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1、酒店管理公公司收入入管理制制度第一章 总则第一条 为为加强集集团酒店店业收入入环节的的控制，杜杜绝收入入流失，同同时又能能够充分分满足酒酒店灵活活高效的的经营管管理，制制定本制制度。第二条 本本制度所所指收入入仅指酒酒店因提提供商品品或服务务产生的的、需要要向消费费者收取取的各项项收入和和费用，包包括变卖卖财产及及废旧物物品、往往来单位位进场费费及罚没没款收入入等。具体包括：1、客房收收入中的的房租收收入、电电话费收收入、迷迷你吧收收入、商商务吧收收入、洗洗衣费、赔赔偿金及及杂项（麻麻将、麻麻将桌）等等;2、餐饮收收入中的的食品收收入、香香烟酒水水收入、服服务费、茶茶位费、宴宴会收入入及因宴宴
2、会产生生的场租租、主持持等;3、康乐收收入中的的桑拿收收入、美美容美发发、足疗疗收入、按按摩收入入、小费费收入等等;4、娱乐收收入中的的厅租收收入、门门票收入入等；5、免单、其其他收入入等。第二章 商品订订价第三条 为为确保酒酒店毛收收益，规规范定价价程序，制制定食品品、酒水水和香烟烟毛利率率标准及及制价程程序。第四条 制制价原则则：参考考相近星星级酒店店售价，结结合酒店店指导毛毛利率。特色情况，可可由销售售部、餐餐饮部等等部门会会同财务务部进行行市场调调查后订订价。1、指导毛毛利率：项 目天 怡 酒 店花 源 酒 店食 品一楼餐厅55%一楼餐厅57%二楼餐厅58%三楼餐厅55%三楼餐厅无二、
3、四、五楼厅房60%酒 水一、二楼餐厅40%一、三楼餐厅35%西餐厅、大堂吧、洗浴中心40%二、四、五楼厅房40%三楼餐厅无迪吧、歌厅、球馆45%香 烟一、二楼餐厅18%一、三楼餐厅、商品部15%西餐厅、大堂吧、洗浴中心、商场20%二、四、五楼厅房，迪吧、歌厅、球馆20%2、指导毛毛利率定定价公式式销售价格=成本/成本率率X 1100% 成本率 = 1- 毛利利率毛利率=销销售净收收入-销销售成本本 X 1000% 销售净净收入第五条 制制价部门门先由业业务部门门（厨部部或餐饮饮部）提提出建议议价，再再由酒店财务部部成本稽稽核负责责商品的的定价审审核，最最后由财财务负责责人和酒酒店总经经理签字字
4、确定。必必要时，还还应报集集团批准准。第六条 制制价程序序1、 食品品类厨部部每推出出一个新新菜品，应应先以标标准价格格单的形形式，详详细注明明该菜品品所须原原、辅材材料名称称和用量量（毛重重及净重重），并并提出各各餐厅的的建议售售价，然然后将其其结果送送交财务务部成本本会计。财财务成本本会计根根据其标标准成本本和上述述规定中中的理论论毛利率率，测算算理论售售价，同同时参照照业务部部门的建建议价，拟拟定该商商品售价价，最后后由总经经理核准准定价。财财务部成成本会计计将该定定价输入入电脑，并并通知厨厨部、餐餐饮部和和收银员员。2、酒水香香烟类酒酒水及香香烟应由由餐饮部部根据该该商品的的行业价价格
5、，适适时提出出建议价价交财务务部。财财务部成成本会计计根据各各商品的的理论毛毛利率，测测算出理理论售价价，同时时参照部部门建议议价，拟拟定该商商品的售售价，最最后请总总经理核核准定价价。电脑脑录入等等工作同同食品定定价等程程序。3、迷你吧吧客房部房务务中心将将推出的的新品名名称、进进价（仓仓库领料料单已注注明）送送交财务务部成本本稽核员员，成本本稽核员员根据成成本价按按平均毛毛利率665%制制定出参参考售价价。4、其他订订价商品部除香香烟、酒酒水外，其其他商品品原则上上按300%毛利利率制定定售价。第七条 价价格变动动，业务务部门对对食品、酒酒水和香香烟等市市场价格格信息应应及时进进行跟踪踪反
6、馈；各部门门在执行行过程中中对上述述毛利率率标准及及制价程程序如有有建议，应应及时以以书面形形式反馈馈财务部部，以便便财务部部适时进进行调整整。第三章 折折扣规定定第八条 折折扣管理理按照以以下范围围和程序序进行办办理：（一）折扣扣范围1、花源酒酒店：折折扣范围围仅限于于餐饮食食品（不不包括海海鲜）、客客房房租租的夜租租（7楼楼除外）和和洗浴中中心的全全天房租租。其它它如客房房日租、钟钟点房租租、7楼楼房租、香香烟、酒酒水、厅厅租、服服务费及及杂项均均不在折折扣范围围。特殊殊情况下下折扣，必必须有酒酒店总经经理亲笔笔签字。2、天怡酒酒店：折折扣范围围仅限于于餐饮食食品（不不包括海海鲜）类类、客
