《某某省某某市某某区城市基础设施建设工程项目,--财政承受能力评价.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《某某省某某市某某区城市基础设施建设工程项目,--财政承受能力评价.docx（63页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、某某省某某市某某区城市基础设施建设工程项目,-财政承受能力评价 某某省石家庄市糜城区城市基础设施建设工程-2-目录一、论证概述 . 4 （一）论证机构. .4 （二）论证目的. .4 （三）论证对象和论证范围.5 1.论证对象 . 52.论证范围 . 53.财政承受实力释义 . 5 （四）2016年 某某 区政府财政支出概况.6 （五）项目基本状况. .7 1.项目范围 . 72.开发投资估算 . 8 二、论证依据 . 10 三、项目风险影响因素 . 11 （一）风险安排原则. .11 （二）政府与社会资本间的风险安排机制.11 （三）基于谈判协商的风险分担流程.12 （四）风险分担方案. .
2、13 四、确定论证对象 . 17 （一）项目运作模式. .17 （三）回报机制. .18-3-（四）可行性缺口付费的约定.18 1.可行性缺口付费范围 . 18 2.可行性缺口付费支付方式 . 18 （五）绩效考核. .18 五、财政承受实力评价 . 20 六、项目支出测算与财政承受实力评估 . 22 （一）依据. .22 （二）项目财政承受实力论证工作流程图.22 （三）责任识别. .24 （四）项目支出测算. .24 1.股权投资支出 . 25 2.运营补贴支出 . 25 3.风险支出 . 304.配套支出 . 305.政府在合作期内所需担当的全部费用 . 30 （五）财政承受实力评估.3
3、3 1.某某区财政现状 . 33 2.政府一般财政支出预料 . 33 3.比例测算 . 384.实力评估结论 . 38 5.行业和领域均衡性评估 . 40 七、结论 . 41 附件 . 42-4- 一、论证概述 为保持可持续快速发展的动力和空间，必需加大基础设施建设的力度，使道路成为物质文明和精神文明的结合点和展示城市 形象的窗口。本项目的建设，优化了路网结构，提高了作为载体的路网运行质量，有利于经济社会发展及流通的须要。某某省石家庄市某某区城市基础设施建设工程将通过政府和社会资本合作模式（以下简称PPP）进行开发建设。（一）论证机构 某某区财政局。（二）论证目的 根据财政部 113 号文和指
4、引要求，在项目识别阶段和项目打算阶段（实施方案阶段）进行财政承受实力论证，确定项目是否通过论证，对通过论证的项目，将财政支出责任纳入预算统筹支配，对未通过论证的项目，不采纳 PPP 模式。一方面，可以为采纳 ppp 模式项目的政府履约实力供应保障；另一方面，可将财政支出责任限制在肯定范围内，避开因 PPP 模式引起新一轮的债务危机（政府对 PPP 项目的支出事实上可视为对社会资本的长期债务）。开展 PPP 项目财政承受实力论证，是政府履行合同的重要保障，有利于规范 PPP 项目财政支出管理，有效防范和限制财政风险，实现PPP 可持续发展。本次论证的目的：通过对某某省石家庄市某某区城市基础设-5
5、-施建设工程的财政承受实力的真实反映，为 PPP 项目财政预算管理供应可行性依据，为社会资本运行该项目供应理论数据参考， 以满意项目能够顺当进行的需求。（三）论证对象和论证范围1 . 论证对象依据某某区政府拟实施的经济行为的要求，本次论证的对象 是某某省石家庄市某某区城市基础设施建设工程中的财政承受实力。2 . 论证范围论证范围是基于某某区的财政实力，及其在该项目上的财政支出总额。依据国家财政部发布政府和社会资本合作项目财政承受实力论证指引中的规定，论证范围包括股权投资支出责任、运营补贴责任、风险支出责任、配套投入支出责任，以及操作该项目的综合成本及相关收益。3 . 财政承受实力释义随着改革开
