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1、ERP工程师职业能力认证 （实操能力部分）ERP工程师职业能力认证教程目录（ERP基本操作方法部分）第一章ERRP财务务管理第一节总帐帐03/05第二节报表表06/08第三节薪资资09/11第四节固定定资产11/14第五节应收收应付14/17第二章ERRP供应应链管理理第一节销售售18/21第二节采购购22/24第三节库存存25/27第四节存货货核算28/31第一章 ERRP财务务管理第一节 总帐总账系统的的任务就就是利用用建立的的会计科科目体系系，输入入和处理理各种记记账凭证证，完成成记账、对账以及结账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账表。为了保证系系统运行行安全、有有序，需
2、需要对用用户的权权限进行行管理。用用户只有有授予了了权限之之后才能能进行相相应的操操作。系系统提供供三个层层次的权权限管理理：功能能权限管管理、数数据权限限管理和和金额权权限管理理。系统启用后后首先应应该根据据企业的的实际情情况，结结合系统统基础信信息设置置的要求求进行基基础档案案的设置置，包括括部门、人人员、供供应商、客客户、存存货、外外币、会会计科目目和凭证证类别等等。会计计科目是是对会计计对象具具体内容容进行分分类核算算的目录录，是填填制会计计凭证、登登记会计计账簿和和编制会会计报表表的基础础。会计计科目编编码的长长度及每每级位数数要符合合编码规规则。可可以对会会计科目目的属性性进行相相
3、应的设设置，如如设置是是否为数数量金额额辅助核核算、是是否为往往来业务务核算，是是否为外外币核算算项目、是是否进行行期末调调汇、是是否设置置科目预预警等等等。在首次启动动总账系系统时，需需要确定定反应总总账系统统核算要要求的各各种参数数，包括括凭证参参数设置置、权限限参数设设置、账账簿参数数设置、凭凭证打印印参数设设置和预预算控制制参数设设置等。某ERP系系统总账账子系统统可以以以在会计计科目下下挂接核核算项目目的方式式设明细细账，与与在科目目下直接接增加明明细科目目实现的的账簿结果果是一样样的，而而且还可可解决科科目设置置工作重重复，臃臃肿的麻麻烦，但但不是必必须要求求这样设设置，关关键是要
4、要结合企企业的实实际情况况灵活掌掌握。另另外,科科目下面面如已挂挂核算项项目,就就不能再再设明细细科目；一个科科目下可可挂多个个核算项项目，这这些核算算项目间间是一种种平等并并列的关关系；核核算项目目下不能能再挂核核算项目目。设外外币核算算的科目目时，一一定要注注意选择择相应币币别，如如果一级级科目下下有明细细科目按按外币核核算的，则则一级科科目要设设为核算算所有币币别。设置数量金金额辅助助核算的的物料明明细科目目时，必必须先新新增物料料明细科科目，再再去系统统资料维维护处添添加具体体的“物物料”资资料，否否则易出出现错误误信息，在在设数量量金额明明细科目目时须选选择计量量单位组组和缺省省单位
5、。在初始余额额录入过过程中录录入外币币科目金金额时，要要注意在在币别列列表中切切换选择择相应币币别；录录入下设设核算项项目的科科目的金金额时，要要点击核核算项目目栏的“”进入入特定界界面输入入；录入入数量金金额辅助助核算的的科目金金额时，点点击该科科目将会会弹出数数量栏，在在那儿录录入数量量；试算算平衡时时要注意意，如企企业有外外币业务务，则必必须切换换成综合合本位币币去试算算。综合合本位币币状态下下，只能能查看所所有币别别科目的的初始数数据，不不能进行行录入、修修改等操操作。录入记账凭凭证时要要求凭证证号、序序号由系系统自动动编排，用用户不需需自己编号号；录入入凭证日日期时点点击“日日期”旁
6、旁的按钮钮，弹出出日历后后选择即即可，也也可自己己手工自自行输入入。但应应注意，系系统不接接受当前前会计期期间之前前的日期期，只允允许输入入当期或或以后各各期业务务，而且且过账时，只只处理本本期的记记账凭证证。为提提高录入入凭证的的效率，可可以在“账套选选项”中选择择系统参参数如凭凭证录入入时自动动填补断断号、凭凭证保存存后立即即新增等等选项。在凭证处理时会计科目必须是最明细级科目，此时也可以对会计科目进行新增或修改。凭证摘要必必须录入入，有三三种方法法：a.直接录录入；bb.如选选择了“查查看”菜菜单“选选项”中中的自动动携带上上条分录录摘要信信息，则则系统会会自动复复制上条条记录摘摘要到下
