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1、 领导者应了解的管理制度第一节 财务管理制制度 一、 总则 为加强强财务管管理，根根据国家家有关法法律、法法规及财财务制度度，结合合公司具具体情况况，制定定本制度度。 财务管管理工作作必须在在加强宏宏观控制制和微观观搞活的的基础上上，严格格执行财财经纪律律，以提提高经济济效益，创创大企业业经济实实力为宗宗旨。财财务管理理工作要要贯彻“勤俭办办企业”的方针针，勤俭俭节约，精精打细算算，在企企业经营营中制止止铺张浪浪费和一一切不必必要的开开支，降降低消耗耗，增加加积累。公公司及全全资下属属公司、企企业（含含51%股权的的全资、内内联企业业）的财财务工作作，都必必须执行行本制度度。其他他中外合合资合
2、作作及内联联企业参参照本制制度执行行。二、财务机机构与会会计人员员 公司司及下属属独立核核算的公公司，企企业设置置独立的的财务机机构。非非独立核核算的单单位配备备专职财财务人员员。 公司司部会计计师。 公司司设计划划财务部部。计划划财务部部设部长长、副部部长。 下属属独立核核算的公公司，企企业设财财务部。财财务部设设部长、副副部长。 计划划财务部部及各财财务部，根根据业务务工作需需要与配配备必要要的会计计人员。 总会会计师协协助总经经理管理理好整个个系统的的财务会会计工作作，对全全系统的的财务会会计工作作负责。 总会会计师职职责如下下：1. 执行公司章章程和股股东大会会、董事事会的决决议，主主
3、持编制制并签署署公司的的财务计计划、信信贷计划划和会计计报表等等，落实实完成计计划的措措施，对对执行中中存在的的问题提提出改进进措施，指指导各项项财务活活动，考考核生产产经营成成果，对对总经理理负责并并报告工工作；2. 审查公司基基建、投投资、贸贸易等发发产项目目及重要要经济合合同，对对可行性性报告提提出评估估意见；3. 负责全系统统的资金金融通调调拨决策策工作，比比总经理理或董事事会签署署后执行行；4. 审核下属公公司、企企业投资资和效益益的计算算方案；5. 编制公司员员工工资资、奖金金、福利利方案和和股东分分红派息息方案；6. 监督全系统统的财务务管理和和活动；7. 监督全系统统的财务务部
4、门和和会计人人员执行行国家的的财经政政策、法法令、制制度和遵遵守财经经纪律，制制止不符符合财经经法令、不不讲经济济效益、不不执行计计划和违违反财经经纪律的的事项；8. 对各级财务务人员的的调动、任任免、晋晋升、奖奖惩等提提出建议议、评定定，总经经理批准准后执行行；9. 负责搞好全全系统财财务人员员的培训训工作，不不断提高高财会人人员的素素质和业业务水平平；10. 签署下属公公司、企企业的1100万万元以上上的贷款款担保书书。计划财务部部是公司司的财务务主管部部门，除除做好本本部门各各项业务务工作外外，负责责 业业务上对对下属各各级财务务部门和和会计人人员进行行领导、指指导、检检查、监监督。计划
5、财务部部部长领领导计划划财务部部的工作作，在总总经理和和总会计计师领导导下主持持公司的的财务工工作。计划财务部部部长的的主要职职责是：1 主持计划性性财务部部的工作作，领导导财务人人员实行行岗位责责任制，切切实的完完成各项项会计业业务工作作；2 执行总经理理和总会会计师有有关财务务工作的的决定，控控制和降降低公司司的经营营成本，审审核监督督资金的的动用及及经营效效益，按按月、季季、年度度向总会会计师、总总经理、董董事会提提交财务务分析报报告；3 筹划经营资资金，负负责公司司资金使使用计划划的审批批、报批批和银行行借、还还款工作作；4 定期或不定定期地组组织会计计人员地地下属公公司、企企业进行行
6、财务检检查，监监督下属属公司、企企业执行行财经纪纪律和规规章制度度；5 协助总会计计师编制制各种会会计报表表，主持持公司的的财产清清查工作作；6 参与公司新新项目、重重大投资资、重要要经济合合同的可可行性研研究。计划财务部部副部长长协助部部长工作作，负责责公司的的财务管管理工作作。下属公司、企企业的财财务部设设部长，在在经理的的领导下下主持本本单位的的财务工工作。财财务部部部长的主主要职责责是：1 主持财务部部的工作作，领导导财会人人员完成成各项会会计业务务的工作作；2 制订财务计计划，搞搞好会计计核算，及及时、准准确、完完整地核核算生产产经营成成果，考考核计划划执行情情况，定定期提供供数据、