6、放的不断深化和经济的快速发展，社会资金需求快速增大。财政作为综合经济的反映，干脆关系到国民经济的持续、快速、健康发展，及社会稳定。防范和化解地方财政风险， 保持财政的稳定性和可特续性，具有重要的现实意义。本论证报告所指的财政承受实力是指识别、测算某某区政府和社会资本合作（PPP）项目的各项财政支出责任，科学论证项目实施对当前及今后年度财政收支平衡状况的影响，为 PPP 项目-6-财政预算管理供应依据。（四）2017 年 某某 区政府财政支出概况2017 年某某区政府各部门紧紧围绕稳增长、调结构、促改革、惠民生全力推动各项工作，财政总体运行较为平稳，为某某区经济社会发展供应了重要支撑。2017
7、年度某某区一般公共预算支出为 621514 万元，较 2016 年上涨 35.21%。将来某某区将整合财政资金，调整产业结构，努力引入社会资本，以有限的财政资金撬动更多有利于发展的城市基础设施与公共服务项目，坚持以产业为基础，支持城乡统筹发展，努力改善民生。-7-（五）项目基本状况1 . 项目范围 新建项目主要包括道路工程、给排水管网、电力管线、路途交叉、桥涵、交通工程、绿化工程、道路照明等工程的建 设、维护、运营、大修 ； 存量项目包括存量资产的盘活、项目运营、道路的维护保养， 维护保养主要为道路的日常养护、清扫、降尘，交通标记、交通信号、护栏、绿化、路灯的维护、配套管网的维护等。序号 部门
8、 工程名称 1石家庄市藁城区住房和城乡建设局（新建） 市府路西延工程（西城街-金五线）2藁城区外环路污水管网工程32017年藁城区老旧小区环境整治工程 4石家庄市藁城区住房和城乡建设局（存量） 藁梅路道路提升工程（307国道-建设路） 5 藁梅路提升附属工程（兴华路-建设路）6育才路东伸工程（昌盛街-尚东街） 7 育才路西延工程（炮团-西环） 8 藁城区廉州路西伸工程（北马街-粮库街） 9 兴华路大修工程（藁梅路-藁贾路段）10藁城区2016年新建道路绿化工程11石家庄市藁城区交通运输局（新建）藁城区省道S247(果王马路）建设路至衡井线段改造12藁城区建设路（定魏线至京港澳高速段）新建工程1
9、3藁城区乡道梁陈线滹沱河漫水桥改造工程 14石家庄市藁城区交通运输局（存量） 石家庄市藁城区环城路道路工程 合计-8-2 . 开发投资估算（1）投资估算 某某省石家庄市某某区城市基础设施建设工程总投资286004.85 万元。其中存量项目 136021.42 万元，新建项目 149983.43 万元。序号 部门 工程名称征地拆迁（万元）工程投资（万元）投资总额（万元） 1石家庄市某某区住房和城乡建设局（新建）市府路西延工程（西城街-金五线） 2583.1 5531.6 8114.702某某区外环路污水管网工程 3933.773933.77 3 2017年某某区老旧小区环境整治工程1207.17
10、 1207.17 4 石家庄市某某区住房和城乡建设局（存量）藁梅路道路提升工程（307国道-建设路） 3441.57 10561.15 14002.725藁梅路提升附属工程（兴华路-建设路）9774.663922.4313697.09 6育才路东伸工程（昌盛街-尚东街） 1141.34 1639.65 2780.99 7育才路西延工程（炮团-西环） 1069.58 2561.16 3630.74 8某某区廉州路西伸工程（北马街-粮库街） 884.98 1484.79 2369.77 9兴华路大修工程（藁梅路-藁贾路段）2972.88 2972.88 10某某区2016年新建道路绿化工程 291
11、3.38 4546.5 7459.88 11石家庄市某某区交通运输局（新建）某某区省道S247(果王马路）建设路至衡井线段改造 24462 34814.7 59276.70 12某某区建设路（定魏线至京港澳高速段）新建工程 29694 43466.22 73160.22 13某某区乡道梁陈线滹沱河漫水桥改造工程4290.87 4290.87 14石家庄市某某区交通运输局（存量） 石家庄市某某区环城路道路工程 28189.82 60917.53 89107.35 合计 104154.43 181850.42 286004.85-9-（2）运营成本估算 本项目运营费用主要包括道路日常养护、绿化养护