7、房房房租的的夜租。其其它项目目如香烟烟、酒水水、杂项项、服务务费、客客房日租租不在折折扣范围围。特殊殊情况下下折扣，必必须有酒酒店总经经理亲笔笔签字。（二）折扣扣审签1、原则上上要求帐帐单上有有相应折折扣权限限人当场场亲笔签签字。如如当事人人不在现现场，可可电话委委托值班班经理代代签。如如果是收收银员接接到折扣扣权限人人电话指指示的，收收银员必必须在帐帐单上注注明“电话话指示折”字字样。发发生委托托代签行行为的折折扣权限限人，第第二天早早上111:000之前必必须到财财务部亲亲笔签字字，否则则，对折折扣权限限人每次次处以220元罚罚款。2、信贷回回收货款款折扣由由往来帐帐会计审审核实际际消费当
8、当日是否否享受折折扣后，报报酒店管管理公司司总经理理审签。对对于应收收帐款收收回困难难，需要要部分或或全额确确认呆死死的，必必须经应应收帐款款专题会会议或例例会讨论论通过后后报集团团审批。（三）折扣扣额度1、对仙桃桃籍或在在仙桃工工作的集集团领导导个人消消费，实实行住房房五折、餐餐饮七折折；集团团其他人人员消费费按照酒酒店规定定执行，打打折时必必须相关关人员签签字确认认。2、对集团团内各单单位消费费实行88.5折折，与其其它单位位一样，挂挂帐必须须签定协协议。3、酒店部部门经理理以上人人员个人人消费实实行住房房5折、餐餐饮8折折，保龄龄球每局局2元，健健身房每每小时22元。集团人员、湖湖北工业
9、业城部门门领导享享受保龄龄球每局局2元，健健身房每每小时22元的待待遇。4、以上优优惠及权权限仅限限本人使使用，若若发现非非本人使使用的一一律按规规定收费费。（四）折扣扣签批权权限：酒店部部门经理理签字实实行8.5折;酒店店总经理理、酒店店管理公公司部门门负责人人和酒店店管理公公司总经经理签字字实行88折。第四章 免单控控制 第九条 因因服务质质量或者者菜品质质量等引引起客人人投诉，需需要对账账单或点点菜单免免单的，根根据实际际情况，酒酒店总经经理现场场或电话话委托部部门经理理免单，详详细注明明原因，并并亲笔签签字或最最迟次日日补签，费费用记入入酒店交交际费。第十条 因因服务质质量或者者菜品质
10、质量等引引起客人人投诉，需需要免单单奉送菜菜肴的，按按照费用用管理制制度执行行。第十一条 因服务务质量或或者菜品品质量等等引起客客人投诉诉，需要要赔偿的的，根据据实际情情况，酒酒店总经经理现场场或电话话委托部部门经理理免单，详详细注明明原因，并并亲笔签签字或最最迟次日日补签，费费用记入入酒店交交际费。第五章 收银控控制第十二条 酒店消消费除房房租收入入、电话话费收入入、门票票收入，服服务费外外，其他他酒店各各项消费费事项或或收入包包括退酒酒水或其其他退还还服务都都必须由由相关营营业部门门落单。要要严厉杜杜绝内部部人员采采用自用用房、维维修房名名义或福福利名义义消费，否否则，作作贪污处处理。食品
11、收入落落单填写写一式四四份的食食品单，一一联交收收银、一一联交地地喱、一一联交厨厨房、一一联留存存;香烟酒水收收入落单单填写一一式二份份的酒水水单，一一联交收收银、一一联交水水吧;客房收入中中的迷你你吧、杂杂项收入入（麻将将、麻将将桌）落落单由客客房部服服务员填填写一份份二联的的租借条条或酒水水单，经经客人签签字认可可后，一一联交前前台收银银、一联联交客房房房务中中心提货货。客房房房务中中心必须须对所经经管的物物品由专专人进行行登记;对于退酒水水或其他他退还服服务还必必须有相相关营业业部门签签字认可可或签收收。所有单据必必须由相相关部门门按序号号保留齐齐全，次次日交财财务部稽稽核会计计。第十三