7、下条；cc.或者者在英文文标点状状态下，双双击键盘盘右边“DDEL”的的按键，也也可以快快速复制制上条分分录摘要要。输入会计科科目的方方法有几几种：aa.直接接手工录录入会计计科目代代码；bb.定义义了助记记码的可可输入助助记码；c.如如在“查查看”菜菜单选项项中选择择“自动动显示代代码提示示窗口”的的，可双双击代码码提示窗窗的科目目即可；d.按按F7建建或工具具栏中的的“代码码”按钮钮也可以以调出会会计科目目模板来来选。按空格键可可转换金金额的借借贷方向向；负号号可使金金额变为为红字；CTRRL+FF7键可可将凭证证中借贷贷方差额额自动找找平；EESC键键可删除除分录整整笔金额额。如果会计科
8、科目设了了按核算算项目核核算的，需需将所有有核算项项目内容容填列完完毕后，系系统才允允许保存存凭证。可以在“会会计分录录序时簿簿”中进进行凭证证查询，此此时可以以新增、复制、粘贴、修改、删除和打印凭凭证。凭凭证修改改必须要要有相应应权限的的人进行行，要修修改已审审核已过过账的凭凭证，要要遵循反反过账反审核核修改改的步骤骤。查询账簿是是会计日日常工作作中另一一个重要要内容，会会计人员员可以通通过系统统查询总总分类账账、日报报表、多栏账账等各种种报表。有有些账表表如多栏栏账等在在使用前前应先设设计格式式。月末处理是是指在将将本月所所发生的的经济业业务全部部登记入入账后所所要做的的工作，主主要包括括
9、计提、分分摊、对对账和结结账。可可以使用用系统提提供的自自动转账账定义功功能设置置自动转转账的各各种信息息，自动动转账时时，涉及及科目必必须已过过账。每每月月底底都需要要进行结结账处理理，结账账实际上上就是计计算和结结转各账账簿的本本期发生生额和期期末余额额，并终终止本期期的账务务处理工工作。设设置为“期末调调汇”的科目目需进行行期末调调汇，相相应币别别的期末末汇率自自动进行行修改。结结账只能能每月由由有结账账权的人人进行一一次，若若由于非非法操作作等原因因造成数数据被破破坏的情情况可以以进行反反结账，但但此操作作只能由由账套主主管进行行。学习要点：1、 核算项目的的作用与与设置凭证录入的的注
10、意事事项2、 会计科目的的属性设设置3、 各种账表的的功能4、 期末处理第二节 报表表报表系统是是ERPP财务管管理系统统中的一一个子系系统，它它为企业业内部各各管理部部门及外外部相关关部门提提供综合合反映企企业一定定时期的的财务状状况、经经营成果果和现金金流量信信息的财财务报告告及各类类报表。某某ERPP系统的的报表管管理子系系统可以以实现文文件管理理、格式式管理、数数据处理理、图表表功能、打打印功能能等。报表编辑状状态有两两种，即即格式状状态和数数据状态态。格式式状态主主要用于于报表格格式设计计，在格格式状态态下所做做的操作作对本报报表所有有表页都都发生作作用。在在该状态态下，只只能看到到
11、报表格格式，报报表数据据全部被被隐藏，不不能进行行数据录录入、计计算等操操作，在在此状态态下定义义报表的的格式，如表尺尺寸、行行列宽、单单元属性性、组合合单元、设设置公式式、关键键字设置置等。数数据状态态主要用用于报表表数据处处理，通通过取数数公式取取出总账账数据，在在该状态态下用于于管理报报表的数数据，如如输入、审审核数据据，增加加或删除除表页，舍舍位平衡衡，汇总总，合并并报表等等功能，在在数据状状态下不不能修改改报表的的格式。格格式、数数据状态态可以通通过点击击窗口左左下角格式与数据切换按按钮或编编辑菜单单格格式/数据状状态以及及快捷键键Ctrrl+DD进行相相互转换换。报表中的单单元指由
12、由行列交交错而确确定的空空格，它它是组成成报表的的最小单单位，表表示方法法为该单单元格所所在的列列名加上上该单元元格所在在的行名名，行名名用1-99999表示示，共999999行，列列名用AA-IUU表示，共共2555列。当当插入新新的一列列或一行行后，其其后面的的编号自自动顺延延。一个个单元中中最多可可输入663个字字符或331个汉汉字，单单元有33种类型型、2种种属性。单元类型包包括数值值单元、字字符单元元和表样样单元。数值单元输输入必须须是数字字，可以以直接输输入也可可以由单单元中的的单元公公式运算算生成，建建立一个个新表时时，所有有单元的的类型默默认为数数值型。单单元公式式可以在在格式