12、、管网修理等及广告位制作维护等费用。依据行业同类费用估算，项目投入运用初年道路的养护管理费定为 1296.63 万元。按 10 年大修 一次，道路大修费用为当年养护管理费用的 2 倍计；经统计本项 目延长到市区外的道路有 7 条约 40 公里，可设大广告牌 12 个， 每个制作费为 10 万元，每个每年维护费为 0.5 万元。小广告位只出租，不负责广告牌制作及维护，因此测算中不计小广告位的制作及维护费用。运营成本估算表 年份 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 第11年 第12年 第13年 第14年 第15年 道路日常维护费 1296.63 1296.63 129
13、6.63 1296.63 1296.63 1296.63 1296.63 1296.63 1296.63 1296.63 1296.63 1296.63 1296.63 道路大修2593.26大广告位制作费 120.00 大广告位 维护费 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 合计 1422.63 1302.63 1302.63 1302.63 1302.63 1302.63 1302.63 1302.63 1302.63 3895.89 1302.63 1302.63 1302.63-10-二、论证依
14、据 本次论证以持续运用和公开市场为前提，结合论证对象的实际状况，综合考虑各种影响因素，采纳定性和定量分析方法，对 某某省石家庄市某某区城市基础设施建设工程的财政承受实力进行论证。相关论证依据有：财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）PPP 项目物有所值评价指引导则（财金2015167 号）某某省城镇体系规划（2004-2020）石家庄市城市总体规划（2011-2020）某某市城乡总体规划（2013-2030）石家庄市某某区国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要 某某区中心城区限制具体规划 中心、某某省、某某区相关的其他政策和法律文件-11-三、项目
15、风险影响因素 （一）风险安排原则1）最优风险安排原则。在受制于法律约束和公共利益考虑的前提下，风险应安排给能够以最小成本（对政府而言）、最有效管理它的一方担当，并且赐予风险担当方选择如何处理和最小化该等风险的权利。2）风险收益对等原则。既关注社会资本（或社会资本联合体）对于风险管理成本和风险损失的担当，又敬重其获得与担当风险相匹配的收益水平的权利。3）风险可控原则。应按项目参加方的财务实力、技术实力、管理实力等因素设定风险损失担当上限，不宜由任何一方担当超过其承受实力的风险，以保证双方合作关系的长期持续稳定。（二）政府与社会资本间的风险安排机制根据风险安排的上述基本原则，以及财政部推广应用 P
16、PP 模式的政策导向，本项目政府与社会资本（或社会资本联合体）间的核心风险安排框架如下：1）融资、设计，本工程的建设运营维护等风险主要由项目公司担当； 2）政府失信、政府审批或延误、土地运用、和最低需求风险等主要由政府担当或政府方与项目公司合理共担； 3）政策、法律变更、政治、不行抗力风险等由政府和项目公司合理共担。-12-（三）基于谈判协商的风险分担流程在 PPP 项目的风险安排过程中，由于双方对风险的相识不同，对风险的限制实力和风险偏好不同，所以风险的分担不行能一次实现，须要经过多次谈判协商才能取得双方都满足的结果。基于此，本 PPP 项目风险安排过程划分为 3 个阶段，详细的流程如图所示