7、资资料和财财务分析析报告；3 参与投资、重重大经济济合同的的可行性性研究；4 负责编制会会计报表表，主持持清查财财产；5 执行财经法法令、制制度、决决定、坚坚持原则则，增收收节支，提提高经济济效益；6 监督、检查查资金使使用、费费用开支支及财产产管理，严严格审核核原始凭凭证及账账表、单单证，杜杜绝贪污污，浪费费及不合合理开支支。财务部副部部长协助助部长工工作，负负责分管管财务工工作。各级财务部部门都必必须建立立稽查制制度。出纳员不得得兼管稽稽核、会会计档案案保管和和收入、费费用、债债权债务务账目的的登记工工作。财会人员都都要认真真执行岗岗位责任任制，各各司其责责，互相相配合，如如实反应应和严格
8、格监督各各项经济济活动。 记帐、算算帐、报报帐必须须做到手手续完备备，内容容真实，数数字准确确，帐目目清楚，日日清月结结，按期期报帐。各各级领导导必须切切实保障障财会人人员依法法行使职职权和履履行职责责。 财会人员员在办理理会计事事务中，必必须坚持持原则，照照章办事事。对于于违反财财经纪律律和财务务制度的的事项，必必须拒绝绝付款、拒拒绝报销销或拒绝绝执行，并并及时向向财务部部门报告告。 公司支持持财务人人员坚持持原则，按按财务制制度办事事。严禁禁任何人人对敢干干坚持原原则的财财会人员员进行打打击报复复。公司司对敢于于坚持原原则的财财会人员员予以表表扬或奖奖励。 财会人员员力求稳稳定不随随便调动
9、动。 财会人员员调动工工作或因因故离职职，必须须与接替替人员办办理交接接手续，没没有办清清交接手手续的，不不得离职职，也不不得中断断会计工工作。 被撤销、合合并单位位的财会会人员，必必须同有有关人员员编制财财立、资资金、债债权债务务移交清清册，办办理交接接手续。 移交交接接包括移移交人经经管的会会计凭证证、报表表、账目目、款项项、公章章、实物物及未了了事项等等。 移交交接接必须监监交。下下属公司司、企业业一般财财会人员员的交接接，由本本单位领领导会同同财务部部部长进进行监交交；财务务部部长长的接，由由计划财财务部部部长会同同本单位位领导进进行监交交；计划划财务部部部长的的交接，由由总经理理会同
10、总总会计师师进行监监交。三、会计核核算原则则及科目目报表公司执行中中华人民民共和国国会计法法、会会计人员员职权条条例、业业会计准准则和和财务务通则等法法律法规规关于会会计核算算一般原原则、会会计凭证证和账簿簿、内部部审计和和财产清清查、成成本清查查等事项项的规定定。 公司采采用国家家规定的的会计制制度的会会计科目目和会计计报表，并并按有关关的规定定办理会会计事物物。 记账账方法采采用借贷贷记账法法。记账账原则采采用权责责发生制制。以人人民币为为记账位位币。人人民币同同其他货货币折算算，按国国家规定定的会计计制度规规定办理理。海外外企业应应选定一一种货币币为记账账本位币币。 合资资企业所所发生的
11、的债权、债债务、收收益和费费用等应应按实际际收付的的货币记记账，同同时应选选用一种种货币为为本位币币，将所所有外币币折合成成本位币币记账和和编制财财务报表表。 一切切会计凭凭证、账账簿、报报表中各各种文字字记录用用中文记记载，必必要时可可用外国国文字旁旁述；数数目字用用阿拉伯伯数字记记载。记记载、书书写必须须使用钢钢笔，不不得用铅铅笔及圆圆珠笔书书写。 公司司对公司司资本坚坚持资本本确定、资资本充实实的原则则。 公司司各单位位收益与与费用的的计算，实实行分级级核算，按按部设账账。 对同同一时期期的各项项收入及及与其相相关联的的成本、费费用都必必须在同同一时期期内反映映，如应应付工资资、应提提折
12、旧等等均按规规定时间间进行，不不应提前前或延后后。公司司采用的的会计处处理方法法，前后后各期必必须一致致，非经经董事会会同意，任任何人不不得随意意改变。 凡与与公司合合作经营营的企业业。应按按合同规规定的资资本总额额、出资资比例、出出资方式式，在规规定期限限内投入入资本。 具体体如下：1 以现金投资资的，应应以收到到或雇人人开户银银行的日日期和金金额作为为记账依依据；2 以厂房、设设备、原原材料等等实物投投资的，应应按合同同规定并并经检验验核实的的实物清清单、金金额、收收到实物物的日期期作为记记账依据据；3 以专有技术术、专利利权等无无形资产产作投资资的，应应以合同同规定的的金额和和日期作作为