13、设设计状态态下，选选中区域域，按“=”调出定定义单元元公式的的对话框框，公式式的作用用是从账账簿、凭凭证、本本表或其其他报表表等处调调用运算算所需要要的数据据并填入入相应的的报表单单元中。当当需要取取确定页页号表页页的数据据时，应应用=格格式读取取，如BB2=CC511表示当当前页BB2单元元区当前前表第一一页C55单元的的值,当当需要取取其他报报表确定定表页数数据时格格式为=“”-。除除单元公公式外，报报表公式式还包括括审核公公式和舍舍位平衡衡公式等等，前者者用以检检验报表表编制的的结果是是否正确确，要验验证审核核公式输输入正确确与否，只只能用实实例验证证，后者者用于对对报表数数据舍位位及重
14、新新调整报报表舍位位之后的的平衡关关系。字符单元输输入可以以是汉字字、字母母、数字字及各种种键盘可可输入的的符号组组成的一一串字符符。表样单元是是报表的的格式，表表样单元元在格式式状态下下可输入入和修改改，在数数据状态态下只能能显示而而无法修修改。单元属性包包括单元元风格指指的是单单元内容容的字体体、字号号、字型型、对齐齐方式、颜颜色图案案等设置置，单元元属性指指单元的的单元类类型、数数字格式式和边框框线等设设置。组合单元指指由相邻邻的两个个或多个个单元组组成，这这些单元元必须是是同一种种单元类类型，报报表在处处理报表表表示将将组合单单元视为为一个单单元，组组合时可可以为按按行、按按列或整整体
15、组合合，可表表示为”BB5:EE5”。表页 “数数据状态态下可增增加或删删除，每每张表页页的数据据可以不不相同。表表页在报报表中的的序号在在表页的的下方以以标签的的形式出出现，称称为“页标”。关键字：关关键字是是一些特特殊数据据单元，可可以唯一一标识一一个表页页，用于于区别并并选择表表页，用用于在大大量表页页中快速速选择表表页，以以及以此此为依据据从总账账中进行行取数。关关键字在在格式状状态下设设置，在在数据状状态下录录入，既既可以是是字符型型也可以以是数值值型，可可以包括括：单位位名称、单单位编码码、部门门、年、季季、月、日日以及自自定义关关键字，可可以通过过输入“-”号使使关键字字向左偏偏
16、移。报报表可以以通过对对格式加加锁进行行加密。图表功能用用以将报报表文件件中的数数据以图图形的形形式进行行表示。采采用“图文混混排”，可以以很方便便地进行行图形数数据组织织，制作作各种分分析图表表并打打打印输出出。当我们第一一次使用用报表时时，我们们需要对对报表的的格式进进行定义义，比如如说直接接调用模模版、自自定义报报表、定定义取数数公式等等。以后后我们只只需要在在每个月月或每个个想出报报表的时时间，追追加一张张新的表表页，然然后在新新表页中中录入关关键字，进进行表页页计算，将将得出的的表格进进行打印印输出、保保存就可可以了。学习要点：1、 报表系统的的功能2、 报表的两种种编辑状状态、相相
17、互间的的切换及及在各种种状态下下能够完完成的工工作。3、 单元的类型型和特点点以及单单元的属属性4、 单元公式*5、 组合单元的的表示6、 关键字的定定义和作作用第三节 薪薪资薪资管理系系统与企企业应用用平台共共享基础础数据。企业核算账套是工资账套建立的前提。薪资管理系统将工资计提、分摊结果自动生成转账凭证传递到总账系统，两个系统可互相查询凭证，在总账中还可联查工资系统原始单据。工资系统向成本管理系统传送人员的人工费用数据，向项目管理系统传递项目的工资数据。薪资管理中计件工资所需的产品信息可取自生产制造基础档案中的物料清单，若未启用生产制造时取基础档案中的产品结构；工序可取自生产制造基础档案中
18、的标准工序。人力资源系统将制定了对应关系的工资项目及人员属性对应信息传递到薪资管理系统中，同时薪资管理系统可以根据人力资源的要求向其提供工资发放数据；在发生人事变动时，人事管理向薪资管理发送人事变动通知。报表系统可以从薪资管理系统取得数据，进行加工分析。薪资管理系系统的主主要功能能包括三三个方面面：初始始设置包包括账套套参数设设置和基基础档案案设置；工资业业务处理理及对企企业所有有人员的的工资数数据，对对人员增增减、工工资变动动进行处处理，自自动计算算个人所所得税，向向代发工工资的银银行传输输工资数数据，自自动计算算汇总工工资数据据，自动动完成工工资分摊摊和相关关费用计计提并将将凭证传传递到总
