AO培训辅助资料4776.docx

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1、AO培训辅辅助资料料（V2.00）中软总公司司计算机机培训中中心AO培训组组编写2004-10-29目录（一） 审审计机关关项目计计划代码码编制规规则（非非正式版版）41、 目的的42、 适用用范围443、 编码码原则444、 代码码结构445、 编码码方法55（二） 财财务软件件备份数数据采集集说明991、 基本本界面992、 用友友7.2211003、 用友友8.xx SSQL Serrverr版114、 用友友8.xx AAcceess 版115、 中勤勤月备份份116、 中勤勤年备份份117、 安易易3.00128、 安易易3.1111229、 安易易20000导出出文件DDBF122

2、10、 安安易20000备备份文件件1211、 金金蝶6.212212、 金金蝶7.013313、 金金蝶9.x13314、 金金算盘11315、 万万能13316、 通通用财会会软件VV1.00 V22.011 v66.0111317、 万万通通用用1418、 事事行财务务软件vv3.111419、 小小蜜蜂114（三） 数数据库数数据采集集说明1151、 财务务数据必必导字段段152、 导入入的特殊殊处理1163、 试验验数据采采集对应应关系116（四） SSQL查查询器操操作表相相关字段段181、 明细细账和日日记账相相关字段段：1882、 “会会计科目目”相关字字段：2203、 “总总

3、账”相关字字段：2214、 “全全年总账账”相关字字段：2215、 “凭凭证库”相关字字段：222（五） 报报表制作作函数使使用指南南231、 单元元取值函函数2332、 单元元求和函函数2333、 借方方期初函函数2334、 贷方方期初函函数2335、 借方方期末函函数236、 贷方方期末函函数2447、 借方方发生函函数2448、 贷方方发生函函数2449、 函数数使用224（六） 审审计脚本本语言（ASL）使用简单入门241、 审计计脚本语语言介绍绍242、 语法法规则2253、 算术术运算符符264、 逻辑辑运算符符275、 界符符276、 系统统基本字字（保留留字）2287、 系统统

4、标示符符（自定定义系统统函数及及过程）308、 审计计脚本语语言（AASL）实实例322（一） 审计机关项项目计划划代码编编制规则则（非正正式版）1、 目的编制审计项项目计划划编码，满满足审计计信息化化建设计计算机信信息处理理、信息息交换的的需要。2、 适用范围本代码编制制规则及及代码表表所规定定的内容容，适用用于审计计信息化化建设计计算机信信息处理理。3、 编码原则审计项目计计划编码码为审计计信息化化建设计计算机信信息处理理项目计计划的唯唯一标识识，计划划。后期期的计划划调整对对项目编编码有着着一定的的影响，某某些项目目在发生生调增或或调减时时，直接接影响到到项目计计划的编编码。4、 代码结

5、构代码包含年份44位，是否效效益审计计1位，是否审审计调查查1位，项目级级别1位位，项项目类别别1位，审计分分类4位，署级流流水码22位，省级流流水码22位，市级流水水码2位位，县级流水水码2位位，扩展码码2位，审计机机关代码码6位，预留4位，共32位，结结构为：XXXX X X XX XX XXXXXX XXX XX XXX XX 4 111 1 1 42 2 2 2XX XXXXXXXX XXXXX264 5、 编码方法年份（44位）采用公元制制四位阿阿拉伯数数字审计内容容（1位）审计内容代码财政财务审审计1效益审计2审计或专专项审计计调查（1位）审计或专项项审计调调查代码审计1专项审计调

6、调查2项目级别别（1位位）项目级别代码署定项目1省定项目2市定项目3县定项目4项目类别别（1位位）项目类别代码统一组织1自定2授权3审计分类类（4位位）其中，第11位为大大分类，224位位为子分分类。专业类别代码财政审计1000 预算执执行1001 财政决决算1002 海关1003 国税1004 地税1005 国库1006 其他财财政1007 文教审审计 卫生审审计 科技审审计 水利资资金审计计 农业资资金审计计 林业资资金审计计 环保资资金审计计 扶贫资资金审计计 农发资资金审计计 国土资资金审计计 三峡移移民资金金审计 建设项项目审计计 施工企企业审计计 国债资资金审计计 养老保保险 失业

