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1、 封面一、政策依依据中华人民民共和国企企业所得税税法第四四十三条。二、业务描描述本表适用于于符合实行行查帐征收收的居民企企业和在中中国境内设设立机构、场场所并据实实申报交纳纳企业所得得税的非居居民企业年年度填报。三、功能描描述（一）业务务前提适用本附表表的纳税人人必须符合合适用于查查帐征收企企业的年度度申报要求求。（二）输入入信息企业年度度关联业务务往来报告告表封面面（三）业务务处理规则则1由纳税税人填写部部分：（1）“所所属年度”：填写报报告的关联联业务往来来事项的所所属年度。（2）“纳纳税人名称称”：填报税税务登记证证所载纳税税人的全称称。（3）“纳纳税人识别别号”：填报税税务机关统统一核
2、发的的税务登记记证号码。（4）“法法定代表人人”：填写纳纳税人的法法定代表人人姓名。（5）“联联系电话”：填写纳纳税人负责责涉税事宜宜部门或人人员的电话话号码。（6）申报报日期：填填写向税务务机关递交交此关联业业务往来事事项报告表表的日期。2由税务务机关填写写部分：（7）“主主管税务机机关名称”：负责日日常管理该该纳税人的的税务机关关名称。（8）“受受理税务人人员”：受理此此申报事项项的税务人人员姓名。（9）“联联系电话”：受理该该申报事项项的税务部部门的电话话号码。（10）“受理日期期”：填写收收到纳税人人此关联业业务往来事事项报告表表的日期。 四、表内内、表间关关系（一）表内内关系：无无（
3、二）表间间关系：1“所属属年度”与“企业所得得税年度纳纳税申报表表（A类）”或“非居民企企业所得税税年度纳税税申报表（核核实征收）”表头部分的“税款所属期间”中的“年度”保持一致。2“纳税税人名称”和“纳税人识识别号”与“企业所得得税年度纳纳税申报表表（A类）”或“非居民企企业所得税税年度纳税税申报表（核核实征收）”表头部分的“纳税人名称”和“纳税人识别号”保持一致。（三）特殊殊操作要求求1由于该该报告表是是“企业所得得税年度纳纳税申报表表（A类）”或“非居民企企业所得税税年度纳税税申报表（核核实征收）”的附列资料，因此，在上述“（三）业务处理规则”中的“纳税人填写部分”和“税务机关填写部分”
4、的所有信息应从主表、或CTAIS中的已有信息中自动带出，除了“税务机关填写部分”中的“联系电话”。（四）输出出信息 企企业年度关关联业务往往来报告表表封面 五、表证证单书 （详详见下表）中华人民共共和国企业年度关关联业务往往来报告表表所属年度： 年年纳税人名称称（公章）： 纳税人识别别号：法 定代表表人： 联 系 电电 话： 申 报 日日 期： 主管税务机机关名称（受受理专用章章）： 受理税务人人员： 联 系 电电 话： 受 理 日日 期： 762.1.44.2 关关联关系表表（表一一）一、政策依依据中华人民民共和国企企业所得税税法第四四十三条。二、业务描描述本表适用于于符合实行行查帐征收收的
5、居民企企业和在中中国境内设设立机构、场场所并据实实申报交纳纳企业所得得税的非居居民企业年年度填报。本本表填报与与纳税人有有业务往来来的关联方方。三、功能描描述（一）业务务前提适用本附表表的纳税人人必须符合合适用于查查帐征收企企业的年度度申报要求求。（二）输入入信息关联关系系表(表一)（三）业务务处理规则则1“纳税税人识别号号”：填报关联联方所在国国家或地区区用于纳税税申报的纳纳税人号码码。2“国家家（地区）”：填报关联方所在国家或地区的名称。3“地址址”：填报关联联企业注册册地址和实实际经营管管理机构所所在地地址址或关联个个人住所。 44“关联关系系类型”：应按以以下关联关关系标准填填报代码A
