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1、肆、存货货管理制制度肆、存货货管理制度目录页次一、存货货分类编编号 W011-1二、存储储保养 W002-11 三、仓存存计划 W003-11四、存量量管理 W004-11五、材料料请购作作业 W055-1六、发料料作业自制产产品 W006-11七、发料料作业 0EMM代工发发料 W077-1八、发料料作业一一托外加加工 W088-1九、非生生产性领领料作业业 WW09-1十、退料料作业 W110-11十一、不不良品处处理作业业 WW11-1十二、补补料作业业 W122-1十三、生生产入库库作业 W113-11十四、进进料退出出折让作作业 W144-1十五、调调拨作业业 WW15-1十六、借借
2、入作业业 W166-1十七、借借入归还还作业 W117-11十八、借借出作业业 W188-1十九、借借出归还还作业 W119-11二十、销销货退回回入库作作业 W200-1二十一、盘点作作业 W221-11二十二、存货调调整作业业 W222-1二十三、呆滞料料处理作作业 W223-11二十四、报废品品处理作作业 W224-11流程图流程图流流程图名称页次 W001材料料请购作作业 W055-2 W002发料料作业自制产产品 W066-2 W003发料料作业OEMM代工发发料 W077-2 W004发料料作业托外加加工 W088-2 W005非生生产性领领料作业业 WW09-2 W006退料料作
3、业 W110-22 W007不良良品处理理作业 W111-22 W008补料料作业 W112-22 W009生产产入库作作业 W133-2 W110进料料退出折折让作业业 WW14-2 W111调拨拨作业 W115-22 W112 借借入作业业 WW16-2 W113 借借入归还还作业 W177-2 W114 借借出作业业 WW18-2 W115 借借出归还还作业 WW19-2 W116销货货退回入入库作业业 WW20-2 W117盘点点作业 W221-33 W118存货货调整作作业 W222-2 W119呆滞滞料处理理作业 W223-22 W220报废废品处理理作业 W224-22附表附表附
4、表表名称页次 W001编号号申请单单 WW01-2 W002请购单 WW05-3 W003发料单 WW06-3 W004领料单 WW09-3 W005退料单 WW10-3 W006不良良品处理理单 W111-3 W007不良良品统计计表 W111-4 W008生产产入库单单 WW13-3 W009进料料退出单单 WW14-3 W110调拨单 WW15-3 W111 借借用入库库单 W116-33 W112 归归还出库库单 W117-33 W113 借借用出库库单 W118-33 W114 归还还入库单单 W199-3 W115退货货入库单单 WW20-3 W116盘点点清册 W221-44 W
5、117盘盈盈亏明细细表 W222-3 W118呆料料库存月月报表 W223-33 W119报废废品清册册 WW24-3一、 存货分类类编号一、存货货分类编编号 WW011. 本作业程程序适用用于本公公司存货货统一分分类及编编号作业业。2. 本作业程程序中之之功能单单位，依依本公司司现行组组织系统统职掌划划分如下下：研发单位位3. 研发单位位申请人人根据新新产品之之制程规规范，将将新产品品、新料料品之品品名、规规格填入入编号号申请书书(附表W001)由由单位主主管签核核后，送送料号负负责人依依存货编编号原则则加注编编号。4. 编号申申请单经核准准后由研研发单位位影印分分送如下下：第一联：由由申请