19、总账系统统，提供供对不同同工资级级别数据据的汇总总；工资资报表管管理及统统计分析析，即提提供各种种工资表表、汇总总表、明明细表、统统计表、分分析表等等。薪资管理系系统提供供单类别别工资核核算和多多类别工工资核算算两种应应用方案案，当企企业存在在不同类类别的人人员且工工资发放放项目不不同、计计算公式式也不同同或者企企业每月月进行多多次工资资发放月月末需要要进行统统一核算算以及工工资发放放时使用用多种货货币时一一般使用用多类别别核算方方式。薪资管理系系统的初初始设置置之前应应进行必必要的数数据准备备，如规规划企业业职工的的编码规规则、划划分人员员类别、整整理好设设置的工工资项目目及核算算方法，并并
20、准备好好部门档档案、人人员档案案、基本本工资等等基本数数据。薪薪资系统统以建立立工资账账套并进进行选项项设置包包括参数数设置（币币别、是是否核算算计件工工资）、扣扣税设置置（是否否代扣个个人所得得税）、扣扣零设置置（是否否扣零，扣扣零至元、角角、分）和和人员编编码设置置为开端端，然后后进行系系统的基基础设置置：包括括银行档档案设置置、人员员附加信信息设置置、工资资项目设设置等。在在工资项项目设置置中可以以设置工工资项目目的类型型、长度度、增减减项等，如如若工资资类型为为数字长长度为99位小数数两位则则最大数数值为十十万级。系系统提供供设置工工资类别别及其所所得期间间的功能能，可以以进行发发放次
21、数数的管理理，还可可以对工工资系统统所涉及及的人员员档案、部部门等进进行管理理。工资计算公公式用于于定义工工资项目目之间的的运算关关系，定定义公式式是应注注意先后后顺序，先先得到的的数应先先设置公公式。应应发合计计、扣款款合计和和实发合合计应是是公式定定义的最最后三个个公式，实实发合计计要放在在最后。工工资计算算还可做做工资数数据复制制的工作作。当工工资表中中有一些些诸如“基本工工资”之类每每期数值值基本保保持不变变的项目目数据时时，在“工资计计算”模块设设置一个个名为“固定项项目”工资方方案，把把那些每每期数值值基本保保持不变变的工资资项目选选上，需需要时复复制到下下一期，可可减少下下一期工
22、工资数据据录入的的工作量量。当某某些员工工由于特特殊原因因暂时不不在账套套中进行行计算工工资时，可可以通过过禁用该该员工信信息来实实现。薪资管理的的业务处处理主要要包括工工资统计计、工资资变动管管理、工工资分钱钱清单、扣扣缴所得得税、银银行代发发和工资资分摊及及月末处处理等。系系统默认认的个人人所得税税计税依依据为实实发合计计，若要要以其它它工资项项目为扣扣税标准准则应当当单独为为应税所所得设置置一个工工资项目目。在一一个月多多次发放放工资的的情况下下，系统统计提个个人所得得税是第第一次发发放时计计提，第第二次发发放时将将两次应应纳税工工资额汇汇总后计计算，再再减去第第一次已已计提的的差额。工
23、工资系统统操作流流程为工工资变动动-扣税处处理-工资分分摊-月末处处理，新新年度到到来时应应先建立立新年度度账，然然后将工工资数据据经过处处理后结结转至新新年。当当薪资管管理系统统结账后后，发现现还有一一些业务务或其他他事项需需要在已已结账月月进行账账务处理理需要使使用反结结账功能能。工资业务处处理完成成后，相相关工资资报表数数据同时时生成。工工资表主主要用于于本月工工资的发发放和统统计，工工资表包包括工资资发放签签名表、工工资发放放条、工工资卡、部部门工资资汇总表表、人员员类别工工资汇总总表、部部门条件件汇总表表、条件件统计表表、条件件明细表表、工资资变动明明细表和和工资变变动汇总总表。（注
24、注：工资资汇总只只适用于于多工资资类别）工工资分析析表以工工资数据据为基础础，对部部门、人人员类别别的工资资数据进进行分析析和比较较，产生生各种分分销，供供决策人人员使用用。工资资分析表表包括分分部门各各月工资资构成分分析表、各各类统计计表、工工资项目目分析表表等。学习要点：1、 工资系统的的初始设设置2、 工资系统的的功能3、 工资系统的的各种报报表4、 工资计算5、 工资系统操操作流程程6、 工资系统核核算方式式的适用用情况第四节 固定定资产固定资产管管理系统统的作用用是完成成企业固固定资产产日常业业务的核核算和管管理，生生成固定定资产卡卡片，按按月反映映固定资资产的增增加、减减少、原原值