6、A、B、C等，有多个个关联关系系类型的应应填报多个个代码：A一方直直接或间接接持有另一一方的股份份总和达到到25%或以以上；或者者双方直接接或间接同同为第三方方所持有股股份达到225%或以以上。若一一方通过中中间方对另另一方间接接持有股份份，只要一一方对中间间方持股比比例达到225%或以以上，则一一方对另一一方的持股股比例按照照中间方对对另一方的的持股比例例计算； B一方与与另一方（独独立金融机机构除外）之之间借贷资资金占一方方实收资本本50%或以以上，或者者一方借贷贷资金总额额的10%或以上是是由另一方方（独立金金融机构除除外）担保保；C一方半半数以上的的高级管理理人员（包包括董事会会成员和
7、经经理）或至至少一名可可以控制董董事会的董董事会高级级成员是由由另一方委委派，或者者双方半数数以上的高高级管理人人员（包括括董事会成成员和经理理）或至少少一名可以以控制董事事会的董事事会高级成成员同为第第三方委派派；D一方半半数以上的的高级管理理人员（包包括董事会会成员和经经理）同时时担任另一一方的高级级管理人员员（包括董董事会成员员和经理），或或者一方至至少一名可可以控制董董事会的董董事会高级级成员同时时担任另一一方的董事事会高级成成员；E一方的的生产经营营活动必须须由另一方方提供的工工业产权、专专有技术等等特许权才才能正常进进行；F一方的的购买或销销售活动主主要由另一一方控制；G一方接接受
8、或提供供劳务主要要由另一方方控制；H一方对对另一方的的生产经营营、交易具具有实质控控制、或者者双方在利利益上具有有相关联的的其它关系系，包括虽虽未达到AA项持股比比例，但一一方与另一一方的主要要持股方享享受基本相相同的经济济利益，以以及家族、亲亲属关系等等。四、表内、表表间关系（一）表内内关系无（二）表间间关系1购销销表（表表三）、劳劳务表（表表四）中的的“境外关联联方名称”和对应的的“国家（地地区）”信息均应应来自于本本表。2融通通资金表（表表七）中的的“境外关联联方名称”、“境内关联联方名称” 和对应的的“国家（地地区）”信息均应应来自于本本表。（三）特殊殊操作要求求1“国家家（地区）”
9、录入应采用下拉菜单式选择（并结合模糊筛选功能，如以国家代码、汉字拼音声母、汉字等快速定位），国家地区的编码名称由国税总局统一维护。2“关联联关系类型型”的录入使使用下拉式式菜单（菜菜单内容可可多选），系统需要提供对该类型分类的维护功能，由国税总局统一维护；3关联方方如为中国国境内居民民企业或非非居民企业业，其关联联方名称、国国家（地区区）、地址址、法定代代表人信息息均可通过过“纳税人识识别号”自动带出出（总局或或省局可以以将全国或或全省的相相关税务登登记信息加加密分发到到主管税务务机关，进进行本地检检索，降低低网络压力力）；（四）输出出信息 11生成企企业年度关关联业务往往来报告表表表一关关联
10、关系表表信息 五、表证证单书 （详详见下表。）关联关系表表（表一）关联方名称称纳税人识别别号国家(地区区)地 址法定代表人人关联关系类类型经办人（签签章）： 法定定代表人（签签章）：2.1.44.3关联联交易汇总总表（表表二）一、政策依依据中华人民民共和国企企业所得税税法第四四十三条。二、业务描描述本表适用于于符合实行行查帐征收收的居民企企业和在中中国境内设设立机构、场场所并据实实申报交纳纳企业所得得税的非居居民企业年年度填报。与与关联方发发生材料（商商品）购入入、商品（材材料）销售售、提供或或接收劳务务、受让或或出让无形形资产、受受让或出让让固定资产产、提供或或接收融资资以及不属属于以上类类