17、。第一阶段主要为自担风险的安排。某某区相关部门对项目进行可行性分析，并对项目进行风险识别。在全面识别出项目潜在的风险因素后，某某区相关部门先对风险进行初步的分析评价。其次阶段主要是共担风险的安排，在这个阶段双方的风险分担主要通过谈判协商完成。第三阶段是风险的跟踪与再安排阶段，这主要考虑到本项目的复 杂性和长期性，在工程项目建设和运营阶段，双方要进行风险跟踪， 监测是否出现新的风险因素。-13-本项目风险分担流程图 （四）风险分担方案 本项目涉及各类潜在风险，根据风险安排优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理实力、项目回报机制和市场风险管理实力等要素，在政府和社会资本（或社会资
18、本联合体）间合理安排项目风险。依据相关 PPP 项目的时间阅历， 风险安排的基本原则为：-14-1）担当风险的一方应当对该风险具有限制力； 2）担当风险的一方能够将该风险合理转移； 3）担当风险的一方对于限制该风险有更大的经济利益或动机； 4）由该方担当风险最有效率； 5）假如风险最终发生，担当风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。政府部门作为政策法规的制定者，作为规章制度的执行者， 作为标准规范的审批审查者，既是 PPP 项目的参加者，也是监管者。政府部门的优势正体现于此，他们也往往偏好担当与自身优势相关的风险。社会资本（或社会资本联合体）方拥有丰富的项目建设和运营阅历，有大
19、量的专业人才和较高的技术水平，对项目的建设、运营和后期维护有比较优势，同样，社会资本（或社会资本联合体）也偏好担当自身优势范围内的风险。原则上，项目组织、施工建立、投资运营等风险由社会资本 （或社会资本联合体）担当，政策风险（一部分）由政府部门承 担或由政府部门与社会资本（或社会资本联合体）共担，不行抗 力风险由政府部门和社会资本（或社会资本联合体）共担。综上所述得出本项目风险分担方案，见下表。-15-主要风险安排框架表 担当主体 风险类别 政府 社会资本 共担政策风险 政府信用风险 √ 政府决策和审批延误风险 本级政府的决策及审批 √上级政府的决策及审批 &radic
20、;政府干预风险 √政治/公众反对风险 √政治不行抗力事务风险 √ 法律及合同风险 法律及监管体系不完善风险 √法律变更风险 √第三方违约风险√ 合同文件不清风险 √ 财务风险 融资风险√ 税收政策调整风险 √财政支付实力降低风险 √通货膨胀风险 √ 设计风险 工程建设变更√ 政府方更改城市规划 √ 建立风险 土地获得风险√ 环保、生态风险√ 供应风险√质量达标风险 新建项目√ 存量项目 &ra
21、dic;如期完工风险√-16-担当主体 风险类别 政府 社会资本 共担建设成本超投资估算风险√ 平安事故风险√ 地下障碍物风险√ 不行抗力或地下文物 √获得相关保险风险√运营及维护风险 政府部门违约 √社会资本方违约√ 运营成本增加√ 运营期不行抗力 √ 移交风险 资料不完善√ 验收不通过√-17-四、确定论证对象 根据指引的要求，财政承受实力论证分为责任识别、支出测算、财政支出实力论证、信息披露等四个步骤。而在进行财政承受实力论证之前，须要确定论证对
22、象，即探讨项目实行 PPP 模式的主要条件，包括项目运作模式、投融资结构、回报机制、相关配套支配以及风险安排的基本原则，作为后续步骤的基础。下文中，我们依据目前了解的状况，对本项目采纳 PPP 模式的财政承受实力论证的五个步骤的工作思路逐一说明。（一）项目运作模式在财政承受实力论证之始，应首先确定论证对象，即依据政府的诉求、项目的特点探讨 PPP 项目的运作模式、投融资结构、回报机制、相关配套支配以及风险安排的基本原则。运作模式：某某省石家庄市某某区城市基础设施建设工程， 详细模式采纳 BOT+TOT 模式。合同期限包括项目的建设期和运营期，本项目建设期 2 年，运营期 13 年。建设期接连交
