《广东省地方税务局发票在线应用系统功能操作说明(纳税人2273.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《广东省地方税务局发票在线应用系统功能操作说明(纳税人2273.docx（77页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、发票在线应用系系统操作说明版本： 改版记录版本创建日期描述作者批准2009-066-28旧版发票在线应应用系统操作作说明郭巧媛白永秀2010-088-04增加如下功能一、4.5.22付款方信息息维护增加查查询功能陈荟敏白永秀2010-099-30增加新版发票的的相关功能叶观文白永秀2010-111-17增加新票红冲旧旧票说明见4.18的描描述部分叶观文白永秀2011-011-11增加付款方输不不完的规则，见见4.15.1.1.的通用用规则17白永秀2011-011-11增加系统会话超超时的说明，见见4.1.33白永秀按作废发票时增增加更多的输输入信息以避避免纳税人误误操作需求调调整叶观文“03
2、02 保保险业”的开票功能能保留至20011年6月月30日，过过此时间系统统自动停止使使用该项目开开票（注：不不能开具，但但可以作废红红冲03022保险业）叶观文目 录1.简介771.1目的71.2范围71.3概述82.总体介绍绍93.业务变革革93.1票样变变化93.2领购变变化93.3发票核核定变化93.4发票开开具变化93.5发票查查询变化103.6发票验验销变化104.操作指南南104.1系统登录104.1.1登登录条件104.1.2业业务说明104.1.3操操作说明114.1.3.11首次登录114.1.3.22企业自开发发票与委托代代开发票114.1.3.33二次登录114.2开票
3、员员维护124.2.1业业务说明124.2.2操操作说明124.3设置子子用户开票员员134.3.1业业务说明134.3.2操操作说明134.4付款方类别别维护144.4.1业业务说明144.4.2操操作说明144.5付款方方信息维护154.5.1业业务说明154.5.2操操作说明154.6开票项项目说明维护护164.6.1业业务说明164.6.2操操作说明174.7使用帮帮助查询184.7.1业业务说明184.7.2操操作说明184.8开票状状态查询194.8.11业务说明194.8.2操操作说明194.9通知公公告查询214.9.1业业务说明214.9.2业业务说明214.10开票票参数查
4、询224.10.1业务说明224.10.2操作说明234.11开票票参数查询234.12分配配号码机制设设置234.12.1业务说明234.12.2操作说明234.13号码码分配2444.13.11业务说明244.13.2操作说明244.14号码码回拨254.14.1业务说明254.14.2操作说明254.15发票票开具254.15.1业务说明254.15.1.1通用规则254.15.2操作说明284.16打印印参数调整354.16.1业务说明354.16.2操作说明354.17电子子发票作废374.17.1业务说明374.17.2操作说明374.18红字字发票开具404.18.1业务说明40
5、4.18.2操作说明404.19补录录发票红冲424.19.1业务说明424.19.2操作说明434.20发票票开具情况查查询434.20.1业务说明434.20.2操作说明434.21取得得发票情况查查询454.21.1业务说明454.21.2操作说明454.22记账账清单生成464.22.1业务说明464.22.2操作说明464.23记账账清单查询与与作废504.23.1业务说明504.23.2操作说明504.24记账账清单设置524.24.1业务说明524.24.2操作说明524.25抵减减发票登记544.25.1业务说明544.25.2操作说明544.26抵减发票登登记查询与撤撤销55