6、人人员存盘盘备查。第二联：由料件件负责人人依序存存盘备查查。W01-1二、 存储保养养二、存储储保养 W0221. 本作业程程序适用用于本公公司存货货之储存存及保养养作业。2. 本作业程程序中之之功能单单位依本本公司现现行组织织系统及及职掌划划分如下下：仓储储单位3. 仓储单位位应按存存货性质质，将仓仓储区域域划分为为原物料料、半成成品、成成品及不不良品区区分以利利管理。4. 在制品依依制程就就近于作作业现场场规划不不同区域域，以作作为各生生产线在在制品暂暂存管理理之用。5. 储存设计计之基本本原则应应考虑下下列四项项，以便便于接收收和拨发发工作之之进行： (一)流动性较常使使用的物物品应储储
7、存于接接近接收收及搬运运地区，以缩短短作业人人员往返返时间及及物品搬搬运成本本使用频频率低的的物品则则存放离离作业场场所较远远的地区区。 (二二)相似性常一起起使用之之物品宜宜存放同同一区域域以缩短短提取时时间。 (三)物品大大小储存存设计时时储存位位置应依依存放物物品的大大小而作作更动，以确保保能充分分利用空空间。 (四四)安全性物品之之保管应应以安全全为第一一，如危危险物品品之存放放地应考考虑装置置防火警警报器、防火墙墙、喷水水设备、通风设设备以维维护库房房及厂区区安全。6. 仓储单位位应定期期检查库库存品储储位是否否正确，如有错错误，应应找出原原因，并并注意防防患错误误状况之之再次发发生
8、。W02-1三、 仓存计划划三、仓存存计划 W0331. 本作业程程序适用用于材料料、商品品之仓存存计划作作业。2. 本公司为为加强物物料管理理并配合合公司政政策，对对各项材材料作AA、B、C分类。3. A、B、C分类原原则如下下：() A 类 : 每年耗耗用量大大且值钜钜之主动动原料。(二) B 类 : 包装材材料及被被动配件件等。(三) C 类 : 一般消消耗性物物料。4. 材料管制制要点：(一) A类材材料管制制要点：(1) 库存记记录应以以永续盘盘存制为为基础。 (2) 经常常提供有有关类类材料项项目的各各项信息息给单位位主管核核阅。 (3) 经常常以人工工及计算算机辅助助预测其其需求
9、。 (4) 利用用长期订订购合约约分批交交货方式式，减少少供应之之前置时时间，降降低库存存量。 (5) 对于于价值高高昂，使使用量较较少的项项目，尤尤其要作作好其需需求预测测。 (6) 随时时要掌握握存量现现况防止止资金积积压。 (二) BB类材料料管制要要点： (1) 以批批次采购购尽量降降低库存存为原则则。 (2) 得视视存货性性质，利利用长期期订购合合约，依依实际接接单状况况采购。 (三) CC类物料料管制要要点： (1) 依存存货性质质，以定定量采购购或需要要时再行行采购方方式处理理。 (2) 得视视需要，利用长长期订购购合约，于需用用时随时时订货。5. 商品管制制要点(一)购置商商品
10、以零零库存为为原则，以批次次采购为为之，按按每次客客户订单单之数量量或预测测需求采采购数量量。(二)对对来源不不易，前前置期间间长及考考虑经济济采购量量等因素素之商品品，则同同A类材料料管理之之。惟应应注意其其周转性性，以防防呆滞。W03-1四、 存量管理理四、存量量管理 W0441. 本作业程程序适用用于生产产过程中中所需用用原物料料、包装装材料及及供出售售用成品品之存量量管理。2. 本作业程程序中之之功能单单位依本本公司现现行组织织系统及及职掌划划分如下下：(一)仓仓储单位位(二)生生管单位位(三)采采购单位位3. 采购单位位应参照照用料预预算与耗耗用记录录实施存存量管理理，并订订定存量量