11、型的其他他业务的企企业均需填填报本表。三、功能描描述（一）业务务前提1适用本本附表的纳纳税人必须须符合适用用于查帐征征收企业的的年度申报报要求。2本表第第18行的1、4、7列数据由由表3至表6的填报数数据自动生生成。第99、10行的4、7列数据由由表7填报数据据自动生成成。只有表表3表7填写完毕毕并校验通通过后，才才能填写本本表18行。3本表录录入完整，保保存时进行行逻辑关系系校验。（二）输入入信息1人工录录入的数据据：第111行“其他”；2自动生生成的数据据：第18行的1、4、7列数据，第第9、10行的4、7列数据。3本表逻逻辑计算自自动生成的的数据：第第18行和第111行的2、3、5、6、
12、8、9列数据，第第9、10行的第第2、6、9列数据，第第12行(合计行)的第1、2、4、6、7、9列数据。（三）业务务处理规则则1“本年年度是否按按要求准备备同期资料料：是 否”：按有有关规定准准备同期资资料的企业业在“是”方框内内打，否则在在“否”方框内内打。2“本年年度免除准准备同期资资料”：如符符合免除准准备同期资资料的企业业在方框内内打。3“本年年度是否签签订成本分分摊协议：是 否”：本年年度签订成成本分摊协协议的企业业在“是”方框内内打，否则在在“否”方框内内打。4本表为为表三至表表七的汇总总情况表，除除“其他”交易类型型的交易金金额外，所所有交易类类型的交易易金额均为为表三至表表七
13、各表的的相应交易易类型的交交易金额汇汇总数。5第111行“其他”是指除上上述列举业业务类型以以外的业务务发生金额额。6本表除除“其他”栏次外，均均不可手动动填报(通过表间间、表内关关系自动生生成)。四、表内、表表间关系（一）表内内关系1第2列列第4列第7列；2第3列列第2列/第1列；3第5列列第4列/第1列；4第6列列第4列/第2列；5第8列列第7列/第1列；6第9列列第7列/第2列；7“合计计”行第1列=第1列1至11行合计计；8“合计计”行第2列=第2列1至11行合计计；9“合计计”行第4列第4列1至11行合计计；10“合合计”行第6列“合计”行第4列/“合计”行第2列；11“合合计”行第
14、7列第7列1至11行合计计；12“合合计”行第9列第9列1至11行合计计；13“合合计”行第9列“合计”行第7列/“合计”行第2列。（二）表间间关系1材料（商商品）购入入第1列=表3购销表第第1项； 材料料（商品）购购入第4列=表3购销表第第4项； 材料料（商品）购购入第7列=表3购销表第第7项。2商品（材材料）销售售第1列=表3购销表第第8项； 商品品（材料）销销售第4列=表3购销表第第11项； 商品品（材料）销销售第7列=表3购销表第第14项。3劳务收收入第1列=表4劳务表第第1项； 劳务务收入第44列=表4劳务表第第4项； 劳务务收入第77列=表4劳务表第第7项。4劳务支支出第1列=表4
15、劳务表第第8项； 劳务务支出第44列=表4劳务表第第11项； 劳务务支出第77列=表4劳务表第第14项。5受让无无形资产第第1列=表5无形资产产表总计第第1列； 受让让无形资产产第4列=表5无形资产产表总计第第2列； 受让让无形资产产第7列=表5无形资产产表总计第第4列。6出让无无形资产第第1列=表5无形资产产表总计第第6列； 出让让无形资产产第4列=表5无形资产产表总计第第7列； 出让让无形资产产第7列=表5无形资产产表总计第第9列。7受让固固定资产第第1列=表6固定资产产表总计第第1列； 受让让固定资产产第4列=表6固定资产产表总计第第2列； 受让让固定资产产第7列=表6固定资产产表总计第