6、4.26.1业务说明554.26.2操作说明5544.27发票补录564.27.1业务说明564.27.2操作说明564.28补录录发票查询与与删除574.28.1业务说明574.28.2操作说明57发票在线应用系系统操作说明明1. 简介发票在线应用用系统是广广东省地方税税务局在“以数控税”的创新理念念指导下，以以“规范管理、简简化操作、减减轻负担、控控制风险”为目标，利利用现代化信息技术开开发的一套发发票综合管理理系统，其推推广应用是广广东省地方税税务局发票管管理工作的新新一轮变革的的开始。1.1 目的本文档主要是为为了方便纳税税人使用发票票在线应用系系统，让纳税税人在操作的的过程中能顺顺利
7、的完成发票开开具等相关业业务，实现发发票开具的便捷与高效效。1.2 范围本文档描述涉及及范围包括： 系统登录 维护操作员 设置操作员 付款方类别维护护 付款方信息维护护 开票项目说明维维护 开票状态查询 通知公告查询 开票参数查询 号码分配机制调调整 号码分配与回拨拨 发票开具 打印参数调整 发票作废 开具红字发票票 补录发票红冲冲 调整打印参数数 发票开具情况况查询 取得发票情况况查询 发票名称开具具情况查询 记账清单生成成 记账清单查询询与作废 记账清单设置置 抵减发票登记记 抵减发票登记记查询与撤销销 发票补录 补录发票查询询与删除1.3 概述本文档首先总体体介绍了发票票在线应用系系统，
8、接着介介绍发票管理理的几个新变化化，最后详细细介绍系统的的操作。2. 总体介绍发票在线应用用系统是以互联网信信息技术为依依托，以“数据管税”为核心，开开发发票在线线应用系统，完完善大集中征征管系统、税税收管理员平平台的发票管管理功能，为为纳税人提供供网上购票、网网上开票服务务。并通过采采集发票明细细数据，实现现发票的领购购、开具、查查询和数据应应用等环节的的在线监控和和管理，为税税款征收、纳纳税评估、税税务稽查等方方面提供发票票信息服务。 3. 业务变革3.1 票样变化为适应新的管理理模式，由之之前的11种种票简并为55种，凡运用用在线系统开开具的发票，均均应使用新版版电子发票，包包括：纳税人
9、自开票的的发票种类只只有3种： 广东省地方税税收通用发票票（电子单联平推） 广东省地方税税收通用发票票（电子简式单联打打孔） 广东省地方税税收通用发票票（电子两联打孔）代开的发票种类类只有2种： 广东省地方税税收通用发票票（电子四联打孔式式） 广东省地方税税收通用发票票（电子简式两联打打孔票）3.2 领购变化纳税人开通领购购资格后，可可以在网上向向税务机关提提交领购纸质质发票的申请请。3.3 发票核定变化税务机关在核定定网上开票资资格时，将按按发票种类与与开票项目二二者组合的方方式逐一核定定每月开票数数量、单张开开票限额等参参数，纳税人人必须在核定定的范围内进进行开票操作作。因经营需需要超限量
10、或或超限额开具具发票的，也也可以向税务务机关申请临临时调整。3.4 发票开具变化开具发票时，将将改变以往的的手写方式，改改为全部在网网上录入，保保存后套打在在纸质发票上上。在网上开开具的发票，不不设发票的记记帐联，改以以打印记帐清清单的方式做做为会计记帐帐的原始凭证证。3.5 发票查询变化纳税人可以随时时在网上查询询自己开出的的所有发票，社社会公众也可可在广东地税税门户网站上查查询发票的真真伪。3.6 发票验销变化使用网上开具的的发票，系统统自动验销电电子发票数据据，而无须再再到税务机关关门前进行验验销操作。对对于作废的发发票，纳税人人还是应当将将对应的纸质质发票拿到税税务机关门前前经核实后验