11、基准以以利控制制。4. 库存原物物料之基基准设定定原则如如下：(一)最最高存量量：按请请购点之之库存数数量加计计一次请请购量为为准计算算之。(二)安安全存量量：以不不冒供应应断线之之危险为为原则，并对购购办期间间可能延延误之时时日及预预计需用用量可能能增加之幅幅度，予予以最安安全之考考虑。(三)请请购量：为避免库库存原物物料大量量采购造造成持有有成本过过高，或或小量采采购而次次数频繁繁导致订订购成本本加大，故考虑虑前两因因素间之之平衡，采取经经济订购购量，惟惟计算出出之请购购量仍需需依最小包包装量予予以调整整更动，所谓经经济订购购量即指指使每年年存货成成本减至至最低之之存货订订购量，计算时时应
12、考虑虑年需求求量及分分批入库库量与耗耗用量、每次订订购成本本、缺货货成本、持持有成本本数量、折扣等等相关因因素。5. 凡生产性性之原物物料、包包装材料料之请购购均由资资材单位位负责，采购单单位进行行采购事事宜非仓储储管理物物品则由由需求部部门提出出请购，采购事事宜则由由总务单单位负责责。W04-16. 仓储单位位对各项项原物料料所订定定之存量量基准，应逐一一登记，确实控控制实施施，并随随时注意意其适应应性，倘倘有不切切实际未未能善尽尽发挥控控制功能能者，应应予及时时修正。7. 自制产品品之库存存记录应应及时正正确，其其库存管管理以尽尽量减低低库存量量为原则则，仓储储单位应应定期提提供库存存报表
13、送送生管单单位及采采购单位位，俾作作为生产产进度管管制与订订购之依依据。8. 在制品之之存量管管理，由由生管单单位负责责，按产产品之生生产排程程进行生生产进度度跟催及及生产线线上在制制品之存存量控制制，并应应注意是是否有因因不当原原因造成成线上在在制品堆堆积，而而未适时时办理入入库。W04-2五、 材料请购购作业五、材料料请购作作业 WW051. 本作业程程序适用用于生产产用原物物料及直直接销售售商品之之请购作作业。2. 本作业程程序中之之功能单单位，依依本公司司现行组组织系统统及职掌掌划分如如下： (一)物控单单位 (二)仓储单单位 (三)采购单单位 (四)业务单单位(五)会会计单位位3.
14、物控单位位接收到到产销协协调会之之产销计计划或业业务单位位之FOORECCASTT或业务务单位之之受订通通知单或或接获研研发单位位之新产产品规格格书后，应先根根据B.O.MM.展开开原物料料需求数数，经查查询库存存数如已已达请购购点或可可供应量量不足时时，应提提出订购购申请。4. 提出订购购申请时时，订购购申请需需填写请购单单(附表W002)注注明单号号日期、请购单单位、机机种名称称、需求求日期、料号、品名规规格、单单位、需需求量、库存量量等资料料。5. 请购单单一式式三联，经核准准后分送送如下第一联送送采购单单位办理理订购事事宜，其其后续作作业详见见采购管管理询询、比、议价作作业。第二联：送
15、送会计单单位存盘盘备查。第三联：物物控单位位依编号号顺序存存盘。W05-1六、 发料作业业自制产产品六、发料料作业自制产产品 W0661. 本作业程程序适用用于本公公司自制制产品制制造之发发料作业业。2. 本作业程程序中之之功能单单位依依本公司司现行组组织系统统及职掌掌划分如如下： (一)仓储单单位(二)生生产单位位(三)会会计单位位3. 仓储单位位收到生生管单位位送来之之制令令领料单单第二二联后，应依BBOM表表备料并并填写发料单单(附表W003) 注明单单号、日日期、领领料单位位、制造造工作单单号、制制造工作作单量、料号、品名规规格、单单位、需需求量、实发量量、不足足量，送送单位主主管签核