13、记账账依据；4 各方交付的的出资额额，应由由政府批批准的注注册会计计师事务务所验证证，出具具验资报报告后，据据以发给给也资证证明。公司向其他他单位投投出的资资金，应应按投出出时交付付的金额额记账，所所发生的的收益和和损失，应应在投资资损益科科目中入入账，在在利润表表中单独独反映。公司对境外外的投资资或在境境外购置置房屋等等固定资资产，必必须经董董事会批批准后可可以行。长期贷款的的利息支支出，应应根据使使用单位位用款时时间计算算利息。公司以单价价20000以上上、使用用年限11年以上上的资产产为固定定资产，分分为5大大类：1 房屋及其他他建筑物物；2 机器设备；3 电子设备（如手提程控电话机、复
14、印机、电传机等）；4 运输工具；5 其他设备。各类固定资资产折旧旧年限为为：1 房屋及其他他建筑物物5年；2 机器设备（含含室内装装修）110年；3 电子设备、运运输工具具5年；4 其他设备55年。固定资产以以不计留留残值提提取折旧旧。固定定资产提提取完折折旧后仍仍可继续续使用的的，不再再计提折折；提前前报费的的固定资资产要补补提足折折旧。购人的固定定资产，以以进价加加运输、装装卸、包包装、保保险等费费用作为为原价。需需按装的的固定资资产，还还包括关关税及工工商税等等。作为为投资的的固定资资产，应应以投资资协议的的价格为为原价。 固定定资产必必须每年年盘点一一次，对对盘盈、盘盘亏、报报废及固固
15、定资产产的计价价，必须须严格审审查，按按规定经经批准后后，于年年度结算算时处理理完毕。1 盘盈的固定定资产，以以重置完完全价值值为原价价，按新新旧的程程度来估估算累计计折旧入入账，原原价减累累计折旧旧后的差差额转入入公积金金。2 盘亏的固定定资产，应应冲减原原价和累累计折旧旧，原价价减累计计折旧后后的差额额作为营营业外支支出处理理。3 报废的固定定资产的的变价收收入（减减除清理理费用后后的净额额）与固固定资产产净值的的差额，其其收益转转入公积积金，其其损失作作为营业业外支出出处理。4 公司对固定定资产的的购入、出出售、清清理、报报废及内内部转移移等都要要办理会会计手续续，并设设置固定定资产明明
16、细账进进行核算算。凡单项债权权（不论论境内外外）账龄龄超过11年仍未未回收时时，各核核算单位位按年度度提取110%的的比例提提取坏账账准备金金。公司主要的的会计报报表主要要有如下下几种：1 资产负债表表（年、季季、月）；2 损益表（年年、季、月月）；3 股息红利分分配方案案（年度度）；4 财务状况变变动表（年年度）；5 专用基金名名细表（半半年）；6 固定资产增增减变化化表（月月）；7 银行贷款增增减变化化表（月月）；8 现金出纳月月终盘存存表（月月）；9 提取坏账准准备金明明细表（月月）；10 应收、应付付和预付付款项明明细表（月月）。四、资金、现现金、费费用管理理1 条计划财务务部和各各财
17、务部部要加强强对资产产、资金金、现金金及费用用开支的的管理，防防止损失失，杜绝绝浪费，良良好运用用，提高高效益。2 银行账户必必须遵守守银行的的规定开开设和使使用。银银行账户户只供本本单位经经营业务务收支结结算使用用，严禁禁出借账账户供外外单位或或个人使使用，严严禁为外外单位或或个人代代收代支支、转账账套现。3 银行账户的的账号必必须保密密，非因因业务需需要不准准外泄。4 银行账户印印鉴的使使用实行行3章分分管并用用制。即即：财务务章由出出纳保管管，经理理私章和和会计私私章由本本人各自自保管，不不准由一一人统一一保管使使用。印印鉴保管管人临时时出差由由其委托托他人代代管。5 银行账户往往来应随