11、验销。4. 操作指南从用户的角度出出发，考虑其其易用性、友友好性、便捷捷性等，发票票在线应用系系统在规划上上做出如下规规范： 在操作的界面上上有“*”标识的地方方都是必须输输入或选择的的； 在查询界面上点点查询标题可可自动排序，升升序或降序； 鼠标移动到输入入框上停留几几秒后会出现现提示信息；4.1 系统登录4.1.1 登录条件 有电脑并能联上上互联网 已获得网上开票票资格，并取取得登录用户户名、密码等等信息 操作系统为Wiindowss2000(SP4)/XP(SPP2)/20003/Viista/win7 浏览器为IE66.0以上版版本 有打印机两联联式发票：针针式打印机；单联式发票票：针
12、式打印印机或激光打打印机（较好好预防发票遇遇水模糊）打印分辨率率(DPI)应当在3660以上4.1.2 业务说明首次登录中的用户名是是由税务机关关核定的企业业名下的某个个用户的代码码，相当于企企业的某个开开票点，一般般规则为：纳纳税人编码+三位流水号号。如果遗忘用户名名对应的密码码，应持加盖盖了公章的书书面申请、税税务登记证副副本到税务机机关前台进行行重置。操作员是由由企业自行设设置的，如果果遗忘了操作作员密码，可可由企业管理理员自行重置置。4.1.3 操作说明4.1.3.1 首次登录登录地址： httpss:/ http:/ http:/ 4.1.3.2 企业自开发票与与委托代开发发票企业自
13、开发票是是指纳税人用用自己的发票票在线账号给给付款人开具具发票委托代开用户受受税务机关委委托通过发票票在线系统代代开发票业务务。输入正确的用户户名、密码、页页面显示的验验证码后点击击登录在该登录界面，纳纳税人可点击击【证书下载载】，则可下下载ca证书书到本地电脑脑中，并安装装，具体的安安装方法请参参照“广东省地方方税务局发票票在线应用系系统技术支持持手册”中的3.11服务器端CAA证书导入说说明中的操作作。4.1.3.3 二次登录如果已经登录过过系统并设置置了两个或两两个以上的开开票员，则须须选择当前用用户名下的开开票员，并输输入对应密码码后再次点击击登录。注：系统登录后后若无任何操操作超过3
14、00分钟，系统统需重新登录录。4.2 开票员维护4.2.1 业务说明通过本模块可以以增加、修改改、删除本企企业的所有具具体开票员。注：发票种类是是根据纳税人人核定申请发发票种类而定定的，纳税人人核定申请的发发票种类为旧旧票时，系统统界面默认为为旧票，核定定申请的发票票种类为新票票时，系统默认新新票，纳税人人只有同时核核定申请新旧旧票种时才会会出现下面界界面。4.2.2 操作说明增加开票员：点点击屏幕左边边菜单系统统维护-开票员维护：（旧票） （新票） 其次旧票的用户户点操作员维维护，新票点点开票员维护护，然后在工工作区中点击击按钮，下面以以新票为例如如下图：输入开票员名称称、密码等信信息后确定
15、定保存。如果有开票员重重名，建议加加适当尾注以以示区别。对已经存在的开开票员，可以以点击修改改按钮进行行修改。4.3 设置子用户开票票员4.3.1 业务说明本模块实现为本本公司的开票票用户指定开开票员。同一一开票用户可以以指定给多个个开票员。4.3.2 操作说明点击屏幕左边的的菜单系统统维护子用户开票票员设置，右右边工作区将将列示本公司司的所有子用用户列表：点击要进行操作作员设置的用用户名后面的的设置操作作员按钮，将将列示公司所所有操作员列列表：在选择列进进行勾选操作作，然后点击击确定按钮，即即可将选中操操作员设置为为前一步所选选子用户的下下属操作员。4.4 付款方类别维护护4.4.1 业务说
16、明通过本模块可以以增加、修改改、删除在开开具发票付款款方的类别。由由各个公司自自行分类，如如可按各省进进行分类，也也可按个人或或公司进行分分类，主要是是为开具发票票的操作员节节省时间。4.4.2 操作说明增加类别：1. 点击屏幕左边菜菜单系统维维护-付付款方类别维维护：（新票） （旧旧票） 2.点击增加按按钮，即出现现以下对话框框3.点击确定，即即可生成类别别，类别代码码是系统自动动生成，如下下图用户可以在该界界面对该类别别进行修改与与删除。特别提醒：在本本系统【查询询】出的数据据按表格上的的表头可以按按升序或降序序的顺序排列列的。4.5 付款方信息维护护4.5.1 业务说明本模块是为开具具发