12、条 收银人人员必须须保证酒酒店所有有收入款款项全额额收取，对对于折扣扣手续不不全、少少输漏输输、少收收漏收造造成损失失的，由由相关经经手收银银员全额额赔偿。第十四条 每班收收银结束束后，收收银员都都应打印印当班交交班报表表，一式式两联，一一联随当当班账单单一起交交夜审，一一联交营营业部门门存档。餐饮账单要要求按账账单号从从小到大大顺序整整理，不不得遗失失账单；餐饮作作废账单单和零账账单必须须详细注注明理由由。第十五条 收银员员每日必必须及时时将押金金收入、消消费收入入及各项项其他预预收收入入款项（含含IC卡卡、贵宾宾卡预售售收入）上上缴。收银员每日日交（下下）班清清账时，必必须清点点本日所所收
13、现金金、信用用卡、转转Ar账账和转招招待账等等，并与与当班报报表核对对一致。收银员在当当日下班班前，必必须将当当班营业业款在至至少有另另一名员员工在场场的情况况下投入入指定保保险箱中中，并在在缴款表表上填写写清楚，同同时要求求见证人人签字证证明。第十六条 收银员员必须将将备用金金与个人人款项严严格区分分，保证证备用金金结构合合理，不不得以白白条充抵抵，不得得挪用。第五章 夜夜审控制制第十七条 夜审人人员每日日对当天天收入进进行全面面审核：1、必须对对餐饮账账单数目目和金额额进行核核对。检检查已收收档收银银点账单单、报表表是否上上交，是是否存在在少交漏漏交账单单现象。如如有上述述现象应应及时登登
14、记，以以便上级级进行处处理。打印菜单统统计报表表与每张张账单进进行逐项项核对，查查看账单单金额与与报表对对应统计计数量是是否一致致，是否否存在账账单不全全或有效效账单没没有放在在最上面面。如有上述现现象应及及时登记记，以便便日审人人员及上上级主管管及时进进行处理理。2、检查餐餐娱账单单的消费费明细是是否与酒酒水单、食食品单一一致，单单据时候候联号，数数量、金金额是否否相同，退退菜是否否符合手手续;检检查前台台账单的的消费项项目与底底单是否否一致，是是否存在在多计少少计现象象。3、打印餐餐娱、服服务费变变动表、赠赠免单及及单品折折扣报表表、免零零报表、冲冲减报表表、异常常账单报报表、前前台优惠惠
15、对冲明明细账，审审查其折折扣、免免服、免免零是否否符合手手续，审审批各种种优惠券券 、免免费券及及有价证证券的使使用是否否符合规规定，是是否在有有效期内内。4、 核对对登记招招待、转转账：打打印前台台、餐娱娱招待明明细表、转转账明细细表，与与实际账账单进行行核对。查查看招待待，转AAR账是是否符合合手续并并整理造造表。5、核对房房态：与与接待、楼楼层核对对房价、房房态，查查看是否否存在房房态、房房价不符符现象，是是否存在在已入住住未开房房、客人人已退电电脑未退退等现象象，如有有应及时时进行登登记，并并通知有有关部门门进行补补救。客房部一般般应于每每日早110点、下下午2点点和下午午6点由由领班
16、现现场查房房，做手手工房态态报表。与与前厅部部进行核核对一致致后，由由两个部部门签字字认可。双双方部门门负责人人对报表表真实性性负全部部责任。财务部负责责人每月月不少于于三次亲亲自对维维修房、空空房进行行现场查查房，发发现弄虚虚作假的的，属工工作失职职的，应应分别对对前厅部部和客房房部经理理处于每每次不少少20000元的的经济处处罚。问问题严重重的报集集团给予予降级或或降职处处分。6、审核当当日退房房结账：打印前前台实际际结账、退退房报表表，审核核前台入入住、退退房、结结账时间间，查看看房租、杂杂项单据据时候联联号，是是否全部部计入，应应加收半半价、全全价房租租是否加加收，免免收或少少收是否否
17、有规定定批准手手续，核核对已结结账账单单有客人人签名，是是否存在在押金收收据未收收回已结结账现象象。是否否符合有有关手续续，即由由客人出出示身份份证，登登记身份份证号码码，其签签名与登登记表是是否一致致。7、核对宾宾客账：核对餐餐娱收入入及报表表、客房房收入日日报及报报表上宾宾客账数数是否一一致，是是否存在在餐娱已已发生前前台未达达或未计计前台已已达的现现象，并并查明原原因。8、核对储储值卡：打印当当日储值值卡消费费明细表表与营业业日报相相核对，核核对储值值卡消费费数是否否一致，是是否存在在多下账账、未下下账现象象的现象象，检查查储值卡卡消费明明细表上上的每一一笔消费费是否有有储值卡卡消费回回