25、变化化及其他他变动，并并输出相相应的增增减变动动明细账账，保证证企业固固定资产产的安全全完整并并充分发发挥其效效能；同同时，按按月自动动计提折折旧，进进行折旧旧分配，保保证再生生产的资资金来源源。某ERP系系统的固固定资产产管理系系统可与与总账相相连使用用，也可可独立作作为设备备管理使使用。因因此，如如果固定定资产系系统与总总账相连连使用时时，一般般建议不不要选“不提折折旧”、“不生成成凭证”这两个个选项。如如果要求求系统对对固定资资产变动动业务自自动生成成相应的的记账凭凭证，就就必需在在固定资资产变动动方式设设置窗口口中的“对方科科目代码码”对话框框中输入入对方科科目代码码。同时时选择该该类
26、业务务凭证相相应的凭凭证字、录录入摘要要内容和和核算项项目，已已使用的的固定资资产变动动方式不不能删除除。系统提供66种折旧旧方法，不不提折旧旧、平均均年限法法（一）和和（二）、工工作量法法、年数数综合法法、双倍倍余额递递减法等等。固定资产卡卡片是固固定资产产核算和和管理的的基础依依据，在在使用固固定资产产系统进进行核算算前，必必须将建建帐日期期以前的的数据录录入到系系统中。原原始卡片片的录入入不限制制必须在在第一个个期间结结账前，任任何时候候都可以以录入原原始卡片片。在录录入固定定资产卡卡片时，代代码、名名称、固固定资产产科目和和累计折折旧科目目等是必必录的项项目，当当一个固定定资产选选择多
27、个个使用用部门，并多多部门使使用时，累累计折旧旧采用按按照使用用比例百百分数，在多部门间分摊。在固定资产清单窗口可以打印“固定资产卡片”。系统中固定定资产的的变动方方式选择择取得固固定资产产的方式式；设置置部门、折折旧费用用科目时时必须保保证部门门、科目目、核算算项目对对应的一一致性，因因为折旧旧凭证中中的科目目、核算算项目信信息就是是从此获获得的，因因此必须须对应设设定完整整，否则则系统无无法自动动计提折折旧；购购进原值值指的是是取得固固定资产产的价值值；购进进累计折折旧指的的是取得得固定资资产前已已存在的的累计折折旧值；累计折折旧指的的是从取取得固定定资产到到系统启启用期间间为止，固固定资
28、产产本单位位已计提提的累计计折旧额额；预计计使用期期间数录录入时，注注意把预预计使用用年限折折算为月月份数后后，再进进行录入入。一旦结束初初始化操操作，则则固定资资产初始始数据将将不能再再修改，如如确需修修改的须须反初始始化，日日常业务务处理中中，在新新增卡片片时，入入账日期期只能是是当前或或以后期期间的时时间；如如当期新新增的固固定资产产是全新新的固定定资产，在在“原值与与折旧”卡片中中的“购进累累计折旧旧”无需录录入，该该项目指指的是固固定资产产在购入入前已存存在的累累计折旧旧；在录录入同类类型的固固定资产产时，可可通过选选择“新增复复制”选项复复制卡片片信息；进行清清理操作作后，所所产生
29、的的变动记记录是不不能直接接通过“删除”按钮进进行删除除操作，只只能重新新点击“清理”按钮进进入清理理界面，选选择“删除”才能进进行删除除操作；卡片清清理后，该该固定资资产的价价值将为为零，并并且从企企业的固固定资产产管理系系统中消消失；多多数量的的卡片作作部分数数量减少少时只清清理了一一张卡片片中的部部分数量量，不会会影响其其余固定定资产。对于固定资资产的其其他变动动要求同同一张固固定资产产卡片每每期只能能做一次次变动，如如当期确确需要多多次调整整，可合合并成一一次处理理，同时时做多个个项目变变动；不不涉及金金额的增增减调整整（如原原值调整整、累计计折旧调调整等）的的固定资资产变动动，无需需
30、生成凭凭证。固固定资产产所有变变动过账账后的卡卡片可在在固定资资产模块块下的“变动资资料查询询”进行查查询。利用“凭证证管理”功能制制作增加加、减少少固定资资产的记记账凭证证。若将将多笔相相同类型型固定资资产业务务在一张张凭证上上表达，可可以录入入完成第第一张卡卡片后直直接单击击“新增”按钮，至至所有卡卡片录入入成功后后单击“记账凭凭证”即可。生生成记账账凭证时时，如果果“变动方方式”中预设设的对方方科目等等信息不不全，则则系统会会提示是是否手工工调整，选选择“是”可打开开凭证进进行修改改保存即即可；如如要汇总总生成固固定资产产凭证，需需按Cttrl或或Shiift键键去选；固定资资产系统统所