23、付运用的存量项目的运行费用暂由财政支付， 按存量项目与新建项目在建设期 2 年后同时交付运用进项测算。（二）投融资结构本项目拟定由政府方出资代表和社会资本组成项目公司，签订股权协议。依据某某院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号），资本金不低于项目总投资的百分之二十（20%），本项目资本金确定为百分之二十（20%），-18-拟定本项目资本金 57200.97 万元，由社会资本方出资 80%，政府方出资 20%。政府方在项目公司中的持股比例为 20%，其余股份由通过公开竞争的方式选购确定社会资本方持有。（三）回报机制本项目回报机制采纳可行性缺口补助付费方式，并同时
24、考虑绩效考核。即项目公司通过投资、建设和运营本项目，对于运用者付费无法使社会资本获得合理收益、无法完全覆盖项目的建设和运营成本的部分，由政府供应肯定的补助，以弥补本项目运用者付费之外的缺口部分，使项目具备可行性。政府在采纳可行性缺口补助付费的同时，将同时考虑绩效考核，即为经绩效考核的可行性缺口补助付费。政府每年干脆付费数额包括：社会资本方担当的年均建设成本（折算成各年度现值）、年度运营成本和合理利润，再减去每年运用者付费的数额。可行性缺口补助付费是以绩效评价为前提的，即经绩效评价 的可行性缺口补助付费方式。（四）可行性缺口付费的约定1.可行性缺口付费范围 上述回报机制中的各项服务。2.可行性缺
25、口付费支付方式 政府每年干脆支出数额包括：社会资本方担当的年均建设成本、年度运营成本和合理利润减去运用者付费。（五）绩效考核-19-本项目由政府方建立绩效考核机制，就社会资本方合作事项 进行全生命周期的绩效考核，考核结果作为支付对价的依据。该 考核包括但不限于：项目投资运营状况、建设工程可用性、区域 运营维护水平、公共服务质量等。本项目绩效考核体系可分为建 设工程可用性考核验收标准、运营维护绩效考核标准、嘉奖激励机制。建立建设工程可用性考核验收标准体系(包括设计标准、施 工标准、验收标准、平安生产要求、环境爱护要求等)，对项目 公司建设服务进行验收考核。考核结果作为支付对价的重要依据。建立运营
26、维护绩效考核标准体系，项目公司编写项目运营维 护方案确定运营期间安排内的运营、维护和检修的时间以及费用； 编写维护手册，进一步明确日常维护和设备检修内容、程序等详 细内容。将运营维护方案交由政府方审核通过。运营维护水平、公共服务质量等考核结果作为支付对价的重要依据。建立嘉奖激励机制，激励项目公司节约成本、提升公共服务质量、引入优质企业，不断提升产业市镇招商口碑与服务品质。社会资本方制定整体、中长期及年度投资安排与开发进度， 安排与进度经政府方同意后方可执行。双方将协商确定考核评估机制，并对投资安排及开发进度状况进行综合考核评估。-20-五、财政承受实力评价 本项目为某某省石家庄市某某区城市基础
27、设施建设工程，是某某区的基础设施工程，项目的建设对于促进当地的发展具有重要意义。某某区在大力发展的状况下，须要大量的资金及须要各个领域丰富的工作阅历。本项目拟采纳 PPP 模式进行建设。该模式将在缓解政府财政压力，增加公共产出方面起到主动作用。首先，PPP 模式可以消退费用的超支。在初始阶段社会资本与政府共同参加项目的识别、可行性探讨、设施和融资等项目建设过程,保证了项目在技术和经济上的可行性，缩短前期工作周期,使项目费用降低。PPP 模式只有当项目已经完成并得到政府批准运用后，社会资本才能起先获得收益,因此 PPP 模式有利于提高效率和降低工程造价，能够消退项目完工风险和资金风险。探讨表明，
28、与传统的融资模式相比，PPP 项目平均为政府部门节约 17%的费用，并且建设工期都能按时完成。其次，PPP 模式有利于转换政府职能，减轻财政负担。政府 可以从繁重的事务中脱身出来，从过去的基础设施公共服务的供应者变成一个监管的角色，从而保证质量，也可以在财政预算方面减轻政府压力。再次，PPP 模式可以促进投资主体的多元化，形成多元化、可持续的资金投入机制。利用社会资原来供应资产和服务能为政府部门供应更多的资金和技能，可以促进投融资体制改革。同时，-21-社会资本参加项目还能推动在项目设计、施工、设施管理过程等 方面的革新，提高办事效率，提高运营管理水平。传播最佳管理 理念和阅历。这样有利于整合