7、保保险审计计 医疗保保险审计计 低保审审计 工伤保保险审计计企业审计2000金融审计3000 中央银银行审计计3001 商业银银行审计计3002 政策性性银行审审计3003 证券机机构审计计3004 保险审审计3005 其他金金融机构构3006经济责任审审计4000企业领导人人审计4001事业领导人人审计4002党政领导人人审计4003其他领导人人审计4004内部审计8000社会审计9000署级流水水码2位位省级流流水码22位市级流水水码2位位县级流水水码2位位：本审计类别别中的项项目，从从01开开始顺序序流水编编号。对对于本级级审计单单位组织织且本级级审计单单位执行行的项目目，流水水编号由由

8、本级审审计机关关按顺序序号编制制。对于于上级审审计单位位组织本本级审计计单位执执行的项项目，选选用上级级单位制制定的编编号。特特派办、派派出局由由于没有有下级机机构，统统一采用用县级流水水码。本本位000表示非非本级执执行。扩展展码（22位）当上级组织织的项目目在本级级执行或或者分解解为多个个项目执执行时，使使用流水水编号表表示当前前项目的的编号。审计计机关编编码（66位）截取审计机机关组织织机构代代码编制制规则中中的6位位机构本本体代码码。预留留至少44位（44位）用于编码未未来的扩扩展。如：审计署署统一组组织的预预算执行行审计项项目A下下达给湖湖南省厅厅；湖南南省厅建建立用于于汇总的的项目

9、AA1，并并根据被被审计单单位将AA1项目目分解成成项目AA1扩11和项目目A1扩扩2；同同时，湖湖南省厅厅将项目目下达给给长沙市市审计局局，此时时长沙市市局将建建立用于于汇总的的项目AA11，并并根据被被审计单单位将项项目分解解为A111扩11和A111扩22，完成成相关的的审计工工作。其其他省、地地市也将将以同样样的方式式分解项项目。项项目关系系如下图图所示：项目编号分分别为（仅仅几位）：项目编码A111001030000000000000001110001033000000000000000000A111100103010000004300000111000103301000000004

10、4300000A1扩1111001030100000143000001110001033010000000144300000A1扩2111001030100000243000001110001033010000000244300000A11111001030101000043010001110001033010010000044301100A11扩11111001030101000143010001110001033010010000144301100A11扩22111001030101000243010001110001033010010000244301100A11111100103010

11、1010043010051110001033010010110044301105A12111001030102000043010001110001033010020000044301100A13111001030103000043010001110001033010030000044301100A14111001030104000043010001110001033010040000044301100A15111001030101000043020001110001033010010000044302200A2111001030200000043000001110001033020000000

12、044300000A2扩1111001030200000143000001110001033020000000144300000A2扩2111001030200000243000001110001033020000000244300000A2扩3111001030200000343000001110001033020000000344300000A3111001030100000042000001110001033010000000044200000B111001000000030000100031110001000000000330000010003上表中项目目B为武武汉特派派办自定定项目。

13、项目汇总关关系：1、 项目由唯唯一定义义一个署署定项目目。2、 项目的上下下级关系系由两位标标识，对对于本级级统计，则则需要汇汇总所有有分解到到下一级级审计机机关执行行的项目目（参照照）及本本级审计计机关扩扩展的项项目（参参照）。3、 逐级向上汇汇总。（二） 财务软件备备份数据据采集说说明1、 基本界面选择AO系系统菜单单采集转转换财务数数据财务软软件备份份数据采集数数据，打打开后得得到如下下数据转转换界面面首先要选择择转换模模板(针针对不同同得财务务软件系系统设置置得转换换方法)如下界界面：选择转换模模板后要要选择数数据源，数数据年度度了也就就是从被被审计单单位得到到得财务务软件备备份数据据

14、存储在在什么位位置和是是那一年年的数据据如下图图：单击开始后后开始转转换，当当你处理理不同的的财务数数据时会会有不同同的提示示信息出出现，下下面将逐逐一介绍绍系统提提供的118个转转换模板板使用说说明：2、 用友7.221选择转换模模板用友友7.21后后，选择择数据源源；请选选择你备备份盘上上的“ZW.MMD_”文件，而而后键入入财务数数据的年年份, ，以下下操作系系统会自自动完成成。3、 用友8.xxSQLL Seerveer版选择转换模模板用友友8.xx SQQL SServver后后，选择择数据源源；请选选择你备备份盘上上的“UFDDATAA.BAA_”文件，而而后键入入财务数数据的年年