18、随笔登记记入账，不不准多笔笔汇总记记账，也也不准以以收顶支支记账。各各单位应应按月与与银行对对账单核核对，未未达收支支，应作作出调节节表逐笔笔调节平平衡。6 财会人员办办理信汇汇、电汇汇、票汇汇（含自自带票汇汇）、转转账支付付等付出出款项，一一律凭付付款审批批单办理理。付款款审批单单应附人人付款凭凭证记账账务查。付款审批单单由项目目经办人人负责办办理报批批。汇款款审批权权限如下下：属于于预付货货款、定定金的，110万元元以下的的（含110万元元）由下下属公司司、企业业正副经经理和财财务部部部长共同同审批；10万万元以上上至300万元的的（含330万元元）由总总会计师师审批；30万万元以上上至5
19、00万元的的（含550万元元）由总总会计师师和主管管副总经经理或总总经理助助理共同同审批；50万万元以上上至1000万元元的（含含1000万元）由由总经理理审批；1000万元以以上的由由董事长长审批。属贸易易货款的的，1000万元元以下的的（含1100万万元）由由下属公公司、企企业正、副副经理和和财务部部部长共共同审批批；1000万元元以上至至2000万元的的（含2200万万元）由由总会计计师审批批；2000万元元以上至至3000万元的的（含3300万万元）由由总会计计师和主主管副总总经理或或总经理理助理共共同审批批；3000万元元以上至至5000万元的的（含5500万万元）由由总经理理审批；
20、5000万元以以上的由由董事长长审批。属自带汇票的，10万元以下的（含10万元）由下属公司、企业正、副经理和财务部部长共同审批；10万元以上至50万元的（含50万元）由总会计师审批；50万元以上至100万元的（含100万元）由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同审批；100万元以上至200万元的（含200万元）由总经理审批；200万元以上的由董事长审批。属购置、维修固定资产的，3万元以下的（含3万元）由下属公司、企业正、副经理和财务部部长共同审批；3万元以上至10万元的（含10万元）由总会计师审批；10万元至100万元的（含100万元）由总经理审批；100万元以上的由董事长审批。 属属房地产
21、产开发和和工业项项目的，按按已批准准的合同同的规定定付款。汇汇出境外外的资金金，外贸贸企业的的经理、副副经理和和财务部部部长可可共同审审批5万万美元的的（含55万美元元）的资资金，其其余：110万美美元以下下的（含含10万万美元）由由总会计计师审批批；100万至220万美美元的（含含20万万美元）由由总会计计师和主主管副总总经理或或总经理理助理共共同审批批；200万至550万美美元的（含含50万万美元）由由总经理理审批；50万万美元以以上的由由董事长长审批。 同一一项目（含含同一笔笔贸易）应应按合计计总额报报批，不不准为逃逃避审批批而分列列报批、支支付。 报上上级审批批的项目目，上报报单位应应
22、先提出出初审意意见；由由总经理理、董事事长审批批的，先先报总会会计师审审查。 对违违反上述述规定的的付款，财财务人员员有权且且必须拒拒绝支付付，并及及时向上上级请求求处理。7 根据已获批批准签订订的合同同付款的的，应严严格按合合同规定定的期限限付出，不不得早付付或迟付付，也不不准改变变支付方方式和用用途，非非经收款款单位正正式委托托，也不不准改变变收款单单位（人人）凡委托其它它单位（人人）代付付款的，一一律上报报总经理理批准。8各单位位应建立立资金回回笼情况况的跟踪踪制度。几几付出款款（物）55万元以以上的，各各单位财财务必须须逐项跟跟踪其资资金回笼笼情况，并并按月汇汇总后上上报计划划财务部部
23、、总会会计师和和总经理理。对到到期的应应收资金金，各单单位应督督促经办办人员及及时催收收；发现现问题的的，应及及时上报报请示处处理。 9各各单位库库存现金金不得超超过30000元元，超过过部分当当天下午午存入银银行。 10一一切现金金往来，必必须收付付有凭据据，严禁禁口说为为凭。 111严禁禁代外单单位或私私人转账账套现和和大额度度（50000元元以上）支支付往来来或贸易易现金。严严禁各单单位私设设小钱柜柜。 122.严禁禁将公款款存入私私人账户户，违者者按贪污污论处。 133现金金日记账账必须用用固定一一本账，严严禁使用用两本账账或账个个有账。 144各单单位会计计每月终终要会同同出纳员员盘