16、核，经生生产单位位签收后后发料。4. 发料单单一式式四联，于发料料后，由由仓储单单位分送送如下：第一联：送送会计单单位据以以入帐后后存盘备备查。第第二联：由由仓储单单位登入入材料帐帐及材料料卡后连连同制制令领料料单第第二联分分别依编编号顺序序存盘备备查。第三联：连同原原料交生生产单位位投入生生产，其其后续作作业详见见生产及及工场管管理现现场制造管理作作业。第四联：由生管管单位存存盘备查查。W06-1七、 发料作业业OEEM代工工发料作作业七、发料料作业OEMM代工发发料作业业 W0071. 本作业程程序适用用于OEEM代工工发料作作业。2. 本作业程程序中之之功能单单位依依本公司司现行组组织系
17、统统及职掌掌划分如如下：(一)仓仓储单位位(二)生生产单位位(三)会会计单位位3. 仓储单位位收到生生管单位位送来之之制令令领料单单第二二联后，应依BB.O.M窗体体上所列列之料件件备料，并填写写发料料单注注明单号号、日期期、领料料单位、制造工工作单号号、制造造工作单单量、料料号、品品名规格格、单位位、需求求量、实实发量、不足量量送单单位主管管签核，经领料料单位签签收后发发料。4. 发料单单一式式四联，于发料料后，由由仓储单单位分送送如下：第一联：送送会计单单位据以以入帐后后存盘备备查。第第二联：连连同原料料交生产产单位投投入生产产，其后后续作业业详见生生产及工工场管理理现场场制造管管理作业业
18、。第第三联：由由仓储单单位据以以登入材材料帐及及材料卡卡后，连连同制制令领料料单依依编号顺顺序存盘备查查。第三联：由生管管单位存存盘备查查。W07-1八、发料料作业托外加加工八、发料料作业托外加加工 W0881. 本作业程程序适用用于托外外加工之之发料作作业。2. 本作业程程序中之之功能单单位，依依本公司司现行组组织系统统及职掌掌划分如如下： (一)仓储单单位(二)会会计单位位3. 仓储单位位收到生生管单位位委外外领料单单第二二联后，即依BBOM表表备料，核对料料件号码及及数量后后，经外外包厂商商领料后后签收。4. 发料单单一式式四联，于发料料后，由由仓储单单位分送送如下：第一联：送会计计单位
19、依依据以入入帐后存存盘。第二联：由仓储储单位依依据以登登入材料料帐及材材料卡后后，连同同委外外领料单单第二二联，分分别依编号号顺序存存盘备查查。第三联：连同原原料交外外包厂商商。第四联：由生管管单位存存盘备查查。W08-1九、非生生产性领领料作业业九、非生生产性领领料作业业W0991. 本作业程程序适用用于非生生产性领领料作业业。2. 本作业程程序中之之功能单单位，依依本公司司现行组组织系统统及职掌掌划分如如下：仓仓储单位位3. 各单位因因实际需需要领料料时，应应填写领料单单(附表W004)注注明申请请单位、申请用用途理由由说明、料号、品名规规格、单单位、申申请量，依核决决权限送送呈签核核后，
20、至至仓储单单位领料料。4. 仓储单位位收到领料单单时，应审核核其领料料用途及及说明是是否合乎乎公司规规订后，经单位位主管签签核后，据以备备料。5. 领料单单一式式三联，俟领料料申请单单位签收收领料后后，由仓仓储单位位分送如如下：第一联：送会计计单位据据以入帐帐后依编编号顺序序存盘备备查。第二联：仓储单单位登入入材料帐帐及材料料卡后，依编号号顺序存存盘备查查。第三联：连同材材料送申申请单位位使用。W09-1十、退料料作业十、退料料作业 W1001. 本作业程程序适用用于生产产部门领领生产性性原料之之退料作作业。2. 本作业程程序中之之功能单单位，依依本公司司现行组组织系统统及职掌掌划分如如下：(