31、生成成的记账账凭证会会自动传传递到总总账系统统。若本本月固定定资产凭凭证录入入有错，则则应在删删除相关关凭证后后，再删删除固定定资产卡卡片。只只有没有有做变动动单或评评估单的的原始卡卡片的原原值项目目，在录录入当月月进行修修改才能能做到对对固定资资产卡片片的无痕痕迹修改改。固定资产管管理过程程中，需需要及时时统计资资产的各各类信息息，并以以账表的的形式提提供给财财务人员员和资产产管理人人员。系系统提供供的报表表有分析析表、统统计表、账账簿、折折旧表等等，用户户还可以以自定义义报表。各各种报表表查询之之前须先先设定相相应的查查询内容容，如查查看固定定资产清清单等各各种账表表设定查查询方案案时，期
32、期间选择择“初始期期间”表示只只查看初初始数据据；方案案设置的的报表项项目卡片片里，可可设定要要显示或或不显示示的固定定资产报报表项目目，并对对固定资资产按一一定方式式小计、汇汇总，但但汇总前前必须先先设排序序方式。固定资产系系统的期期末处理理包括减减值准备备处理、折折旧处理理（每月月可以计计提多次次）、制制单、对对账与结结账处理理。当固固定资产产系统完完成了本本月全部部制单业业务后，可可以进行行月末结结账。月月末结账账每月进进行一次次，结账账后当期期数据不不能修改改。若本本期不结结账，将将不能处处理下期期的数据据；结账账前一定定要进行行数据备备份。一一旦结账账，对于于已结账账会计期期间的业业
33、务将不不能再进进行修改改和删除除。如需需对已结结账期间间业务进进行修改改，可通通过选择择“反结账账”功能，返返回到上上一期进进行数据据修改，但但是一旦旦成本系系统提取取了某期期的数据据，则该该期不能能反结账账。学习要点：1、 固定资产变变动2、 固定资产清清理3、 计提折旧4、 固定资产卡卡片的修修改5、 固定资产系系统的各各种报表表6、 固定资产系系统的结结账（条条件和进进行的处处理）第五节 应收收应付应收款管理理系统主主要用于于核算和和管理企企业与客客户之间间的往来来款项。一一方面，对对销售业业务、其其他应收收业务产产生的应应收款项项以及对对这些应应收款项项的收回回进行处处理，及及时、准准
34、确地提提供客户户的往来来账款余余额资料料，向总总账系统统提供记记账凭证证；另一一方面应应收款管管理系统统还提供供各种分分析报表表，如账账龄分析析表、欠欠款分析析等，通通过各种种分析数数据提高高企业财财务管理理能力。应应付款管管理系统统主要用用于核算算和管理理企业与与供应商商之间的的往来款款项。在应付款管管理系统统中，以以采购发发票、其其他应付付单等原原始单据据为依据据，记录录采购业业务及其其他业务务所形成成的应付付款项，处处理应付付款项的的支付、冲冲销等情情况；提提供票据据处理的的功能，实实现对应应付票据据的管理理。此外外，应付付账款系系统还提提供各种种分析报报表，如如账龄分分析表、付付款情况
35、况分析、核核算项目目明细账账以及信信用报警警单等，通通过各种种分析表表，企业业可以清清楚地掌掌握自己己的信用用利用情情况，据据此调整整支付政政策，提提高财务务管理能能力。要使用往来来管理中中的“核销往往来业务务”，要求求会计科科目属性性必须选选择“往来业业务核算算”选项、录录入往来来业务凭凭证时必必须将“业务编编号”录入而而且往来来业务核核算的凭凭证须已已经过账账。应收款管理理子系统统初始化化之前应应准备期期初应收收款、期期初发票票（还未未核销的的应收账账款）、期期初预收收款、期期初应收收票据等等数据资资料，应应付款系系统应准准备应付付款、预预付款和和应付票票据等期期初数据据资料。若若总账系系
36、统未录录入应收收付款初初始数据据，并且且未结束束初始化化的，可可在应收收付系统统结束初初始化之之前，通通过“转余额额”的按钮钮将应收收款的初初始数据据传递过过去；一一旦结束束初始化化工作，所所有初始始数据将将不能再再修改，确确需修改改的，单单击“工具”菜单的的“反初始始化”选项，即即可回到到初始化化状态。进行反初始始化时，系系统会自自动进行行以下操操作：所有业业务单据据取消审审核所有业业务单据据取消核核销及取取消坏账账处理所生成成凭证全全部删除除应收票票据背书书等处理理全部取取消，因因此在进进行反初初始化时时应谨慎慎处理；结束初初始化后后，采购购和销售售系统中中先于应应收应付付系统结结束初始始