15、份, ，以下下操作系系统会自自动完成成。注意：此转转换模板板要求你你的计算算机上安安装并且且正在运运行Sqql SServver 服务端端，仅安安装了CClieent端端不能使使用此模模板。4、 用友8.xx AAcceess 版选择转换模模板用友友8.xx Acccesss后，选选择数据据源；请请选择你你备份盘盘上的“UFDDATAA.MDD_”文件或或“*.MMD_”(其中中*代表一一串数字字；如果果两个文文件都有有请用文文本编辑辑器查看看备份盘盘上的文文件UFFERPPACTT其扩展展名可能能为LSST，LS00，LS11等)，而而后键入入财务数数据的年年份, ，以下下操作系系统会自自动

16、完成成。5、 中勤月备份份由于数据备备份在软软盘上，首首先在我我们的硬硬盘上建建立子目目录 cc:数数据，然然后在cc:目目录下建建立子目目录 cc:数数据ddiskk1, c:数据据diisk112 (假如我我们有112张软软盘数据据)，然然后将第第一张软软盘的数数据拷贝贝到c:数据据diisk11第112张软软盘的数数据拷贝贝到c:数据据diisk22；此此时数据据已经准准备好了了，选择择转换模模板中勤勤月备份份后，选选择数据据源；请请选择你你刚刚创创建的目目录“c:数据” ；而后后键入财财务数据据的年份份, ，以以下操作作系统会会自动完完成。6、 中勤年备份份由于数据备备份在软软盘上，首

17、首先在我我们的硬硬盘上建建立子目目录 cc:数数据，然然后在cc:目目录下建建立子目目录 cc:数数据ddiskk1, c:数据据diisk112 (假如我我们有112张软软盘数据据)，然然后将第第一张软软盘的数数据拷贝贝到c:数据据diisk11第112张软软盘的数数据拷贝贝到c:数据据diisk22；此此时数据据已经准准备好了了，选择择转换模模板中勤勤月备份份后，选选择数据据源；请请选择你你刚刚创创建的目目录“c:数据” ；而后后键入财财务数据据的年份份, ，以以下操作作系统会会自动完完成。7、 安易3.00从被审计单单位获取取安易33.0的的非压缩缩的备份份文件(安易软软件备份份时可以以

18、选择)，假如如我们将将其拷贝贝到硬盘盘c:数据子目录录下选择数据源源；请选选择你导导出文件件存放的的位置“c:数据”;而后后键入财财务数据据的年份份,，以以下操作作系统会会自动完完成。8、 安易3.111从被审计单单位获取取安易33.111的非压压缩的备备份文件件(安易软软件备份份时可以以选择)，假如如我们将将其拷贝贝到硬盘盘c:数据子目录录下选择数据源源；请选选择你导导出文件件存放的的位置“c:数据”;而后后键入财财务数据据的年份份,，以以下操作作系统会会自动完完成。9、 安易20000导出出文件DDBF利用安易220000财务软软件所带带的数据据导出功功能，将将所有表表导出选选择转换换模板

19、用用友安易易20000导出出文件DDBF后，选选择数据据源；请请选择你你导出文文件存放放的位置置;而后后键入财财务数据据的年份份, ，以以下操作作系统会会自动完完成。10、 安易20000备份份文件选择转换模模板用友友安易220000备份文文件后，选选择数据据源；请请选择你你的文件件存放的的位置;而后键键入财务务数据的的年份, 以下下操作系系统会自自动完成成。11、 金蝶6.22选择转换模模板用友友金蝶6.2后，选选择数据据源；请请选择你你备份盘盘上的“*.AIIB”文件(*代代表文件件名)，而而后键入入财务数数据的年年份, ，以下下操作系系统会自自动完成成。12、 金蝶7.00选择转换模模板