29、社会资源，盘活社会存量资本，激 发民间投资活力，拓展企业发展空间，提升经济增长动力，促进 经济结构调整和转型升级。最终，政府在转换职能、减轻财政负担中可以有更多的精力和财力进行更多的项目建设，从而增加公共供应。-22-六、项目支出测算与财政承受实力评估 本项目 PPP 的实施机构为某某区交通运输局，项目物有所值评价已经完成，为了科学评估项目实施对当前及今后年度财政收支平衡状况的影响，并为 PPP 项目财政预算管理供应依据，须要对项目的各项财政支出责任能够清楚识别和测算。（一）依据本项目财政承受实力论证的主要依据有：财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113
30、号）关于印发政府和社会资本合作项目财政承受实力论证指引的通知 财金201521 号 某某省城镇体系规划（2004-2020）石家庄市城市总体规划（2011-2020）某某市城乡总体规划（2013-2030）石家庄市某某区国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要 某某区中心城区限制具体规划 中心、某某省、某某区相关的其他政策和法律文（二）项目财政承受实力论证工作流程图-23-24-（三）责任识别PPP 项目全寿命周期过程的财政支出责任，主要包括股权投资、运营补贴、风险担当、配套投入等。股权投资支出责任是指在政府与社会资本共同组建项目公司的状况下，政府担当的股权投资支出责任。运营补贴支出责任是指在项
31、目运营期间，政府担当的干脆付费责任。不同付费模式下，政府担当的运营补贴支出责任不同。政府付费模式下，政府担当全部运营补贴支出责任；可行性缺口补助模式下，政府担当部分运营补贴支出责任；运用者付费模式下，政府不担当运营补贴支出责任。风险担当支出责任是指项目实施方案中政府担当风险带来的财政或有支出责任。通常由政府担当的法律风险、政策风险、最低需求风险以及因政府方缘由导致项目合同终止等突发状况， 会产生财政或有支出责任。配套投入支出责任是指政府供应的项目配套工程等其他投入责任，通常包括土地征收和整理、建设部分项目配套措施、完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接、投资补助、贷款贴息等。配套投入支出应
32、依据项目实施方案合理确定。（四）项目支出测算依据PPP 物有所值评价指引规定 PPP 值可等同于项目全生命周期内股权投资、运营补贴、风险担当、和配套投入等各项财政支出责任的现值，参照政府和社会资本合作项目财政承受-25-实力论证指引（财金201521 号）及有关规定测算。因此测算如下：综合考虑各类支出责任的特点、情景和发生概率等因素，对项目全生命周期内财政支出责任分别进行测算。1.股权投资支出 股权投资支出应当依据项目资本金要求以及项目公司股权结构合理确定。本项目政府授权的出资者与社会资本方以现金方式出资入股，注册成立项目公司。项目资本金为 57200.97 万元，由社会资本方出资 80%，政
33、府方出资 20%。政府方股权占 20%，社会资本方股权占 80%。政府股权投资支出=注册资本×政府出资比例=57200.97 万元×20%=11440.19 万元 2.运营补贴支出 参照行业已运营其他道路配套阅历，本项目成本主要包括建 设成本、养护管理费、大修费、广告位维护等。依据本项目可行 性探讨报告有如下基础数据：（1）建设成本 本项目建设总投资为 286004.85 万元( 其中新建项目 149983.43 万元存量项目 136021.42 万元)。在 PPP 模式下，考 虑市场状况社会资本投入的建设总投资按 280284.75 万元计。（2）运营成本-26-参照