16、第4列。8出让固固定资产第第1列=表6固定资产产表总计第第6列； 出让让固定资产产第4列=表6固定资产产表总计第第7列； 出让让固定资产产第7列=表6固定资产产表总计第第9列。9融资应应计利息收收入第4列=表7融通资金金表境外定定期融资应应计利息收收入合计（第第9列）； 融资资应计利息息收入第77列=表7融通资金金表境内定定期融资应应计利息收收入合计（第第9列）； 融资资应计利息息支出第44列=表7融通资金金表境外定定期融资应应计利息支支出合计(第8列)； 融资资应计利息息支出第77列=表7融通资金金表境内定定期融资应应计利息支支出合计(第8列)。（三）特殊殊操作要求求无（四）输出出信息生成企
17、业年年度关联业业务往来报报告表表二二关联交易易汇总表信信息。 五、表表证单书（详详见下表。）关联交易汇汇总表(表表二)1.本年度度是否按要要求准备同同期资料：是 否；2本年度免免除准备同同期资料；3本年度是是否签订成成本分摊协协议：是 否 金额单位：人民币元元(列至角角分)交易类型交易总金额额 关联交易境外关联交交易境内关联交交易金 额额比例%金 额 比例%比例%金 额 比例%比例%12=4+773=2/1145=4/116=4/2278=7/119=7/22材料(商品品)购入商品(材料料)销售劳务收入劳务支出受让无形资资产出让无形资资产受让固定资资产出让固定资资产融资应计利利息收入融资应计利
18、利息支出其他合 计经办人（签签章）： 法定定代表人（签签章）：2.1.44.4购销销表(表三)一、政策依依据中华人民民共和国企企业所得税税法第四四十三条。二、业务描描述本表适用于于执行企企业会计准准则、企企业会计制制度或小小企业会计计制度的的纳税人填填报。纳税税人根据会会计制度核核算的“存货”、“营业收入入”填报此表表。三、功能描描述（一）业务务前提1适用本本附表的纳纳税人必须须符合适用用于查帐征征收企业的的年度申报报要求。2本表录录入完整保保存时进行行逻辑关系系校验。网网上申报和和软盘申报报只是在保保存时做校校验。（二）输入入信息购销表（三）业务务处理规则则1“总购购销”第1项“购入总额额”
19、：填报年年度购入的的原材料、半半成品、材材料（商品品）等有形形资产的金金额，不包包括固定资资产、工程程物资和低低值易耗品品。金额为为本表“总购销”内第2项“进口购入入”“总购销”内第5项“国内购入入”。该项数数额填入表表2第1行第1列。2“总购购销”第2项“进口购入入”：填报通通过进口方方式购进的的原材料、半半成品、材材料（商品品）等有形形资产的金金额，不包包括固定资资产、工程程物资和低低值易耗品品。金额为为本表“总购销”内第3项“非关联进进口”“总购销”内第4项“关联进口口”。3“总购购销”第4项“关联进口口”：填报通通过境外关关联方进口口购入的原原材料、半半成品、材材料（商品品）等有形形资
20、产的金金额，不包包括固定资资产、工程程物资和低低值易耗品品。该项数数额填入表表2第1行第4列。4“总购购销”第5项“国内购入入”：填报在在本国境内内购入的原原材料、半半成品、材材料（商品品）等有形形资产的金金额，不包包括固定资资产、工程程物资和低低值易耗品品。金额为为本表“总购销”内第6项“非关联购购入”“总购销”内第7项“关联购入入”。5“总购购销”第7项“关联购入入”：填报通通过国内关关联方购入入的原材料料、半成品品、材料（商商品）等有有形资产的的金额，不不包括固定定资产、工工程物资和和低值易耗耗品。该项项数额填入入表2第1行第7列。6“总购购销”第8项“销售总额额”：填报年年度所有销销售