37、化之前前录入的的发票将将不能传传递到应应收应付付系统，因因此应收收应付系系统必须须先于或或与采购购和销售售系统同同时结束束初始化化。如果用户购购买了采采购和销销售管理理系统，采采购和销销售管理理系统所所录入的的发票在在本系统统中只可可查看，不不能对其其进行审审核、生生成凭证证等操作作，但可可以修改改发票的的收款计计划。无无论该发发票在采采购和销销售管理理业务系系统中是是否进行行了审核核或制证证，如发发票在应应收应付付系统进进行了核核销处理理后，将将不能修修改。在运行应收收款管理理系统之之前，应应设置运运行所需需要的账账套参数数，以便便系统根根据所设设定的选选项进行行相应的的处理。对对于应收收款
38、管理理系统可可以设置置的账套套参数包包括三类类：常规规、凭证证、权限限与预警警。常规规包括设设定应收收款的核核销方式式、坏账账处理方方式和汇汇兑损益益方式等等，其中中若当年年已计提提坏账准准备则此此参数只只能下一一年度修修改；凭凭证参数数包括设设定手控控科目依依据和制制单方式式、月结结前是否否全部生生成凭证证、凭证证是否可可编辑等等；权限限与预警警参数包包括设定定信用额额度控制制相关的的选项。应应付款管管理系统统由相对对应的参参数设置置要求。如果企业应应收付业业务类型型比较固固定，生生成凭证证的科目目也比较较固定，可可以通过过初始设设置把各各种业务务类型凭凭证中的的常用科科目等信信息预先先设置
39、好好来简化化操作。初初始设置置包括设设置科目目、坏账账准备设设置、账账期内账账龄区间间设置、逾逾期账龄龄区间设设置、报报警级别别设置和和单据类类型设置置。除了了对单据据类型进进行设置置之外系系统还提提供单据据格式和和单据编编号的设设置功能能。核销处理是是指日常常进行的的收款核核销应收收款的工工作，系系统提供供手工核核销和自自动核销销两种方方式。异异币种核核销只能能对单账账结算单单核销，自自动核销销可依据据核销规规则对多多个客户户进行核核销处理理，用户户可以取取消核销销处理。转转账处理理可以实实现应收收冲应收收、预收收冲应收收、应收收冲应付付和红票票对冲等等功能。坏账准备只只能一年年计提一一次，
40、计计提过坏坏账准备备后，坏坏账处理理方式、提提取比率率、坏账账准备期期初余额额在当年年不能进进行修改改，如年年中计提提了坏账账准备，则则年末将将不能再再计提。如如要取消消计提的的坏账准准备，只只需删除除坏账准准备的计计提凭证证即可。坏坏账损失失、坏账账收回、坏坏账准备备的记账账凭证都都不在“凭证处处理”模块中中生成，而而在坏账账处理模模块生成成。系统提供对对各种单单据和业业务账表表、统计计分析表表以及科科目账的的查询功功能。在在应收系系统中，如如果需要要分析截截止日期期之前各各个客户户应收账账款余额额的账龄龄的情况况，则要要查询应应收账龄龄分析表表，查看看账龄分分析表时时，如要要设定账账龄分组
41、组，只须须通过在在“天数”栏目中中直接修修改，标标题栏目目中的信信息也会会相应更更改。而而在应收收账款科科目有核核算“往来单单位”项目，若若想查看看每个客客户的明明细情况况，应该该在核算算项目明明细账账账簿中查查看。如果当月业业务已全全部处理理完毕，就就需要执执行“月末结结账”功能。进进行月末末处理时时，一次次只能选选择一个个月进行行结账；前一个个月没有有结账，则则本月不不能结账账；结算算单还有有未审核核的，不不能结账账；若选选择单据据日期为为审核日日期则应应收单据据在结账账前应该该全部审审核；如如果选择择月末全全部制单单则月末末处理前前应该把把所有业业务生成成凭证；年度末末结账，应应对所有有
42、核销、坏坏账、转转账等处处理全部部制单。若若应收付付款管理理系统与与采购和和销售系系统集成成使用，则则只有采采购和销销售系统统结账后后应收付付款系统统才能进进行结账账处理。进进行期末末结账时时，必须须注意要要确保本本期应收收付款业业务已处处理完毕毕并数据据正确无无误，否否则一旦旦结账上上期的有有关数据据将不能能再进行行修改。如如要修改改上期记记录，必必须进行行反结账账处理；反结账账的操作作只有系系统管理理员才能能进行。学习要点：1、 初始化的准准备及账账套参数数设置2、 反初始化3、 与业务系统统的关系系4、 坏账准备5、 账龄分析6、 系统结账的的条件第二章 ERRP供应应链管理理第一节 销