24、点现现金库存存一次，保保证钞账账相符。盘盘点表应应随同会会计报表表一起上上报。 155领用用空白支支票，必必须注明明限额、日日期、用用途及使使用期限限，并视视金额大大小按第第六十四四条审批批规定报报批。所所有空白白支票及及作废支支票均必必须存放放保险柜柜内。严严禁空白白支票支支票使用用前先盖盖上印章章。 166正常的的办公费费用开支支，必须须有正式式发票，印印章齐全全，经手手人验收收人签外外，经经经理或其其授权人人批准后后方能报报销付款款。 177商品品运杂费费、保管管费、包包装费、介介绍费、手手续费等等，必须须注明商商品批次次及购销销发票号号码，经经经理批批准后才才能报销销。其中中对介绍绍费
25、和手手续费，经经办人还还须另付付合同书书和说明明报批：20000元以以下的由由下属公公司、企企业经理理审批，220000元至11万元的的由总会会计师审审批，11万元以以上的由由总经理理审批。 18业务费费实行包包制，按按实现的的利润提提取，由由经理掌掌握使用用。提取取的比例例由总经经理确定定。提取取后应专专款专用用，不得得私分、贪贪污。 公司本本部各部部、室的的业务费费，由各各部、室室部长（主主任）审审核，110000元以下下属总会会计审批批报销，110000元以上上的由总总会计师师签署后后报总经经理审批批报销。公司本部员员工的差差旅费，由由各部、室室部长（主主任）审审核，220000元以下下
26、的由部部会计师师审核报报销，220000元以上上的由总总会计签签署后报报总经理理审批报报销。19探亲亲旅费、医医疗等按按国家的的规定报报销。20非生生产性的的特殊开开支，如如赞助金金、会费费等在福福利基金金列支，220000元以下下由下属属公司、企企业经理理审批，220000元以上上至50000元元的由总总会计师师审批，550000元以上上由总经经理审批批。21各单单位购置置固定资资产（包包括维修修、租用用），必必须先立立项、作作出预算算，报经经批准后后才能购购置。其其中，属属专控商商品的，还还必须报报经专控控部门批批准后才才能购置置；非专专控商品品，按第第六十四四条审批批权限规规定经批批准后
27、才才能购置置。22各单单位对中中、长期期投资要要先好投投资项目目，节约约投资费费用，缩缩短投资资回收期期，提高高投资效效益。各各单位财财务必须须对投资资的可行行性报告告提出评评估意见见，并加加强对投投入产出出的资金金管理。任任何投资资，均须须按第六六十四条条审批权权限规定定经批准准后才能能投入。23各单单位所创创的外汇汇限于进进出中贸贸易使用用。其他他外汇买买卖的价价格由总总会计师师根据市市场情况况审定一一个最低低、最高高价，所所进行的的外汇买买卖均不不得低于于审定的的最低、最最高价。24下属属公司、企企业生产产经营所所需资金金原则上上自行解解决。其其贷款需需公司担担保的可可报计划划财务部部审
28、查。金金额1000万元元以下的的（含1100万万元）由由总会计计师审批批，1000万元元以上至至5000万元的的由总经经理审批批，5000万元元以上的的由董事事长审批批。下属公司、企企业如资资金周转转困难需需向公司司临时借借调的，应应先报计计划财务务部签署署意见后后，500万元以以下的由由总会计计师审批批，500万元以以上的由由总经理理审批。借借款按期期参照银银行贷款款计收本本息。本本系统内内的相互互借款均均计收本本息。25严禁禁下属公公司、企企业为外外单位（含含合资、合合作企业业）或个个人担保保贷款。26严格格资金使使用审批批手续。会会计人员员对一切切审批手手续不完完备的资资金使用用事项，都
29、都有权且且必须拒拒绝办理理。否则则按违章章论处并并对该项项资金的的损失负负连带赔赔偿责任任。27有关关资金使使用的审审批，审审批人员员出差时时，由其其指定代代理人代代为审批批。批件件必须附附入有关关发票、单单据后面面入账备备查。五工资及及奖金1 公司实行“按劳取取酬”、“多劳多多得”的分配配制度。2 公司员工年年度工资资及资金金总额，由由总经理理按章程程的规定定拟订。3 员工的工资资标准和和奖励方方法，由由总会计计师提出出方案，报报总经理理审定。 4.下下属公司司、企业业实行工工资总额额与经济济效益挂挂钩的工工资制度度，具体体办法由由总会计计师拟订订，报总总经理审审定。 5下下属公司司、企业业