21、商品（材材料）的金金额。金额额为本表“总购销”内第9项“出口销售售”“总购销”内第12项“国内销售售”。该项数数额填入表表2第2行第1列。7“总购购销”第9项“出口销售售”：填报年年度所有销销往境外的的商品（材材料）的金金额。金额额为本表“总购销”内第10项“非关联出出口”“总购销”内第11项“关联出口口”。8“总购购销”第11项“关联出口口”：填报年年度所有销销往境外关关联企业的的商品（材材料）的金金额。该项项数额填入入表2第2行第4列。9“总购购销”第12项“国内销售售”：填报年年度所有销销售国内的的商品（材材料）的金金额。金额额为本表“总购销”内第13项“非关联销销售”“总购销”内第14
22、项“关联销售售”。10“总总购销”第14项“关联销售售”：填报年年度所有销销售国内关关联企业的的商品（材材料）的金金额。该项项数额填入入表2第2行第7列。11“来来料加工”：填报年年度收取的的加工费金金额。12“国国家（地区区）”：填报境境外关联方方或非关联联方所在国国家或地区区的名称。13“定定价方法”如填报“6其他方方法”，必须在在本表“备注栏”中说明所所使用的具具体方法（不不能为空）。14“三三、占出口口销售总额额10%以上上的境外销销售对象及及其交易：交易金额额”应大于或或等于“一、总购购销：销售售总额出口销售售（第9项）”*10%（允许0.50元误误差）；“四、占进进口采购总总额10
23、%以上的境境外采购对对象及其交交易：交易易金额”应大于或或等于“一、总购购销：购入入总额进口购入入（第2项）”*10%（允许0.50元误误差）。15“一一、总购销销：销售总总额出口销销售（第99项）”值应等于于“二、按出出口贸易方方式分类的的出口销售售收入”各项值之之和。四、表内、表表间关系（一）表内内关系1“总购购销”第1项“购入总额额”“总购销”内第2项“进口购入入”“总购销”内第5项“国内购入入”2“总购购销”第2项“进口购入入”“总购销”内第3项“非关联进进口”“总购销”内第4项“关联进口口”。3“总购购销”第5项“国内购入入”“总购销”内第6项“非关联购购入”“总购销”内第7项“关联
24、购入入”。4“总购购销”第8项“销售总额额”“总购销”内第9项“出口销售售”“总购销”内第12项“国内销售售”5“总购购销”第9项“出口销售售”“总购销”内第10项“非关联出出口”“总购销”内第11项“关联出口口”6“总购购销”第12项“国内销售售”“总购销”内第13项“非关联销销售”“总购销”内第14项“关联销售售”（二）表间间关系1“总购购销”第1项“购入总额额”表2第1行第1列2“总购购销”第4项“关联进口口”表2第1行第4列3“总购购销”第7项“关联购入入”表2第1行第7列4“总购购销”第8项“销售总额额”表2第2行第1列5“总购购销”第11项“关联出口口”表2第2行第4列6“总购购销
25、”第14项“关联销售售”表2第2行第7列（三）特殊殊操作要求求1境外关关联方名称称应从本企企业的关关联关系表表（表一）中中自动带出出（并结合合模糊筛选选功能以快快速定位），填填报行次随随内容自动动增减（设设置行数增增加删除按按钮）；其其对应的“国家（地地区）”也同时自自动带出。2境外非非关联方名名称填报次次行随内容容自动增减减（设置行行数增加删删除按钮）；其相应的的“定价方法法”列不填。3“国家家（地区）” 录入应采用下拉菜单式选择（并结合模糊筛选功能，如以国家代码、汉字拼音声母、汉字等快速定位），国家地区的编码名称由国税总局统一维护。4“定价价方法”的录入使使用下拉式式菜单（单单项选择），分