20、用友友金蝶7.0后，选选择数据据源；请请选择你你备份盘盘上的“*.AIIB”文件(*代代表文件件名)，而而后键入入财务数数据的年年份, ，以下下操作系系统会自自动完成成。13、 金蝶9.xx选择转换模模板用友友金蝶9.x后，选选择数据据源；请请选择你你备份盘盘上的“*.AIIB”文件(*代代表文件件名)，而而后键入入财务数数据的年年份,以以下操作作系统会会自动完完成。14、 金算盘从被审计单单位获取取备份盘盘上的文文件为：，我们们将其拷拷贝到我我们的硬硬盘上例例如： c:数据据子目录录下；选选择你备备份盘上上的*.godd( *为文件件名)，而而后键入入财务数数据的年年份, ，以下下操作系系统

21、会自自动完成成。15、 万能从被审计单单位获取取备份盘盘上的文文件为：，我们们将其拷拷贝到我我们的硬硬盘上例例如： c:数据据子目录录下；选选择你备备份盘上上的*.godd( *为文件件名)，而而后键入入财务数数据的年年份, ，以下下操作系系统会自自动完成成。16、 通用财会软软件V11.0 V2.01 v6.01从被审计单单位获取取未压缩缩的备份份文件，选择数据源；请选择你备份盘上的“*. BDB”文件(*代表文件名)，而后键入财务数据的年份, 以下操作系统会自动完成。17、 万通通用18、 事行财务软软件v33.1由于此软件件备份文文件为加加密文件件，所以以只有通通过财务务人员从从计算机机

22、上直接接将数据据拷贝出出来；假假如存在在存放在在你的计计算机“c:数据” 下，选选择数据据源；请请选择目目录“c:数据” ；而后后键入财财务数据据的年份份, ，以以下操作作系统会会自动完完成。19、 小蜜蜂通过财务人人员从计计算机上上直接将将数据文文件（BBEEAAC*.mdbb）拷贝贝出来(*代表表账套号号)；假如如存在你你的计算算机“c:数据 BEEEAC*.mddb” 下，选选择数据据源；请请选择目目录“c:数据 BEEEACC*.mmdb”文件 ；而后键键入财务务数据的的年份, 下面面系统会会弹出界界面如下下：选择你要转转入的账账套，单单击开始始以下操操作系统统会自动动完成。（三） 数

23、据库数据据采集说说明1、 财务数据必必导字段段a) 科目设置表表必须导入或或填写。b) 会计期间定定义必须导入或或填写。c) 科目余额表表必导字段包包括：科科目编码码、期初初余额余额额方向。根据具体情情况选择择导入字字段：（如如果期初初余额不不为0，一一定导入入或想办办法获取取）、会会计月份份（如果果被审计计单位余余额表中中保存的的是各月月的期初初余额则则导入本本字段）。d) 会计科目表表必导字段包包括：科科目编码码、科目目名称。根据具体情情况选择择导入字字段：余余额方向向（如果果有就导导，没有有就不导导）。e) 单张凭证表表（凭证证为一张张表的情情况）i. 必导字段包包括：科科目编码码、摘要

24、要、凭证证类型名名称（有有导，没没有可使使用被审审计单位位的凭证证流水号号字段）、凭证证流水号号、凭证证日期、借方发生额、贷方发生额；ii. 可导可不导导字段包包括：附附件数、项项目编码码、项目目名称、部部门编码码、部门门名称、财财务主管管、记账账人 、出出纳人、审审核人、制制单人、源源凭证号号f) 凭证表和凭凭证明细细表（凭凭证分为为凭证表表和凭证证明细表表的情况况）i. 凭证表必导导字段包包括：源源凭证号号（即关关联凭证证表和凭凭证明细细表的关关联号）、凭凭证类型型名称（有有导，没没有不导导）、凭凭证流水水号、凭凭证日期期；ii. 凭证表可导导可不导导字段包包括：附附件数、财财务主管管、记

25、账账人 、出出纳人、审审核人、制制单人。iii. 凭证明细表表必导字字段包括括：源凭凭证号（即即关联凭凭证表和和凭证明明细表的的关联号号）、科科目编码码、摘要要、借方方发生额额、贷方方发生额额；iv. 凭证明细表表可导可可不导字字段包括括：项目目编码、项项目名称称、部门门编码、部部门名称称。2、 导入的特殊殊处理a) 浅黄色框i. 由于源数据据的余额额方向与与AO审审计分析析的余额额方向可可能取值值不一致致，所以以需要将将源数据据与审计计分析数数据对应应起来； ii. 在导入科目目余额表表和会计计科目表表的余额额方向时时，最后后一步的的字段对对应，中中间有个个浅黄色色框； iii. 选择对应字