17、票的付款款方类别对应应的具体信息息。同一付款方方类别可对应多多个付款方信信息，方便在开具发票时时能够快速选选择付款方资资料，减少输输入时间，提提高工作效率率。4.5.2 操作说明增加付款方信息息1.点击屏幕左左边菜单系系统维护-付款方信信息：2.点击增加按按钮，分别录入名称称、简称、类类别、证件号号码（身份证证号/组织机机构代码/纳纳税人识别号号），其中付付款方名称和和类别为必填填项，如下图图所示3.点击确定，即即可生成付款款方信息，如如下图所示。在此界面用户可可对付款方信信息进行修改改、删除操作，可查询付款方方信息。4.6 开票项目说明维维护4.6.1 业务说明通过本模块可以以增加、修改改、
18、删除开具具发票中的开开票项目说明明。先设定好好开票项目说说明后，开具具发票时就可可以快速调用用，减少输入入时间，提高高工作效率。4.6.2 操作说明增加开票项目说说明1. 点击屏幕左边菜菜单系统维维护-开开票项目说明明（自开新票票）以新票为例例如图：（新票） （旧旧票） 2.点击增加按按钮，即出现现以下对话框框3.纳税人根据据常用的开票票说明，填写写完毕后，点点击确定，即即可生成发票票项目说明数数据，以备开开票使用，如如下图在该界面可修改改，可删除，可可查询开票项项目说明。4.7 使用帮助查询4.7.1 业务说明该模块，纳税人人可下载发票票在线应用系系统的操作手手册、技术支支持手册、常常见问题
19、列表表。协助解决决纳税人在使使用过程中遇遇到的问题。4.7.2 操作说明登录系统后，纳纳税人在首页页的右上角可可以查看到以以下界面点击【使用帮助助】按钮，则则可进入帮助助中心，如下下图纳税人选择需要要下载的文件件，点击文件件后边的“”即可下载到到本地，以供供查看。4.8 开票状态查询4.8.1 业务说明登录发票在线应应用系统的用用户都可查看看本企业的开开票状态。本本模块可查看看的开具发票票状态、红字字发票状态、作作废发票状态态。4.8.2 操作说明登录系统后，纳纳税人在首页页可以查看到到以下界面上图有三盏灯，当当各盏灯都为为绿色的时候候，表示纳税税人的开票状状态正常。当灯为非绿色时时，表明出现
20、现异常状况，点点击该灯，就就会提示异常常的原因。下下列是三盏灯灯异常状况的的说明：1.开具发票状状态为红色时时，表示开具具发票异常，登登录系统只可可做查询操作作。如下图2.红字发票状状态为非绿色时，有有两种颜色，橙橙色与红色。橙橙色表示纳税税人的某个或或某些开票项项目不可开具具红字发票。红红色表示纳税税人对所有票票种都不可以以开具红字发发票。如下两两图3.作废发票状状态为非绿色色时，有两种种颜色，橙色色与红色。橙橙色表示纳税税人的某个或或某些开票项项目的发票不不再作废。红红色表示纳税税人对所有发发票都不可以以作废。如下下两图4.9 通知公告查询4.9.1 业务说明在该模块，纳税税人可以查看看到
21、省局与市市局关于发票票在线应用系系统的公告。公告有效期内，纳税人登录发票在线系统在线开票端时会直接显示在首页；过有效期后，纳税人点击链接，进入门户系统，也可查看。4.9.2 业务说明登录系统后，将将在首页显示示发票在线的的相关通知公公告：点击【省局通知知】或【市局局通知】，即即可链接到省省局网站（市市局网站），查查看之前发布布的通知公告告。如点击【省省局通知】，可可得出以下网网页： 4.10 开票参数查询4.10.1 业务说明税务机关按发发票种类+开开票项目的的各组合情况况核定企业的的每月开票限限量、单张开开票限额，达达到开票限量量后当月将无无法继续开票票。其中集团企业下下的开票子用用户的开票