26、分1.可比非非受控价格格法、2.再销售价价格法、33.成本加加成法、44.交易净净利润法、5.利润分割法和6.其他方法，系统需要提供对该方法分类的维护功能，并由国税总局统一维护；如选择“其他方法”，必须在“备注”栏内录入所使用的具体方法（不能为空）。（四）输出出信息1生成企企业年度关关联业务往往来报告表表表三购购销表信信息；2生成企企业年度关关联业务往往来报告表表表二关关联交易汇汇总表第第一行第11、4、7列信息，第第二行第11、4、7列信息。 五、表证证单书（详详见下表） 购销表（表表三）金额单位：人民币元元（列至角角分）一、总购销销材料（商品品）购入金 额商品（材料料）销售金 额购入总额1
27、1=2+55销售总额88=9+112其中进口购入22=3+44其中出口销售99=10+11其中非关联进口口3其中非关联出口口10关联进口44关联出口111国内购入55=6+77国内销售112=133+14其中非关联购入入6其中非关联销售售13关联购入77关联销售114二、按出口口贸易方式式分类的出出口销售收收入来料加工关联金额非关联金额额其他贸易方式关联金额非关联金额额三、占出口口销售总额额10%以以上的境外外销售对象象及其交易易境外关联方方名称国家(地区区)交易金额定价方法备注境外非关联联方名称国家(地区区)交易金额定价方法备注四、占进口口采购总额额10%以以上的境外外采购对象象及其交易易境
28、外关联方方名称国家(地区区)交易金额定价方法备注境外非关联联方名称国家(地区区)交易金额定价方法备注经办人（签签章）： 法定代表表人（签章章）：2.1.44. 5劳务表（表表四）一、政策依依据中华人民民共和国企企业所得税税法第四四十三条。二、业务描描述本报告表适适用于实行行查帐征收收的居民企企业和在中中国境内设设立机构、场场所并据实实申报缴纳纳企业所得得税的非居居民企业填填报，发生生提供或接接收劳务业业务的企业业均需填报报此表，企企业根据会会计制度核核算的“主营业务务收入”、“其它业务务收入”、“主营业务务成本”、“其它业务务支出”以及相关关费用类科科目填报。三、功能描描述（一）业务务前提适用
29、本附表表的纳税人人必须符合合适用于查查帐征收企企业的年度度申报要求求。（二）输入入信息劳务表（三）业务务处理规则则1“境外外劳务收入入”：填报企企业提供劳劳务从境外外取得的收收入； “境外劳务务支出”：填报企企业接受劳劳务向境外外支付的费费用。2“总劳劳务交易”中第1项“劳务收入入”金额为第第2项“境外劳务务收入”与第5项“境内劳务务收入”数据之和和。该项数数据填入表表二第三行行“劳务收入入”第一列。3“总劳劳务交易”中第2项“境外劳务务收入”金额为第第3项“非关联劳劳务收入”与第4项“关联劳务务收入”数据之和和。4“总劳劳务交易”中第4项“关联劳务务收入”数据填入入表二第三三行“劳务收入入”
30、第四列。5“总劳劳务交易”中第5项“境内劳务务收入”金额为第第6项“非关联劳劳务收入”与第7项“关联劳务务收入”数据之和和。6“总劳劳务交易”中第7项“关联劳务务收入”数据填入入表二第三三行“劳务收入入”第七列。7“总劳劳务交易”中第8项“劳务支出出”金额为第第9项“境外劳务务支出”与第12项“境内劳务务支出”数据之和和。该项数数据填入表表二第四行行“劳务支出出”第一列。8“总劳劳务交易”中第9项“境外劳务务支出”金额为第第10项“非关联劳劳务支出”与第11项“关联劳务务支出”数据之和和。9“总劳劳务交易”中第11项“关联劳务务支出”数据填入入表二第四四行“劳务支出出”第四列。10“总总劳务交