30、的资金金按下达达的利润润基数及及实际完完成的利利润额分分别提取取，采取取平时预预提、年年终结算算的方法法，提取取比例由由总会计计师拟订订，报总总经理审审定。 6实实行全员员抵押承承包经营营与经理理任期目目标责任任制的下下属公司司、企业业，其工工资及奖奖金的提提取和分分配，按按承包包合同书书的规规定执行行。 六税税收及利利润分配配 1 公司及下属属公司、企企业依法法向国家家缴纳税税金，不不准偷税税漏税。2 税后利润的的分配按按章程的的规定执执行。七利润上上交和库库存物资资财务管管理1 下属公司、企企业应上上交公司司的利润润（含基基数利润润和分成成利润），必必须在当当年122月底前前上交770%，
31、余余下300%在下下年3月月底前交交清。对对不按时时全额上上交的单单位，公公司按银银行同期期贷款利利息最高高利息率率加300%计收收利息。2 仓库必须建建立严密密的出入入库制度度和保管管规范，每每月向财财务部门门报送一一次库存存报表，报报表同时时抄送上上级财务务部门。3 仓库每月由由会计会会同仓库库管理人人员进行行一次实实物盘点点，并编编制出库库存物资资盈亏表表，盈亏亏表同时时抄报上上级财务务部门。4 对库存物资资的盘盈盈盘亏，仓仓库不得得作自行行财务处处理。盘盘亏在110000元以下下者（含含10000元），由由所在单单位财务务部审核核，报经经理审批批后处理理，10000元元以上至至5000
32、0元的的（含550000元）须须呈报会会计师审审批后处处理，550000元以上上的由总总经理审审批后处处理。八会计凭凭证和档档案保管管1 各下属公司司、企业业必须加加强对发发票的管管理，安安排专人人负责发发票的登登记、领领用、清清理、核核对工作作。严禁禁为外单单位或个个人代开开发票，违违者处发发票额115%以以上的罚罚款和扣扣发12个月月的奖金金，情节节严重的的追究法法律责任任。2 会计凭证必必须内容容真实、手手续完备备、数字字准确、不不得涂改改、挖补补，如事事后发现现差错，也也必须由由经办人人负责划划双红线线并盖章章进行更更正。3 会计档案必必须按月月装订成成册，妥妥善保管管，不得得丢失，至
33、至少保存存15年年。采用电子计计算机记记账的，机机器储存存和输出出的会计计记录视视同会计计账簿，应应专人负负责妥善善保管，至至少155年。4 会计档案保保存期满满需销毁毁时，应应抄具清清单，报报总经理理、董事事会、主主管部门门和税务务机关同同意后，才才能销毁毁。九负责人人员责任任制度企业的各级级负责管管理人员员，具体体组织、指指挥、协协调企业业的生产产经营活活动，其其工作的的好坏直直接决定定着企业业的命运运。制定定企业管管理负责责人员责责任制度度，在赋赋予这些些人员一一定权利利的同时时规定其其履行相相应义务务和承担担相应责责任，能能防止滥滥用职权权，督促促恪尽职职责。企企业管理理人员责责任制度
34、度的内容容有三个个主要部部分，一一是职务务的界定定，二是是职权的的划分，三三是职责责的范围围。现列列示企业业各级管管理负责责人员责责任制度度文本，以以供参考考。第二节 厂长（经理理）工作作责任制制度 一 职务1 认真执行党党和国家家的方针针、政策策、法令令、上级级主管机机关的指指示和职职工代表表大会的的决议，坚坚持工厂厂的社会会主义方方向。2 领导编制工工厂的长长远发展展规划，审审定年度度和生产产经营综综合计划划，提出出各个时时期工厂厂的奋斗斗目标和和中心工工作及重重大措施施方案，使使企业不不断增强强活力，开开拓前进进。3 加强生产经经营管理理，不断断提高企企业管理理素质，确确保全面面完成任任
35、期责任任目标和和年度方方针目标标，不断断提高企企业经济济效益。4 领导全厂进进行技术术革新，技技术革命命，搞好好企业的的挖潜、革革新、改改造和新新品开发发，不断断提高企企业的技技术素质质，努力力赶超国国内外先先进水平平。5 实行全面质质量管理理，坚持持“质量第第一”，“用户至至上”的方针针，确保保产品质质量稳定定提高，满满足用户户需求，不不断争创创名牌，积积极扩大大产品出出口。6 切实做好环环境保护护和劳动动保护工工作，不不断改善善劳动条条件，保保证安全全文明生生产。7 加强职工文文化技术术教育，促促进知识识更新，不不断提高高工厂人人才素质质。8 坚持“用人人唯贤”的方针针，正确确贯彻执执行党