22、数数量会由管理理用户在公司司开票限量内内分配决定。本模块提供开票票参数查询、开开票数量统计计，并提供开开票界面的入入口。4.10.2 操作说明登录系统后，将将在首页以列列表的方式显显示开票参数数：4.11 开票参数查询“剩余数量”大大于零的开票票项目，可以以点击开具具进入对应应的发票开具具界面（集团团企业管理用用户无此操作作列）。数据统计口径：非集团企业用户户看到的是本本企业所有开开票项目的数数据列表；集团企业的管理理用户看到的的是本企业所所有开票项目目的数据列表表；集团企业的开票票用户看到的的是分配给自自己的所有开开票项目的数数据列表。4.12 分配号码机制设设置4.12.1 业务说明集团企
23、业中，其其多个在线子子用户之间对对开票限量的的取用模式，可可以由企业管管理用户设置置为共享模式式或分配模式式。共享模式，是指指在线开票子子用户共同使使用企业的开开票余量，先先开者先用。分配模式，是指指在线开票子子用户必须得得到管理用户户的限量分配配后才能开票票。非集团用户没有有该功能。4.12.2 操作说明本操作由集团企企业的管理用用户进行操作作：点击菜单配号号管理-在线用户分分配机制：用户选择模式后后，点击确确定即可。4.13 号码分配4.13.1 业务说明集团企业中，必必须先对其离离线子用户分分配开票数量量，才能继续续进行开票操操作。如果对对在线用户的的分配机制选选择了分配配方式，也也必须
24、提前对对其进行数量量分配。非集团用户没有有该功能。4.13.2 操作说明点击菜单配号号管理-号码分配：在分配界面上，点点击要进行分分配的开票项项目对应行次次的分配按钮，然后后在下边的子子用户开票数数量分配表中中的“增减数量”栏输入调整整数据。调整数量规则：每行减少数量，不不能超过剩余余可用数量。某类开票项目，其其增减数量合合计，不能超超过其总的未未分配数量。 如果税务机关未未对子用户授授权开票项目目，也就不能能对其进行数数量分配。4.14 号码回拨4.14.1 业务说明集团企业的子用用户，在获得得管理用户号号码分配后，根根据实际需要要可以对未用用开票限量进进行回拨，即即交回集团用用户做其他分分
25、配。4.14.2 操作说明点击菜单配号号管理-号码回拨进入操作界界面：在“回拨数量”栏录入回拨拨数量后，点点击确定提交即可。4.15 发票开具4.15.1 业务说明4.15.1.1 通用规则1. 开票项目:用户户可选，选择择范围为税务务机关核定的的范围之内，必必录。2. 开票日期:不可可编辑，首先先默认取系统统或KEY中中日期显示。3. 发票代码发票票号码:不可可编辑，根据据返回的报文文修改显示。4. 付款方类型分为为单位和个人人，选择单位位和个人都可可以输入手机机号码。5. 付款方手机号码码:付款方手手机号码至多多可以输入133个字符（66个中文字符符）6. 防伪码/密码区区:不可编辑辑，保
26、存前为为空。7. 付款方:可录入入至多74个个字符，34个中文字字符，必录。8. 付款方证件号码码:可以录入入66个字符符或33个中中文字符。9. 收款方:自动带带出开票单位位名称。10. 收款方号码: 自动带出开开票单位纳税税人识别号。11. 主管税务机关名名称及代码:自动带出开开票单位的主主管税务机关关信息，同时时也提供选择择税务机关的的功能。12. 小写合计金额:根据表体内内容相加显示示。13. 大写合计金额:大写金额不不显示在页面面，在打印时时才打印到纸纸质发票上。14. 开票项目说明:要求手工录录入至少三个个最多N个中中英文字符，开票项目代代码表中有设设默认值的，可以在表头头开票项目
27、更更新后自动带带出，也可再修改改，必录。15. 金额:只能接受受手工数据录录入，两位小数，正常开票要要求大于零(红字票自动动置为原票负负数不可修改改)，必录。16. 备注:可以输入入10个以内内的中英文字字符，非必录录。17. 对于不动产项目目在开具发票票时可能会存存在多个付款款方的情况，例例如买一个房房子可能是一一家人联名，在在这种情况下下，因发票大大小的限制，超超过3个人的的情况下，填填写规则为：付款方名称称：张三，李李四，王五；付款方证件件号码：身份证号码码1，身份证号号码2，身份证号号码3；其余余的填写在附附注：姓名，号码注：1每录入一行行数据，应当当校验合计金金额是否超过过本用户的本