43、售售销售是企业业生产经经营成果果的实现现过程，是是企业经经营活动动的中心心。销售售部门在在企业供供应链中中处于市市场与企企业接口口的位置置，主要要职能是是为客户户提供产产品及服服务，从从而实现现企业资资金向利利润的转转化，为为企业提提供生存存与发展展的动力力。完整整的销售售业务流流程是：首先客客户有购购买需求求时，向向企业询询价，企企业向客客户提出出报价单单，经过过一番讨讨价还价价，双方方达成协协议（认认可报价价）；这这时企业业就可以以把销售售协议记记录在销销售系统统中，称称为销售售订单；输入销销售订单单后，接接着是出出货（有有库存）或或生产后后再出货货，出货货时还要要产生发发票、包包装明细细
44、表、提提单及其其他出货货文化。在在上述销销售环节节中，销销售订单单、销售售出库、销销售发票票是必须须经过的的环节。ERP销售售管理系系统的主主要任务务是编制制并审核核销售订订单、发发货单、销销售发票票等单据据，经审审核后的的发货单单可以自自动生成成销售出出库单并并冲减商商品库存存量；进进行销售售出库单单的记账账与制单单，完成成销售成成本的核核算，根根据销售售发票完完成销售售收入和和税金的的核算；以销售售发票为为依据，记记录应收收账款的的形成情情况。具具体的功功能包括括：销售售订单管管理、销销售物流流管理、销销售资金金流管理理、销售售计划管管理、批批次与追追踪管理理、信用用管理等等。ERP销售售
45、管理系系统可以以与ERRP的其其他子系系统集成成应用，如如物料需需求计划划、库存存管理、存存货核算算、采购购管理、应应收款管管理等。销销售管理理系统中中的销售售订单作作为需求求规划系系统MRRP毛需需求的来来源之一一。采购购管理可可参照销销售管理理的销售售订单生生成采购购订单；销售出出库单既既可以在在销售管管理系统统中生成成传递到到库存管管理系统统审核，也也可以在在库存管管理系统统中参照照销售管管理系统统的单据据生成销销售出库库单；库库存管理理为销售售管理提提供可用用于销售售的存货货的可用用量。销销售发票票、销售售调拨单单、零售售日报等等在应收收款管理理中审核核登记应应收明细细账，进进行制单单
46、生成凭凭证；应应收款系系统进行行收款并并核销相相应应收收单据。直直运销售售发票、委委托代销销发货单单发票、分分期收款款发货单单发票在在存货核核算系统统中登记记存货明明细账，并并制单生生成凭证证；存货货核算系系统为销销售管理理系统提提供销售售成本。企业经营过过程中，存存在着不不同的销销售业务务类型和和业务模模式。因因此，EERP销销售管理理系统也也针对不不同的业业务类型型和模式式分别管管理。销销售业务务流程是是通过各各种单据据的流转转体现出出来的，在在处理销销售单据据时，必必须指定定销售业业务类型型。可选选的销售售业务类类型主要要有：普普通销售售、委托托代销、直直运业务务、分期期收款、销销售退货
47、货等，其其中委托托代销发发货相当当于货物物的转库库，货物物的实际际所有权权仍属于于委托方方。其他他销售业业务处理理还包括括销售调调拨业务务、零售售业务、包包装物管管理、销销售计划划、信用用管理、价价格管理理等。可可选的业业务模式式有：先先发货后后开票、开开票直接接发货、销销售退货货业务等等。先发发货后开开票模式式适用于于普通销销售、分分期收款款、委托托代销业业务；开开票直接接发货模模式适用用于普通通销售、销销售调拨拨、零售售日报业业务。开开票直接接发货模模式下，库库存与销销售系统统集成使使用，库库存生成成出库单单，销售售出库单单是参照照销售发发票生成成。以订订单为中中心销售售业务，订订单是整整个销售售业务的的核心，通通过销售售订单可可以跟踪踪到销售售的整个个业务流流程，此此种销售售模式有有普通销销售必有有订单、委委托代销销必有订订单、分分期收款款必有订订单和直直运销售售必有订订单等四四种。如如果业务务属于“普通销销售必有有订单”模式，由由发货单单只能参参照订单单生成，销销售发票票只能参参照订单单或发货货单生成成。销售系统可可以通过过委托代代销发票票、分期期收款业业务发票票、直运运销售发发票等单单据核算算销售成成本。如如果销售售管理系系统设置置了由销销售生成成出库单单，则