26、字段后，点点击浅黄黄色框，将将源数据据中余额额方向表表示借贷贷方向的的值与系系统表示示借贷方方向的值值一一对对应，如如果对方方科目余余额表有有表示“平”的数据据，不用用对应，或在对应之前通过过滤功能将“平”的数据删除b) 浅绿色框i. 经调查，有有多家财财务软件件（如金金算盘）在在处理凭凭证的金金额时，它它没有将将凭证的的借方金金额，贷贷方金额额分成两两个字段段分别表表示，而而是通过过一个“金额”字段和和“借贷方方向”字段来来表示这这条分录录是借方方金额还还是贷方方金额，在在审计分分析软件件中，采采用前一一种（即即借方金金额和贷贷方金额额分别记记录），所所以需要要将后一一种成功功导入到到审计分

27、分析软件件中； ii. 在导入凭证证表的最最后一步步，做字字段对应应时，中中间有个个浅绿色色框； iii. 在遇到类似似金算盘盘软件记记录凭证证金额时时，选择择金额与与借方发发生额对对应，点点击浅绿绿色框，选选择辅助助字段“借贷方方向”，选择择值“借”对应即即可。导导入贷方方发生额额时类似似。3、 试验数据采采集对应应关系a) 凭证导入方方式选择“源数数据凭证证表为一一个表”b) “会计期期间定义义”第一页，“选择数数据源”步骤中中按“辅助导导入”按钮，填填入试验验数据的的会计年年度20003。c) “科目余额额表”第一页，“选择数数据源”步骤中中选择GGL_aassssum。第二页，“数据表

28、表处理”跳过。第三页，“数据字字段处理理”跳过。第四页，“数据记记录处理理”步骤中中按“设置过过滤”按钮，填填入过滤滤条件：CBEEGINND_C 平。第五页，“字段对应应设置”步骤中中对应字字段，对对应列表表如下：CCODEE科目编编码MB本币币期初余余额CBEGIIND_C余额方方向IPERIIOD会计月月份点击击余额方方向旁边边的“浅黄色色框”，设置置方向对对应，借借=借，贷贷=贷。对应应完毕后后，点击击“导入”按钮。d) “会计科目目表”（ccodee）第一页，“选择数数据源”步骤中中选择ccodee。第二页，“数据表表处理”跳过。第三页，“数据字字段处理理”跳过。第四页，“数据记记录

29、处理理”跳过。第五页，“字段对应应设置”步骤中中对应字字段，对对应列表表如下：CCODEE科目编编码CCODEE_NAMME科目名名称对应完毕后后，点击击“导入”按钮。e) “科目设置置”第一页，“选择数数据源”步骤中中按“手工填填写”按钮，填填写每级级科目的的长度。“选择科科目编码码格式”页面中中选择“规则”，然后后填入试试验数据据的科目目级次长长度：一一级科目目长度为为3，二二、三、四四、五级级科目长长度均为为2。f) “凭证”第一页，“选择数数据源”步骤中中选择GGL_aaccvvoucch。第二页，“数据表表处理”跳过。第三页，“数据字字段处理理”跳过。第四页，“数据记记录处理理”跳过

30、。第五页，“字段对应应设置”步骤中中对应字字段，对对应列表表如下：DBILLL_DATTE凭凭证日期期CSIGNN凭证证类型名名称INO_IID凭凭证流水水号IDOC附件数数CCODEE科目目编码CDIGEEST摘要MD借方方金额MC贷方方金额对应完毕后后，点击击“导入”按钮。（四） SQL查询询器操作作表相关关字段1、 明细账和日日记账相相关字段段：字段名称类型（大小小）默认值必填字段字段说明序号自动编号无否主键，明细细账中记记录的唯唯一标识识凭证日期日期/时间间无否凭证的制单单日期凭证流水号号文本（2554）无否凭证中的凭凭证号摘要文本（2554）无否凭证摘要借方金额数字（双精精度型）0否