28、本开票项目对对应的单张开开票限额。提提示内容:合合计金额(11234.009元)已超超过单张开票票限额(10000.000元)。2发票打印（新新票）：更改改默认打印机机后，需要手手工退出iee浏览器，然然后重新登录录到开票信息息。4.15.2 操作说明点击开票参数列列表中的开开具按钮，或或点击菜单发票开具下的对应票票种，都可以以进入到对应应的发票开具具界面（发票票种类不同，界界面有所不同同），下图为为通用发票的的发票联：（旧票）（新票）特别提醒：“0302 保保险业”的开开票功能保留留至20111年6月300日，过此时时间系统自动动停止使用该该项目开票（注注：不能开具具，但可以作作废红冲033
29、02保险业业）一、数据说明：如下图在开票界面的左左上端，有纳纳税人开具该该发票项目的的信息。1可开票余量量：在本月能能开票的数量量，按开票项项目计算2核定开票总总数为纳税人人在网报系统统中对该发票票的开票额，按按开票项目计计算3库存余量：库存余量是是指纸质发票票库存余量，按按发票种类计计算二、填写说明：1付款方类型型的选择，当当选择单位或或是个人时，如如果输入手机机号码，则该该发票开具成成功后，会以以短信的形式式将该发票的的信息发送到到手机号码所所对应的手机机上，以供查查看。2付款方的填填写有两种录入资料料的方式，由由企业选择适适合本企业的的方式：一为为直接填写；二为调用本本手册“4.5付款款
30、方信息维护护”中的数据；以下是调用步骤骤 1）双双击付款方后后面的填写栏栏，即可出现现纳税人在付付款方信息维维护中录入的的数据，如下下图2）也可在付款款方后门的填填写栏输入付付款方名称的的其中关键字字，如下图3选择正确的的付款方后，点点击确定，即即可出现如下下窗口，即付付款方与身份份证号/组织织机构代码/纳税人识别别号都分别填填写完毕。3. 当付款方为个人人时，在这一一栏中，不仅仅可以填身份份证，也可以以填回乡证、护护照等，供企企业自由选择择，如下图4.开票项目说说明在这一栏中，企企业可输入关关键字，这样样就可以调用用本手册中44.6的开票票项目说明维维护里面的数数据，供企业业选择，如下下图录
31、入完毕后，点点击开具按钮，系统统将校验有关关规则后向服服务器提交开开具请求，发发票开具成功功后会提示打打印:确定无误后点击击【确定】，则则出现以下提提示出现上述提示时时，请准备好好打印机与纸纸质发票后，点点击确定按钮开始打打印。特别提示：如果果强行退出或或打印失败，系系统暂不提供供补打功能，您您需要对相应应发票做“作废”处理。4.16 打印参数调整4.16.1 业务说明在本系统中的开开具的多联票票必须使用针针式打印机一一次性打印输输出，不得拆拆联打印。在本系统中的开开具的单联票票可以使用针针式、喷墨、激激光等打印机机进行打印输输出。不同的打印机的的输出可会稍稍有偏差，用用户可以根据据实际情况使
32、使用本功能进进行适当调整整以保证套打打效果。4.16.2 操作说明点击菜单发票票开具-调整打印参参数，可以以进入调整界界面：用户须注意调整整打印参数主主要是针对操操作员和发票票种类设置，旧旧票调整的是是整个页面的的模板位置，而新票是调整整票面信息位位置。首先选选择发票种类类，工作区将将显示对应票票种的默认设设置。用户可以在左边边距、上边距距中直接输入入数值（单位位为毫米）进进行调整,也也可点击左左移、右右移、上移、下下移进行调调整。测试过程中，可可以点击测测试打印进进行模拟输出出。调整无误后，请请点击保存存按钮以保保存打印设置置方案，设置置方案将在下下次打印发票票时生效。注意：界面上的的发票背