18、执单，并并有客人人签名。9、审核客客房报表表：将每每日客房房交来的的当日迷迷你吧、杂杂项租金金报表、商商务吧消消费报表表、赔偿偿报表与与日报表表中数字字进行核核对，如如有不一一致，则则打印一一份明细细账、根根据其时时间、房房号、单单据号一一一核对对，查看看是否存存在少报报、漏报报的现象象。10、稽核核报告：夜审将将每日夜夜审过程程中所发发现的问问题要详详细记录录下来，作作出一份份稽核报报告，以以便收银银主管及及时核实实处理。第六章 日日审控制制第十八条 日审人人员按照照下列程程序和办办法进行行稽核：1、核对水水吧账：进入水水吧系统统，分吧吧台打印印当日进进销存报报表，与与当日仓仓库出库库、收银
19、银当日销销售进行行核对，检检查其当当日账务务是否真真实准确确。并不不定期盘盘查实物物，检查查是否有有白条抵抵货、借借货不办办理调拨拨手续的的现象2、对夜审审工作进进行抽查查：每日日对夜审审工作中中的一两两个工作作项目进进行审核核，对夜夜审工作作中的准准确完整整性进行行抽查。3、对收银银每日缴缴款数进进行核对对，对每每日收银银应缴数数目与实实缴数目目进行核核对。4、对夜审审所交稽稽核报告告中有关关与相关关部门、相相关人员员有关需需要核实实的事宜宜进行跟跟综核实实、督促促解决，并并作好记记录；如如属部门门配合问问题应及及时向上上反映。5、对电话话计费的的抽查：日审每每日应核核查电话话计费是是否正常
20、常。如电电话费收收入偏低低，应通通知总机机房与电电脑房核核数，查查看是否否有人为为计时器器终止或或死机现现象。第七章 收收入缴存存控制第十九条 开箱工工作：除除节假日日开箱时时间另行行规定外外，每日日所有营营业款应应及时开开箱清点点，每日日开箱时时间定为为早上88：300分；每每日开箱箱时至少少两人同同时到场场，当场场清点当当日缴款款袋个数数，与当当日现金金缴款汇汇总报表表上是否否一致。如如所报数数目少于于登记表表数目，应应立即通通知人员员到场核核实，查查找原因因。第二十条 开箱完完毕后，将将缴款袋袋由开箱箱人员一一同到财财务室进进行现场场清点，核核对总数数。第二十一条条 清点点完毕后后，在不
21、不少于两两人情况况将营业业款交到到相关财财务部指指定开户户银行。第八章 其其他收入入第二十二条条 供应应商因产产品进入入酒店销销售而缴缴纳的进进场费，由由财务部部、采购购部、总总经办联联合进行行市场调调查后方方可确定定进场费费额度，由由采购部部与供应应商签订订协议后后执行。对对收取的的进场费费，财务务部作相相应的账账务处理理。第二十三条条 酒店店垃圾、废废料等物物资的变变卖，采采取竞标标方式对对外招标标，由财财务部、采采购部对对竞标人人进行筛筛选，对对中标人人收取保保证金，签签订协议议后按照照协议执执行。第二十四条条 对于于已办理理报损手手续并可可能有残残值收入入的资产产、低耗耗品等，需需要变
22、卖卖的，由由仓库领领班根据据资产产报废处处置申请请书，注注明处理理物品名名称、规规格数量量及处置置建议价价格，采采取竞标标方式变变卖，由由仓库保保管、资资产会计计、总经经办人员员共同将将实物变变卖，交交财务入入帐。第二十五条条 因客客人损坏坏酒店物物品而作作出的赔赔偿，按按照酒店店门市价价格收取取，财务务部视损损坏物品品的项目目作相应应的账务务处理。第二十六条条 因员员工损坏坏酒店物物品，按按照内部部价格作作出的赔赔偿，财财务部视视损坏物物品的项项目作相相应的账账务处理理。第二十七条条 因员员工违反反酒店管管理制度度而缴纳纳的罚没没款项，直直接缴纳纳现金或或从工资资中扣除除，财务务部作相相应的
23、账账务处理理。第九章 其其他要求求第二十八条条 以上上收入控控制环节节需要相相关部门门提供报报表资料料的，相相关部门门必须及及时、准准确提供供。否则则，按照照每次不不低于550元对对相关部部门负责责人进行行经济处处罚。情情节严重重的还要要报集团团相关部部门进行行纪律处处罚。第二十九条条 以上上相关人人员未按按时按质质完成以以上规定定的，按按照每次次每条不不低于220元进进行处罚罚。第三十条 对于涉涉及酒店店收入的的项目，尤尤其是客客房租用用物品、维维修房应应该由财财务经理理或收银银主管经经常组织织抽查的的方式，相相应部门门在不影影响正常常经营的的前提下下，必须须给予无无条件的的支持与与配合。第三十一条条 本制制度自颁颁布之日日起实施施。 酒酒店管理理公司 二二00四四年三月月