34、行业已运营其他道路配套阅历，本项目成本主要包括建 设成本、养护管理费、大修费等。依据本项目可行性探讨报告有 如下基础数据：（1）建设成本 本项目建设总投资为 286004.85 万元( 其中新建项目 149983.43 万元存量项目 136021.42 万元)。在 PPP 模式下，考 虑市场状况社会资本投入的建设总投资按 280284.75 万元计。（2）运营成本 本项目运营费用主要包括道路日常养护、绿化养护、管网修理等及广告位制作维护等费用。依据行业同类费用估算，项目投入运用初年道路的养护管理费定为 1296.63 万元。按 10 年大修 一次，道路大修费用为当年养护管理费用的 2 倍计；经
35、统计本项 目延长到市区外的道路有 7 条约 40 公里，可设大广告牌 12 个， 每个制作费为 10 万元，每个每年维护费为 0.5 万元。小广告位只出租，不负责广告牌制作及维护，因此测算中不计小广告位的制作及维护费用。运营成本估算表 年份 第3年 第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年 第11年 第12年 第13年 第14年 第15年 道路日常维护费 1296.63 1296.63 1296.63 1296.63 1296.63 1296.63 1296.63 1296.63 1296.63 1296.63 1296.63 1296.63 1296.63 道路大修2593.26大广告位
36、制作费 120.00 大广告位维护费6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 合计 1422.63 1302.63 1302.63 1302.63 1302.63 1302.63 1302.63 1302.63 1302.63 3895.89 1302.63 1302.63 1302.63 （3）运用者付费 本项目的运用者付费包括合作期内道路沿线广告牌、道路两-27-侧停车位等项目付费，道路沿线广告牌、道路两侧停车位由项目 公司通过公开竞争的方式确定有资格的运营商，收入归项目公司。经统计本项目延长到市区外的
37、道路有 7 条约 40 公里，可设 大广告牌 12 个，每个每年租赁收入 10 万元，每年收入 120 万 元；依据沿途线路距市区远近分别按每 100 米和每 50 米设小广 告位共计 594 个，每个每年租赁收入 0.5 万元，每年收入 297 万元；市府路西延工程（西城街-金五线）、育才路西延工程（炮团 -西环）、某某区廉州路西伸工程（北马街-粮库街）等路途径市区较繁华地段的路段可在路边设停车位，可设停车位 335 个，按 每个停车位每次停车 2 元，每天停车 6 次，每年可收入 146.73 万元。运用者付费收入共计每年 563.73 万元。（4）测算 在项目运营补贴期间，政府每年干脆支
38、出数额包括：社会资本方担当的年均建设成本、年度运营成本和合理利润再减去运用 者付费。计算公式为： 当年运营补贴支出数额 = 项目全部建设成本× 1 + 合理利润率 × 1 + 年度折现率财政运营补贴周期年 𝑛𝑛+年度运营成本× 1 + 合理利润率 − 当年运用者付费数额 根据合理利润率 7%，年度折现率 5.35%，计算各年政府财政运营补贴支出额度。运营期每年运营成本补贴按行业维护费用考 虑。运营期各年补贴如下：-28-运营期各年补贴额表单位：万元 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 26562.55 27803.97 29247.07 30767.38 32369.03 34056.36 35833.97 第 10 年 第 11 年 第 12 年 第 13 年 第 14 年 第 15 年37706.67 39679.57 44532.80 43947.66 46254.45 48684.66 建设及运营成本补贴测算单位：万元 序号 内容 现值 建设期 运营补贴期 1 2 3 4 5 6