33、景图图可能与实际际纸质发票有有所不同，请请以实际输出出结果做为测测试标准。4.17 发票作废4.17.1 业务说明发生错误开具、发发票损毁或打打印不成功等等情形时，需需要对已开具具的发票（包包括填用票、开开具的红字发发票、补录票票的红冲票）进行作废操作，必须在本月作废。当作废红冲发票后，那张所对应得蓝票冲销状态变为填用状态。本系统只允许对本月开具的尚未记帐的发票做作废处理。对于作废的发票票，请注意保保存好对应的的纸质发票（包包括实际未成成功打印输出出的空白发票票），并及时到税务机关前前台核实后验验销。非集团用户可以以作废所有子子用户的发票票。集团管理子用户户可以作废所所有子用户的的发票。集团开
34、票子用户户只能作废自自己的发票。纳税人作废的发发票，请在接接下来的三个个月内到税局局前台验销。如果纳税人有作作废未验销的的发票，在发发票开具界面面会出现如下下提示：1.当纳税人超超过了验销期期都还未到税税局前台验销销，则会提示示：“该票种存在在X张作废发票票未验销，其其中超期未验验销的作废发发票y份，不能继继续开票，请请立即到税务务局办理作废废发票验销。”出现该提示，纳税人则不可再开该票种的发票，且x大于或等于y。2.当纳税人有有作废的发票票只剩下最后后一个月的验验销期时，则则会提示：“该票种存在在X张作废发票票未验销，请请于本月底前前到税务局办办理作废发票票验销（节假假日不顺延）,逾期办理将
35、不能继续开票。”出现该提示，不影响纳税人继续开票。3. 当纳税人人有作废的发发票还没超过过验销期时，系系统只会提示示：“该票种存在在X张作废发票票未验销，请请尽快到税务务局办理作废废发票验销。”出现该提示，不影响纳税人继续开票。4.17.2 操作说明点击菜单发票票开具-发票作废，系统将首首先进入查询询界面，请根根据实际情况况输入查询条条件后，点击击查询按按钮，系统将将列出当前条条件下的查询询结果列表：确认将要进行作作废操作的发发票后，点击击作废按按钮，系统将将进入作废发发票的界面：以上界面中，无无须对发票本本身的信息作作任何修改，只只需录入空白纸质发票票上的印刷流流水号并填写写作废原因后后，点
36、击作作废按钮，见下图：填写需要作废的的电子发票的的信息（如电电子发票代码码、电子发票票号码、合计计金额等相关关信息），在在该界面还可可以点点击“样例说明”，详细见下下图：确认无误后，点点“确定作废”按钮，详细见见下图：确认无误，点“确定”按钮，即操操作成功。纳税人可在该界界面用A4纸纸打印该发票票信息。特别提醒：凡是是在本系统点点击【查询】按按钮后查出的的数据，可以以右击表格的的标题（开票票日期、金额额合计等）就就将表内的数数据按升序或降序序排列，具体体如图所示：4.18 红字发票开具4.18.1 业务说明如果发生以前月月份开具的发发票出现错误误、销售退回回等原因时，则需要开具一张对应的红字发
37、票进行冲销。本系统只允许对对以前月份开开出的蓝字（正正数）发票进进行红冲。比比如当前为22010年66月，则只能能对20100年5月311日及以前的的发票进行红红冲。开具红字电子发发票时，开票票项目一致的的前提下，不不受票种限制制，按被冲销销发票内容填填写，金额为为负数，附注注填写被冲销销发票代码、号号码，同时系系统中被冲销销发票数据附附注记录红字字发票代码、号号码。红字发发票票面规格格小于被冲销销发票票面规规格时，“开票项目说说明”栏填写内容容为“按开票项目目被冲销发票票的开票项目目汇总（明细细项目与被冲冲销发票一致致）”，金额为负负数，其它项项目填写内容容不变。开出红字发票，也也将占用当月