21、一)生生产单位位(二)仓仓储单位位(三)会会计单位位(四)品品管单位位3. 生产单位位因工程程因素或或包装变变更或成成品附件件变更或或工单结结束有料料件剩余余，须办办理退料料时应填填写退退料单(附表 WW05)，注明明日期、退料单单位、制制造工作作单号、机种名名称、退退料原因因说明、料号、品名规规格、单单位、需需退量，经单位位主管签签核后会会品管单单位检验验。4. 生产单位位于生产产过程中中发生之之不良品品须办理理退料时时，应填填写不不良品处处理单(附表W007)注注明日期期、生产产单位、制造工工作单号号、制造造工作单单量、不不良原因因说明、料号、品名规规格、单单位、需需退量等等资料后后办理退
22、退料，其其后续作作业详见见不良良品处理理作业。5. 品管单位位依品品质规范范之规规定加以以检验，并于退料单单之品管检检验栏栏签注检检验结果果，如有有检验为为不良品品者，退退回生产产单位，另填不良品品处理单单依不良品品处理作作业办办理退料料，如为为良品，则通知知生产单单位办理理入库事事宜。6. 仓储单位位收到经经品管检检验之退退料品及及退料料单，核对无无误后，将材料料存放适适当储位位退料料单一一式三联联，分送送如下：第一联：送送会计单单位据以以入帐后后依编号号存盘。第二联：仓仓储单位位据以登登入材料料或办理理补料，其后续续作业详详见补补料作业业。第第三联：送送生产单单位存盘盘备查或或据以办办理领
23、料料。W10-1十一、不不良品处处理作业业十一、不不良品处处理作业业 W1111. 本作业程程序适用用于生产产部门之之不良品品处理作作业。2. 本作业程程序中之之功能单单位，依依本公司司现行组组织系统统及职掌掌划分如如下： (一)生产单单位(二)仓仓储单位位(三)品品管单位位(四)会会计单位位(五)采采购单位位3. 生产单位位发生不不良品退退料时，应填写写不良良品处理理单(附表W006)经经单位主主管签核核后，会会品管单单位检验验并注明明不良原原因、损损坏程度度及拟处处理方式式，连同同不良品品送仓储储单位。4. 仓储单位位收到经经品管检检验后之之不良品品及不不良品处处理单核对无无误后，将不良良
24、品存放放不良品品区，不良品品处理单单一式式三联，分送如如下：第第一联：送送会计单单位存盘盘备查。第二联：仓仓储单位位存盘备备查或作作为生产产补料之之依据。第三联：送送生产单单位存盘盘或据以以办理领领料。5. 仓储单位位应依不良品品处理单单定期期编制不良品品统计表表(附表W007) ，注明明编号、日期、料品、品名规规格、数数量、不不良品处处理单号号码，如如为原件件不良，应再会会采购单单位签注注索赔处处理结过过果后，依核决决权限送送呈签核核，裁定定处理方方式。6. 不良品品统计表表一式式三联，经核准准后分送送如下：第一联：送送采购单单位。第第二联：送送会计单单位依处处理方式式据以入入帐后存存盘。第
25、第三联：仓仓储单位位存盘备备查，据据以处理理不良品品。7. 采购单位位收到不良品品统计表表如为为退料予予原供货货商，其其后续作作业详见见进料料退料折折让作业业否则则登入供供货商资资料卡后后存盘，做为供供货商评评鉴管理理之资料料。W11-1十二、补补料作业业十二、补补料作业业 W1121. 本作业程程序适用用于因生生产单位位退料或或因操作作或设备备异常发发生缺料料之补料料作业。2. 本作业程程序中之之功能单单位，依依本公司司现行组组织系统统及职掌掌划分如如下： (一)仓储单单位 (二二)生产单单位 (三)会计单单位3. 生产单位位因操作作或设备备异常发发生缺料料时，应应填写领料单单注明明单号、日
26、期、申请单单位、制制造工作作单号、料号、品名规规格、单单位、申申请数量量、申请请理由说说明，送送单位主主管签核核。4. 仓储单位位收到领料单单与退料单单或不良品品处理单单核对对送单位位主管签签核后发发料领料料单一一式三联联，分送送如下：第一联：送送会计单单位存盘盘备查。第二联：送送仓储单单位据以以发料。第三联：申申请单位位存盘备备查。W12-1十三、生生产入库库作业十三、生生产入库库作业 W1131. 本作业程程序适用用于为生生产单位位生产完完成时之之成品入入库作业业。2. 本作业程程序中之之功能单单位，依依本公司司现行组组织系统统及职掌掌划分如如下： (一)生产单单位 (二)仓储单单位 (三