31、易易”中第12项“境内劳务务支出”金额为第第13项“非关联劳劳务支出”与第14项“关联劳务务支出”数据之和和。11“总总劳务交易易”中第14项“关联劳务务支出”数据填入入表二第四四行“劳务支出出”第七列。12“二二、占境外外劳务收入入额占劳务务收入总额额10%以上上的境外交交易对象及及其交易：交易金额额”应大于或或等于“一、总劳劳务交易：劳务收入入（第1项）”*10%（允许0.50元误误差）；“三、占境境外劳务支支出额占劳劳务支出总总额10%以上的境境外交易对对象及其交交易：交易易金额”应大于或或等于“一、总劳劳务交易：劳务支出出（第8项）”*10%（允许0.50元误误差）；13“定定价方法”
32、如填报“6其他方方法”，必须在在本表“备注栏”中说明所所使用的具具体方法（不不能为空）。四、表内、表表间关系（一）表内内关系1第1项项第25项2第2项项第34项3第5项项第67项4第8项项第912项5第9项项第10011项6第122项第13314项（二）表间间关系1第1项项表二第第3行（劳务务收入）第第1列（交易易总金额）2第4项项表二第第3行（劳务务收入）第第4列（境外外关联交易易：金额）3第7项项表二第第3行（劳务务收入）第第7列（境内内关联交易易：金额）4第8项项表二第第4行（劳务务支出）第第1列（交易易总金额）5第111项表二二第4行（劳务务支出）第第4列（境外外关联交易易：金额）6第
33、144项表二二第4行（劳务务支出）第第7列（境内内关联交易易：金额）（三）特殊殊操作要求求1境外关关联方名称称应从本企企业的关关联关系表表（表一）中中自动带出出（并结合合模糊筛选选功能以快快速定位），填填报行次随随内容自动动增减（设设置行数增增加删除按按钮）；其其对应的“国家（地地区）”也同时自自动带出。2境外非非关联方名名称填报次次行随内容容自动增减减(设置行数数增加删除除按钮）；其相应的的“定价方法法”列不填。3“国家家（地区）” 录入应采用下拉菜单式选择（并结合模糊筛选功能，如以国家代码、汉字拼音声母、汉字等快速定位），国家地区的编码名称由国税总局统一维护。4“定价价方法”的录入使使用下
34、拉式式菜单（单单项选择），分分1.可比非非受控价格格法、2.再销售价价格法、33.成本加加成法、44.交易净净利润法、5.利润分割法和6.其他方法，系统需要提供对该方法分类的维护功能，并由国税总局统一维护；如选择“其他方法”，必须在“备注”栏内录入所使用的具体方法（不能为空）（四）输出出信息1生成企企业年度关关联业务往往来报告表表表四（劳劳务表）信信息；2生成企企业年度关关联业务往往来报告表表表二第33行第1列、第4列和第7列信息。3生成企企业年度关关联业务往往来报告表表表二第44行第1列、第4列和第7列信息。五、表证单单书（详见见下表）劳务表（表表四）金额单位：人民币元元（列至角角分）一、总
35、劳务务交易劳务收入金 额劳务支出金 额劳务收入11=2+55劳务支出88=9+112其中境外劳务收收入2=33+4其中境外劳务支支出9=110+111其中非关联劳务务收入3其中非关联劳务务支出100关联劳务收收入4关联劳务支支出11境内劳务收收入5=66+7境内劳务支支出12=13+114其中非关联劳务务收入6其中非关联劳务务支出133关联劳务收收入7关联劳务支支出14二、境外劳劳务收入额额占劳务收收入总额110%以上上的境外交交易对象及及其交易境外关联方方名称国家(地区区)交易金额定价方法备注境外非关联联方名称国家(地区区)交易金额定价方法备注三、境外劳劳务支出额额占劳务支支出总额110%以
36、上上的境外交交易对象及及其交易境外关联方方名称国家(地区区)交易金额定价方法备注境外非关联联方名称国家(地区区)交易金额定价方法备注经办人（签签章）： 法定代表表人（签章章）：2.1.44.6无形形资产表（表表五）一、政策依依据中华人民民共和国企企业所得税税法第四四十三条。二、业务描描述本报告表适适用于实行行查帐征收收的居民企企业和在中中国境内设设立机构、场场所并据实实申报缴纳纳企业所得得税的非居居民企业填填报。发生生受让或出出让无形资资产（包括括使用权和和所有权）业业务的纳税税人填报本本表。纳税税人根据会会计制度核核算的“制造费用用”、“管理费用用”、“营业费用用”、“无形资产产”、“主营业