31、本科目在这这张凭证证中借方方发生的的金额贷方金额数字（双精精度型）0否本科目在这这张凭证证中贷方方发生的的金额附件数文本（2554）无否这张凭证所所附带的的单据凭证类型名名称文本（2554）无否这张凭证所所属类型型名称。如如记帐凭凭证、现现收等会计年份数字（整型型）0否凭证日期所所在的会会计年份份会计月份数字（整型型）0否凭证日期所所在的会会计月份份是否计算字字段数字（整型型）0否是否是通过过数据库库数据计计算出来来的字。段段0表示示非计算算字段，11表示计计算字段段（月计计、累计计）源凭证号文本（2554）无否凭证的唯一一标识选择是/否0是供展现时选选择的字字段对应科目编编码备注无否同一张凭

32、证证现金对对应的方方向相反反的会计计科目编编码, 如对应应科目有有多个,之间用用|隔开对应科目名名称备注无否同一张凭证证现金对对应的方方向相反反的会计计科目名名称,如如对应科科目有多多个,之之间用|隔隔开余额数字（双精精度型）0否该笔业务结结束后,库存现现金的数数量,公公式:上上一笔的的余额+借方金金额-贷贷方金额额方向数字（整形形）0否1表示借方方发生额额不为00, -1表示示贷方发发生额不不为0, 0表表示其他他部门编码文本（2554）无否部门核算时时的部门门编码部门名称文本（2554）无否部门核算时时的部门门名称项目编码文本（2554）无否项目核算时时的项目目编码项目名称文本（2554）

33、无否项目核算时时的项目目名称2、 “会计科目目”相关字字段：字段名称类型（大小小）默认值必填字段字段说明科目编码文本（2554）无是主键，会计计科目编编码，会会计科目目的唯一一标识科目名称文本（2554）无否会计科目的的名称余额方向数字（整型型）0否会计科目的的余额方方向; 1表示示借方，1表示示贷方科目类别名名称文本（2554）无否科目类别名名称,如如资产、负负债、所所有者权权益等等等上级科目编编码文本（2554）无否本科目的上上级科目目的编码码科目类别编编号文本（100）无否科目类别编编号, 关联科科目类别别表科目全称文本（2554）无否会计科目的的全称(包括它它的上级级科目的的所有名名称

34、)科目级别数字（整型型）0否会计科目所所处级别别项目核算数字（整型型）0否该会计科目目是否进进行项目目核算，00表示不不进行项项目核算算,1表表示进行行项目核核算部门核算数字（整形形）0否该会计科目目是否进进行部门门核算，00表示不不进行部部门核算算,1表表示进行行部门核核算是否现金或或现金等等价物数字（整型型）0否是否是现金金或现金金等价物物(包括括现金, 银行行存款, 其他他货币资资金, 三个月月到期的的短期投投资)是否是标准准科目数字（整型型）0否通过与标准准科目对对比,判判断是否否是标准准科目 0表示示不是标标准科目目是否最底级级科目数字（整型型）0否是否是最底底级会计计科目备注文本（

35、2555）无否该会计科目目的信息息说明3、 “总账”相相关字段段：字段名称类型（大小小）科目编码文本（2554）科目名称文本（2554）期初余额数字（双精精度型）借方发生额额数字（双精精度型）贷方发生额额数字（双精精度型）期末余额数字（双精精度型）凭证数量文本（2554）余额方向数字（整型型）会计月份数字（整型型）项目核算数字（整形形）部门核算数字（整形形）4、 “全年总账账”相关字字段：字段名称类型（大小小）科目编码文本（2554）科目名称文本（2554）期初余额数字（双精精度型）借方发生额额数字（双精精度型）贷方发生额额数字（双精精度型）期末余额数字（双精精度型）凭证数量文本（2554）余

36、额方向数字（整型型）项目核算数字（整形形）部门核算数字（整形形）5、 “凭证库”相关字字段：字段名称类型（大小小）默认值必填字段字段说明科目编码文本（2554）无否科目唯一编编号,与与会计科科目表关关联科目名称文本（2554）无否会计科目的的名称摘要文本（2554）无否凭证摘要凭证日期日期/时间间无否凭证制单日日期，从从被审单单位导入入借方金额数字（双精精度型）0否本科目在这这张凭证证中借方方发生的的金额贷方金额数字（双精精度型）0否本科目在这这张凭证证中贷方方发生的的金额凭证类型文本（2554）无否从被审单位位导入的的凭证类类型凭证号文本（2554）无否从被审单位位数据中中导入的的凭证号号附