36、和和国家的的干部政政策，正正确选拔拔和培养养干部。9 贯彻“各尽尽所能，按按劳分配配”的原则则，正确确的处理理国家、集集体及职职工三者者利益关关系，使使员工收收入逐年年增长，集集体福利利条件不不断改善善。10 负责搞好与与厂党委委、职代代会的关关系，充充分发挥挥副厂长长、“三总师师”各级组组织各部部门的积积极作用用。11 定期向党委委和职工工代表大大会报告告工作，征征求意见见，自觉觉接受监监督。12 主持行政工工作，开开好厂长长办公会会、厂务务会、工工厂管理理委员会会，使生生产行政政务项重重大问题题得以及及时研究究处理。13 保证国家财财产和集集体财产产不受侵侵犯。14 坚持“一支支笔”批钱的
37、的原则，按按财务制制度规定定，负责责审批工工厂费用用开支。 二、职职权 1 对工厂整个个生产经经营工作作有决策策指挥权权，对于于紧急重重大问题题，有临临机处置置权。2 有对厂级副副职人先先的提名名报审和和中层行行政干部部的任免免权。3 按国家和企企业规定定，有权权对职工工进行奖奖惩。4 有权拒绝任任何组织织和个人人对企业业人、财财、物的的不合理理摊派。5 在国家规定定的范围围内，有有权自主主使用企企业的各各种资金金、人员员和物资资。6 有权签发厂厂内有关关行政文文件和工工作报告告，各个个签订各各种经济济合同或或协议。7 根据上级和和职代会会有关精精神，有有权修订订工厂规规章制度度，调整整行政组
38、组织，制制定具体体政策。8 有权合理使使用按规规定提取取的厂长长基金。三、职责1 对违背党和和国家的的方针、政政策、法法令、规规定以及及职代会会决议负负责审查查，使企企业经营营不背离离社会主主义方向向。2 由于决策失失误，领领导不力力，造成成完不成成国家下下达的生生产和技技术改造造计划或或经济效效益下降降负责。3 对未能达到到任期目目标和年年度方针针目标负负责。4 对发生厂内内重大质质量事故故和出厂厂产品质质量不合合格，严严重损坏坏工厂信信誉负责责。5 对工厂发生生重大的的设备、人人身、火火灾、交交通事故故和环境境严重污污染及重重大失、泄泄密事件件负责。6 对领导班子子不团结结，工作作不深入入
39、，作风风不正派派，造成成工厂纪纪律松弛弛，管理理混乱，厂厂风不正正负责。7 对事前未做做充分调调查和可可行性分分析而草草率签署署技术经经济合同同或协议议，给工工厂造成成重大经经济损失失负责。8 对职工收入入水平下下降负责责。第三节 行政办公室室主任工工作责任任制度一、 职务1、 负责督促、检检查行政政部门对对党和国国家的方方针政策策、上级级指示和和厂长办办公会、厂厂务会决决议及厂厂长决定定的贯彻彻执行。2、 定期组织收收集、分分析、综综合全厂厂生产、行行政各方方面的情情况，主主动做好好典型经经验的调调查总结结，及时时向厂长长汇报、请请示工作作，并定定期向上上级书面面汇报。3、 根据厂长指指示，
40、负负责组织织厂长主主持工作作会议，安安排做好好财务工工作。4、 负责起草厂厂授意的的综合性性工作计计划、总总结和工工作报告告，主动动为厂长长当好参参谋。5、 组织起草厂厂部文件件（对各各职能科科室以厂厂部名义义起草的的文件负负责审核核），做做好全厂厂文件的的编号、打打印、发发放以及及行政文文件的立立卷、归归档、保保管工作作。6、 组织做好厂厂部印鉴鉴、介绍绍信使用用保管、函函电收发发和报刊刊订分发发工作，及及时编写写工作大大事记。7、 会同党办负负责协调调安排涉涉及多部部门领导导参加的的各种会会议。8、 组织做好来来客接待待和小车车的管理理工作。9、 指导做好电电话话务务与机线线维修工工作。1
41、0、 根据厂长方方针目标标要求，及及时编制制本科室室方针目目标，并并组织检检查、诊诊断、落落实。11、 负责全厂公公办用房房的分配配调整及及办公用用品用具具标准化化制订和和管理，并并对办公公用品、用用具标准准化及各各科室文文明办公公进行检检查督促促。12、 负责完成厂厂长临时时交办的的各项任任务。二、 职权1、 有权向全厂厂各部门门索取必必要的资资料和情情况。2、 对厂部会议议决议和和厂长指指示的贯贯彻执行行情况，有有权检查查督促。3、 有权催促各各部门按按时按要要求完成成上级机机关下达达的工作作任务。4、 有权督促各各部门及及时做好好文件、资资料的立立卷、归归档工作作。5、 有权按厂长长的指