27、)生管单单位 (四)会计单单位3. 生产单位位于生产产完成时时，应依依实际入入库数填填写生生产入库库单(附表 WW08)注明单单号、日日期、生生产单位位、制造造工作单单号、制制造工作作单量、入库型型态、料料号、品品名规格格、单位位、入库库量、未未交量等等资料，经品检检人员检检验通过过，并经经品管及及生产单单位主管管签核后后，送仓仓储单位位办理入入库。4. 仓储单位位收到品品管检验验合格之之成品及及生产产入库单单，经经核对无无误签收收后，将将成品存存放适当当储位，生产产入库单单一式式四联，经仓储储单位主主管签核核后分送送如下：第一联：送送会计单单位据以以分析成成本。第第二联：仓仓储单位位依编号号
28、顺序存存盘。第三联：送生产产单位依依编号顺顺序存盘盘。第四联：送生管管单位存存盘备查查。W13-1十四、进进料退出出折让作作业十四、进进料退出出折让作作业 WW141. 本作业程程序适用用于已办办理入库库之进料料退出折折让作业业。2. 本作业程程序中之之功能单单位依依本公司司现行组组织系统统及职掌掌划分如如下： (一)采购单单位 (二)仓储单单位 (三三)会计单单位3. 采购单位位收到验退通通知单如属原原件不良良者，应应与供货货商协调调退货或或扣款，如为折折让扣款款，则填填写异异动事项项通知单单注明明日期、发文单单位、受受文单位位原单据据号码异异动型态态及内容容，经单单位主管管签核后后，影印印
29、一份自自存，正正本送会会计单位位据以编编制进进货退出出与折让让证明单单送供供货商扣扣款。4. 如经与供供货商协协调可办办理退货货，则填填写进进料退出出单(附表 WW09)，注明明单号、日期、厂商名名称、退退出原因因、料号号、品名名规格、单位、需退量量等资料料，经单单位主管管签核后后，送仓仓储单位位办理退退货。5. 仓储单位位收到进料退退出单，送单单位主管管签核后后一式四四联，分分送如下下：第一联：送送会计单单位据以以填进进货退出出与折让让证明单单。第第二联：仓仓储单位位据以登登入材料料帐及材材料卡后后存盘。第三联；连连同不良良品送回回供货商商，其出出厂作业业详见出厂放放行作业业。第第四联：送送
30、采购单单位存盘盘。W14-1十五、调调拨作业业十五、调调拨作业业W1551. 本作业程程序适用用于仓库库各种原原物料、半成品品、成品品及商品品之调拨拨作业。2. 拨入单位位与拨出出单位协协调后，由拨出出单位备备料并填填写调调拨单(附表W110)注注明单号号、日期期、申请请调拨理理由说明明、料号号、品名名规格、单位、申调量量，送单单位主管管签核后后，通知知拨入单单位点收收料品。如需出出厂时，应同时时填出出厂放行行单依依出厂放放行作业业办理出出厂。3. 拨入单位位收到调拨单单及料品应予核核对后签签收后，将料品品存放适适当储位位；调调拨单一式三三联，分分送如下下：第一联：送送会计单单位据以以入帐。第
31、二联：拨拨入单位位据以登登入材料料帐及材材料卡后后依编号号存盘。第三联：拨拨出单位位据以登登入材料料帐及材材料卡后后依编号号存盘。W15-1十六、借借入作业业十六、借入作作业 WW161.本作作业程序序适用于于材料商品之之借入作作业。 2本本作业程程序中之之功能单单位，依依本公司司现行组组织系统统及职掌掌划分如如下：(一)采采购单位位(二)仓仓储单位位(三)会会计单位位(四)品品管单位位 3采采购单位位因市场场缺货、生产急急需而未未及订购购或己订订购尚未未交货等等因素，而须向同业借借料时，应填写写借用用入库单单(附表 WW11)，注明明单号、日期、厂商名称、申申请借用用理由说说明、料料号、品品