38、月开票限量。可以用新票红冲冲旧票。非集团用户可以以红冲所有子子用户的发票票。集团管理子用户户不能开具红红字发票。集团用户开票用用户可以红冲冲本集团企业业001子用户户和本子用户户开具的发票票（非补录票票）。4.18.2 操作说明点击菜单发票票开具-红字发票开开具，系统统将首先进入入查询界面，请请根据实际情情况输入查询询条件后，点点击查询按钮，系统统将列出当前前条件下的查查询结果列表表：确认将要进行红红字冲销操作作的发票后，点点击红冲按钮，系统统将进入红冲冲发票的界面面：在该界面中，无无须对发票本本身的信息作作任何修改，只只需点击红冲原因因的下拉菜单单，选择红冲冲原因，再点击红冲冲按钮，系系统经
39、校验后后将提示是否否红冲成功。红红冲成功后，红红字票面将打打印对应蓝字字发票的号码码。查询时红红字发票将显显示对应蓝字字发票的号码码；查询蓝字字发票时，将将显示对应红红字发票的号号码。4.19 补录发票红冲 4.19.1 业务说明在发票在线应用用系统中的【数数据采集】进进行补录发票票后，本模块块调用补录发发票的数据，进进行红冲的处处理。开出补录红字发发票，也将占占用当月开票票额。集团用户需补录录电子发票将将由管理子用用户下的操作作员进行补录录，允许补录录的发票种类类和开票项目目范围限于企企业核定的开开票项目，补补录的电子发发票经税务机机关核实后，将将由集团用户户下的开票子子用户(在核定的开开票
40、项目范围围内)进行红冲，集集团管理用户户不能进行补补录票的红冲冲。非集团用户的子子用户可以在在核定的开票票项目范围内内进行补录票票红冲。4.19.2 操作说明点击菜单发票票开具-补录发票红冲，系系统将首先进进入查询界面面，请根据实实际情况输入入查询条件后后，点击查查询按钮，系系统将列出当当前条件下的的查询结果列列表：在上表中，只有有当【状态】栏栏为已确认，表表示税局对该该发票审核通通过，方可对对该补录发票票进行红冲处处理。具体的的操作与4.18红字发发票开具相同同，请参照44.18.22的操作。4.20 发票开具情况查查询4.20.1 业务说明发票开具成功后后，用户可在在本模块进行行查询。特别
41、的，在集团团用户中，管管理子用户可可查询整个企企业的开票情情况；开票子子用户，只能能查询到本子子用户开具发发票的情况。非集团用户可查查询到整个企企业的开票情情况。4.20.2 操作说明点击菜单发票票查询-发票开具情情况查询，系系统将进入查查询界面，请请根据实际情情况输入查询询条件后，点击查询按按钮，系统将将列出当前条条件下的查询询结果列表： 在该界面，纳纳税人可点击击【导出】按按钮，则可将将该表格保存存到本地电脑脑，供纳税人人使用。3.用户可以点点击发票号号码以查阅阅该张发票的的全部信息：发票信息查询界界面中，用户户不能做任何何数据修改操操作。特别的的，如果点查查看作废或红红冲发票时，将将显示
42、作废人人和红冲人员员名称。4.21 取得发票情况查查询4.21.1 业务说明本企业作为付款款方收到的发发票，可在该该模块进行查查询收到的发发票是否正确确。非集团企业用户户可以直接进进入本模块查查询.集团企业的管理理用户方可进进入本模块查查询.4.21.2 操作说明点击菜单发票票查询-取得发票情况况查询，系系统将进入查查询界面，请请根据实际情情况输入查询询条件后，点点击查询按钮，系统统将列出当前前条件下的查查询结果列表表：在该界面，类同同与开具发票票情况查询，可可以对开票日日期、金额合合计做排序，可可以点击发票票号码，查看看发票票面的的填写情况。特别提醒：付款款方编码必须须填税务登记记号，要不然然是查询不到到信息的。4.22 记账清单生成4.22.1 业务说明在网上开具的发发票，不设发发票的记账联联，改以打印印记账清单的的方式做为会会计记账的原原始凭证。集团企业管理用用户可以生成成本企业所有有已开具发票票记账清单。集集团企业开票票用户不具备备该功能。非集团企业用户户可以生成本本企业所有已已开具的发票票记账清单。电子记账清单生生成有两个规规则：1.当月的发票票当月生成记记账清单2.如果当月的的发票没有在在当月生成记记账请单，则则需要在次月月10日前将将未生成的发发票全部生成成完毕，否则则无法生成本本