37、务务收入”、“营业外收收入” 、“其他业务务收入”填报此表表。三、功能描描述（一）业务务前提适用本附表表的纳税人人必须符合合适用于查查帐征收企企业的年度度申报要求求。（二）输入入信息无形资产产表（三）业务务处理规则则1.第1列列“受让总交交易金额”：金额为为本表第22+3+44+5列。2.第2列列“从境外受受让无形资资产关联交交易金额”：填报受受让无形资资产使用权权或购买无无形资产所所有权向境境外关联方方支付的金金额。3.第3列列“从境外受受让无形资资产非关联联交易金额额”：填报受受让无形资资产使用权权或购买无无形资产所所有权向境境外非关联联方支付的的金额。4.第4列列“从境内受受让无形资资产
38、关联交交易金额”：填报受受让无形资资产使用权权或购买无无形资产所所有权向境境内关联方方支付的金金额。5.第5列列“从境内受受让无形资资产非关联联交易金额额”：填报受受让无形资资产使用权权或购买无无形资产所所有权向境境内非关联联方支付的的金额。6.第6列列“出让总交交易金额”：金额为为本表第77+8+99+10列列。7.第7列列“向境外出出让无形资资产关联交交易金额”：填报出出让无形资资产使用权权或出售无无形资产所所有权向境境外关联方方收取的金金额。8.第8列列“向境外出出让无形资资产非关联联交易金额额”：填报出出让无形资资产使用权权或出售无无形资产所所有权向境境外非关联联方收取的的金额。9.第
39、9列列“向境内出出让无形资资产关联交交易金额”：填报出出让无形资资产使用权权或出售无无形资产所所有权向境境内关联方方收取的金金额。10.第110列“向境内出出让无形资资产非关联联交易金额额”：填报出出让无形资资产使用权权或出售无无形资产所所有权向境境内非关联联方收取的的金额。11.第11行“土地使用用权”：填报受受让土地使使用权而发发生的使用用费支出或或让渡土地地使用权而而取得的使使用费收入入。12.第22行“专利权”：填报受受让专利权权而发生的的使用费支支出或让渡渡专利权而而取得的使使用费收入入。13.第33行“非专利技技术”：填报受受让非专利利技术而发发生的使用用费支出或或让渡非专专利技术
40、而而取得的使使用费收入入。14.第44行“商标权”：填报受受让商标权权而发生的的使用费支支出或让渡渡商标权而而取得的使使用费收入入。15.第55行“著作权”：填报受受让著作权权而发生的的使用费支支出或让渡渡著作权而而取得的使使用费收入入。16.第66行“其他”：填报在在“制造费用用”、“管理费用用”、“营业费用用”会计科目目核算的、上上述未列举举的其他受受让无形资资产使用权权而发生的的使用费支支出或在“主营业务务收入” 、“其他业务务收入”、“营业外收收入”等会计科科目核算的的、上述未未列举的其其他让渡无无形资产使使用权而取取得的使用用费收入。17.第77行为“其中： ”：填报需需要特别列列明的无形形资产使用用权受让支支出或出让让收入（是是第6行“其他”行的补充充）。18.第88行“合计”：金额为为本表第11+2+33+4+55+6行。19.第99行“专利权”：填报购购买专利权权所有权而而发生的支支出或出售售专利权所所有权而取取得的收入入。20.第110行“非专利技技术”：填报购购买非专利利技术所有有权而发生生的支出或或出售非专专利技术所所有权而取取得的收入入。21.第111行“商标权”：填报购购买商标权权