32、名规格格、单位位、单价价、申借借量、预预定归还日期，经单位位主管签签核后，送仓储储单位办办理收料料。 4仓仓储单位位收到厂厂商送来来之材料料商品品时，应应根据借用入入库单之申申借量点收数量量，并将将实际验验收数填填入借借用入库库单之之交货货量栏栏内及注注明统一发票编编号，再再送品管管单位做做进料检检验，数数量验收收不符者者，应请请采购单单位通知厂商补补送。 5品品管单位位应依品质规规范或或材料料检验规规范进进行检验验，检验验合格者者，于借用入入库单内详注注检验结结果后，送仓储储单位办办理入库库，检验验不合格格者，应依采购购管理品质验验收不符符作业办理，以决定定收料或或退货。 6仓仓储单位位收到
33、验验收合格格之借借用入库库单后后，将材材料商商品存放放适当储储位，借用入入库单一式四四联，分分送如下下：第一联：连同送送货单送送会计单单位据以以入帐。第二联：仓储单单位据以以登入材材料明细细帐后存存盘。第三联：送交厂厂商。第四联：送采购购单位置置于借入入档案以以备追踪踪归还，其后续续作业详详见借借入归还作业业。W16-1十七、借借入归还还作业十十七、借借入归还还作业WW171. 本作业程程序适用用于材料料/商品之之借入归归还作业业。2.本作作业程序序中之功功能单位位依本公公司现行行组织系系统及职职掌划分分如下:(一) 采购单位位(二) 仓储单位位(三) 会计单位位2. 采购单位位应于归归还材料
34、料/商品日日前填归还出出库单(附表W112)注注明单号号、日期期、厂商名称称、原借借用入库库单号、预定归归还日期期、料号号、品名名规格、单位、需要量量及请会计单位位开立发发票送单位位主管签签核后送仓储储单位。3. 仓储单位位收到归还出出库单应自档档案取出出借用用入库单单两者核核对无误误送单位主管管签核后后备料并于归还出出库单中填入入实还量量及未还还量。5.归归还出库库单一一式四联联于备妥妥材料/商品后后由仓储储单位分分送如下下:第一联:送会计计单位据据以入帐帐后依编号号存盘。第二联:送仓储储单位据据以登入入材料帐帐及材料料卡后依依编号存存盘。第三联:连同材材料/商品送送交厂商商其出厂厂作业详详
35、见出出厂放行行作业。第四联:送采购购单位连同借用入入库单存盘备备查。W17-1十八、借借出作业业十八、借出作作业 WW181. 本作业程程序适用用于材料料/商品之之借出作作业。2. 本作业程程序之功功能单位位依本公公司现行行组织系系统及职职掌划分分如下:(一) 采购单位位(二) 仓储单位位(三) 会计单位位3. 采购单位位接获同同业借料料申请时时应先会会仓储单单位查询询库存如库存存不足则则拒绝借借料如库存足足够应先先征询单单位主管管核准后后填写借用出出库单(附表W113)注注明日期期、厂商名称称、申请请借用理理由说明明、预定定归还日日期、料料号、品品名规格格、单位位、需出出量依核决权权限送呈呈签核后后请会计计单位开开立发票票送仓储储单位备备料。4. 仓储单位位收到借用出出库单经单位位主管签签核后备备料。5.借借用出库库单一一式四联联于仓储储单位备备妥材料料/商品后后分送如如下:第一联:送会计计单位据据以入帐帐依编号号存盘。第二联:仓储单单位据以以登入材材料帐及及材料卡卡后依编编号存盘盘。第三联:连同材材料/商品及及发票送送交厂商商其出厂厂作业详详见出出厂放行行作业。第四联:送采购购单位置置于借出出档案存存盘以备备追踪归归还其后续续作业详详见借借出归还作业。W18-1十九、借借出归还还