评价和和反馈。 5、组组织全面面预算管管理的培培训工作作，向全全面预算算编制、执执行单位位
7、提供技技术支持持，提出出改进全全面预算算管理工工作的意意见。 6、遇遇到特殊殊情况时时，向全全面预算算管理领领导小组组提出预预算修正正建议，或或接受并并初步审审查各职职能部门门（含区区域）、维维修工厂厂、分公公司提出出的预算算调整申申请。 7、监监督全面面预算执执行情况况，并组组织对全全面预算算执行结结果进行行分析评评价和反反馈，在在规定的的权责范范围内处处理相关关问题，向向全面预预算管理理领导小小组提交交本预算算年度全全面预算算管理工工作的分分析报告告。 88、协助助全面预预算管理理领导小小组协调调、处理理预算执执行过程程中出现现的一些些问题。第四条 全全面预算算管理责责任小组组的组成成及职
8、责责全面预算管管理涉及及面广、业业务交叉叉点多，各各职能部部门（含含区域）、维维修工厂厂、分公公司必须须做到分分工协作作、职责责明确、充充分沟通通、密切切配合。为确保全面面预算管管理工作作的顺利利进行，在在各职能能部门（含含区域）、维维修工厂厂、分公公司成立立全面预预算管理理责任小小组。全面预算管管理责任任小组以以公司的的组织机机构为基基础，根根据所承承担的预预算责任任划分，包包括公司司各职能能部门（含含区域）、各各分公司司、维修修工厂。一）全面预预算管理理责任小小组的组组成1、各职能能部门（含含区域）全全面预算算管理责责任小组组组长：各职职能部门门负责人人、区域域经理成员：各职职能部门门（含
9、区区域）全全面预算算管理责责任小组组成员由由各职能能部门（含含区域）负负责人负负责组织织，财务务部协助助提供相相关的数数据。2、维修工工厂全面面预算管管理责任任小组组长：维修修工厂厂厂长成员：维修修工厂财财务、维维修工厂厂商务3、分公司司全面预预算管理理责任小小组组长：分公公司负责责人成员：分公公司财务务、分公公司商务务二）全面预预算管理理责任小小组的职职责各职能部门门（含区区域）、维维修工厂厂、分公公司第一一负责人人对本部部门（含含区域）、维维修工厂厂、分公公司预算算承担第第一责任任。全面预算管管理责任任小组负负责提供供编制预预算的各各项基础础资料，包包括：1、本部门门（含区区域）、维维修工
10、厂厂、分公公司的预预算初稿稿和初稿稿依据。2、监督本本部门（含含区域）、维维修工厂厂、分公公司预算算的执行行情况并并及时进进行反馈馈。3、根据内内外部环环境的变变化提出出预算调调整申请请。4、协调本本部门（含含区域）、维维修工厂厂、分公公司内部部资源及及部门之之间的预预算关系系。二、全面预预算编制制流程制定经营目标 营业收入预算 维修耗料成本零配件采购人力资源成本 营业及管理费固定资产投资 经营预预算 营业总成本利润预算表 现金流预算表 财务务预算 融资计划资产负债预算表实现经营目标预计三、全面预预算编制制及管理理责任单单位表格编号表格名称预算编制及及管理责责任部门门主要责任人人备注表 1预算
11、编制流流程财务部会计经理已完成表 2预算编制说说明财务部会计经理已完成表 3费用预算编编制说明明财务部会计经理已完成表 4维修收入预预算分公司维维修工厂厂分公司及维维修工厂厂负责人人表 5维修耗料成成本预算算自动生成分公司及维维修工厂厂负责人人表 6零配件采购购预算自动生成物控部经理理表 7维修人工成成本预算算自动生成分公司及维维修工厂厂负责人人表 8维修总成本本预算自动生成分公司及维维修工厂厂负责人人表 9网络运营营营业费用用预算各分公司分公司负责责人表 10高端维修营营业费用用预算各维修工厂厂维修工厂负负责人表 11管理费用预预算总部各职能能部门及及区域各部门经理理、区域域经理表 12人力资源成成本预算算人力资源部部人力资源经经理表 13投资成本预预算总经办IIT部分公司司工厂各单位负责责人表 14现金流预算算自动生成会计经理表 15利润表预算算自动生成会计经理表 16资产负债表表预算财务部会计经理注：全面预预算编制制表格另另附模板板。四、关于全全面预算算管理的的相关制制度及管管理规定定由全面面预算管管理领导导小组委委托财务务部做出出解释。以上决定自自发文之之日起执执行。特此通知深圳市XXXX发展展有限公公司 二二OO五年年二月四四日 主题词: 关于XXXX公公司推行行全面预预算管理理的通知知 抄报：CEEO COOO抄送：XXXX财务务部 共印发1份份