42、示示，协调调各部门门之间的的工作关关系。6、 有权安排调调度小车车的使用用。7、 对各科室以以厂部名名义起草草的文件件有审核核和校正正权。8、 对不符合上上级规定定，或质质量不高高、效果果不大的的文件、资资料有权权拒绝打打印、发发放。9、 对要求多部部门领导导参加的的会议有有综合平平衡或精精简压缩缩的权力力。10、 有权根据厂厂长的指指示，对对办公用用房进行行分配和和调整，对对办公用用品、用用具标准准化进行行检查、督督促。三、 职责1、 对得知生产产行政工工作出现现异常情情况，未未能及时时向厂长长反映，以以致造成成严重后后果负责责。2、 对厂部行文文差错，收收集与整整理的资资料失实实造成严严重
43、后果果负责。3、 对机密文件件和文书书档案管管理不严严，发生生失密、泄泄密或丢丢失、损损坏负责责。4、 对公文、函函件、报报刊、电电报传递递不及时时，或发发生丢失失、误传传现象，影影响工作作负责。5、 对印鉴、介介绍信管管理不严严，使用用不当造造成不良良后果负负责。6、 对所属服务务工作质质量差错错造成不不良影响响负责。7、 对本科室所所属岗位位发生设设备、人人身、交交通、火火灾事故故负责。8、 对未及时根根据工厂厂方针目目标要求求，编制制好本科科室方针针目标，未未及时检检查、诊诊断、落落实负责责。9、 副主任协助助主任工工作，并并对主任任布置的的工作负负责。第四节 质量管理部部门工作作责任制
44、制度一、 职务1、 在厂长领导导下，贯贯彻执行行党和国国家关于于产品质质量的方方针、政政策和指指示，经经常对职职工进行行质量宣宣传教育育，组织织开展全全面质量量管理活活动，确确保产品品质量稳稳定提高高。2、 根据厂长任任期目标标，提出出工厂质质量工作作的长远远规划方方案，按按照厂长长年度方方针目标标要求编编制年度度质量工工作计划划，搞好好本科室室方针目目标的开开展、检检查、诊诊断和落落实。3、 组织制订产产品质量量升级创创优规划划，根据据新产品品试制计计划制定定新产品品质量保保证计划划，编制制全厂质质量措施施计划，提提出各单单位质量量考核指指标，并并负责检检查考核核。4、 负责制订全全厂TQQ
45、C推行行规划，及及时总结结推广TTQC工工作经验验。5、 组织建立质质量信息息反馈网网，负责责厂内外外质量信信息反馈馈的传递递、储存存和督促促检查工工作。6、 定期组织召召开工厂厂质量管管理委员员会会议议。7、 会同销售科科定期组组织用户户访问，及及时掌握握质量动动态，并并向厂长长及时如如实报告告。8、 根据上级质质量方针针、政策策和质量量标准，制制定工厂厂管理制制度，建建立健全全产品质质保体系系，对产产品质量量实行有有效的控控制。9、 负责完成厂厂部临时时布置的的各项任任务。二、 职权1、 对国家质量量方针、政政策、条条例、工工厂产品品质量升升级创优优规划和和质量措措施计划划的执行行情况，有
46、有检查督督促权。2、 对厂内外反反馈的产产品质量量问题，有有权进行行处置或或提出处处理意见见，并督督促有关关部门负负责改进进和落实实。3、 有权对各单单位全面面质量管管理工作作进行检检查、督督促和考考核，并并行使工工作质量量和产品品质量的的否定权权。4、 有权对车间间执行工工艺纪律律的情况况进行检检查和监监督，并并会同工工艺部门门作出奖奖惩决定定。5、 有权组织召召开厂内内外有关关质量业业务会议议或质保保体系会会议，参参加新产产品鉴定定会议。三、 职责1、 对全面质量量管理工工作抓得得不力，质质保体系系不健全全，造成成产品质质量不稳稳定负责责。2、 对掌握产品品质量反反馈信息息不准确确或不及及时，用用户的意意见未进进行及时时、正确确地处理理，影响响工厂的的声誉或或经济效效益负责责。3、 对各单位执执行产品品质量创创优规划划和质量量措施计计划检查查、监督督不力，不不能按时时实现工工作目标标负责。4、 对重大质量量问题，不不及时反反映，未未召开质质量事故故分析会会进行处处理，造造成不良良影响和和经济损损失负责责。5、 对本部门方方针目标标未及时时展开、检检查、诊诊断和落落实负责责。第五节