37、件数文本（2554）无否凭证附带的的原始凭凭证数量量，从被被审单位位导入项目编码文本（2554）无否项目核算时时的项目目编码项目名称文本（2554）无否项目核算时时的项目目名称部门编码文本（2554）无否部门核算时时的部门门编码部门名称文本（2554）无否部门核算时时的部门门名称会计年份数字（整型型）0否凭证日期所所在的会会计年会计月份数字（整型型）0否凭证日期所所在的会会计月财务主管文本（2554）无否财务主管记账人文本（2554）无否记账人出纳人文本（2554）无否出纳，与制制单人非非同一人人审核人文本（2554）无否审核人，与与制单人人非同一一人制单人文本（2554）无否填写凭证的的财务

38、人人员源凭证号文本（2554）无否主键，凭证证的唯一一编号（根根据被审审单位数数据或系系统生成成）（五） 报表制作函函数使用用指南1、 单元取值函函数Cell（xx， yy）：返返回指定定单元格格的值，其其中x，yy分别是是数据表表列、行行；2、 单元求和函函数SumCeell (x11，y11，x22，y22)：返返回指定定数据表表区域的的合计值值，其中中x1，yy1是起起始计算算点坐标标（列、行行），xx2，yy2是中中止计算算点坐标标；3、 借方期初函函数JFQC(AcccCodde, iYeaar, iMoonthh)：指指定资产产类会计计科目的的期初余余额（借借方期初初），其其中Ac

39、ccCoode为为会计科科目编码码，iYYearr、iMMontth分别别为所计计算会计计年、会会计月；4、 贷方期初函函数DFQC(AcccCodde, iYeaar, iMoonthh)：指指定负债债类会计计科目的的期初余余额（贷贷方期初初），其中中AcccCodde为会会计科目目编码，iiYeaar、iiMonnth分分别为所所计算会会计年、会会计月；5、 借方期末函函数JFQM(AcccCodde, iYeaar, iMoonthh)：指指定资产产类会计计科目的的期末余余额（借借方期末末），其其中AcccCoode为为会计科科目编码码，iYYearr、iMMontth分别别为所计计算会

40、计计年、会会计月；6、 贷方期末函函数DFQM(AcccCodde, iYeaar, iMoonthh)：指指定负债债类会计计科目的的期末余余额（贷贷方期末末），其其中AcccCoode为为会计科科目编码码，iYYearr、iMMontth分别别为所计计算会计计年、会会计月7、 借方发生函函数JFFS(AcccCodde, iYeaar, iMoonthh1，iiMonnth22)：指定定费用支支出类会会计科目目在（iiMonnth22iMMontth1）个个期间的的发生额额（借方方发生额额），其其中iMMontth1为为开始期期，iMMontth2为为计算截截至期；8、 贷方发生函函数DFF

41、S(AcccCodde, iYeaar, iMoonthh1，iiMonnth22)：指定定收入类类会计科科目在（iiMonnth22iMMontth1）个个期间的的发生额额（贷方方发生额额），其其中iMMontth1为为开始期期，iMMontth2为为计算截截至期；9、 函数使用其中第16个函函数主要要在建资资产负债债表时使使用，11、2、77、8主主要在做做利润表表（或收收入支出出表）时时使用（六） 审计脚本语语言（AASL）使使用简单单入门1、 审计脚本语语言介绍绍审计脚本语语言是基基于PAASCAAL语言言的基础础之上开开发一门门转为审审计人员员书写审审计方法法的编程程语言。审审计脚本

42、本语言主主体是PPASCCAL语语言的子子集，在在此基础础之上进进行了数数据库操操作、图图表输出出等一系系列功能能扩展，其其功能简简单，结结构清晰晰，可读读性强，具具备了一一般高级级语言的的必备部部分（如如：reead，wwritte，wwhille-ddo， if-theen，ccalll，beeginn-ennd，数数组，过过程，函函数，赋赋值语句句等)2、 语法规则a) 约束i. 变量、标示示符、函函数及过过程名称称一律使使用英文文字母开开头，可可以使用用英文和和数字。ii. 变量、标示示符、函函数及过过程名称称大小写写不敏感感。iii. 一段程序中中变量、过过程不能能超过1100个个。iv