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1、担保机构信用评评级项目建议书二00 年 月 担保机构信用评评级项 目 建 议议 书建立中小企业信信用担保体系系是扶持中小小企业发展的的重要举措。中中小企业自身身的高成长性性和高风险特特点，决定了了中小企业贷贷款担保机构构的高风险特特点。信用担担保机构的基基本作用是，利利用自身的信信用能力提升升中小企业的的信用水平，使使中小企业获获得融资。因因此，担保机机构自身信用用的高低就决决定了担保机机构完成这一一使命的能力力。担保机构构的信用越高高，担保能力力就越强，越越容易得到政政府监管部门门及合作银行行的认可，业业务发展就越越容易。目前前，我国已有有各种类担保保机构40000多家，这这些担保机构构为扶
2、持中小小企业、促进进经济发展起起到了较好的的作用，但部部分担保机构构在经营过程程中也存在着着经营不规范范、风险较大大等问题。为为进一步规范范我国信用担担保机构的经经营管理，提提高担保机构构的风险防范范意识和信用用能力，逐步步建立起促进进担保机构规规范与发展的的督导机制，推推动建立中小小企业信用担担保体系，使使其能更好地地为中小企业业和地方经济济发展服务，近近年来，在国国家发改委和和人总行的推推动下，全国国各地纷纷开开展担保机构构信用评级工工作，信用评评级结果已成成为各级政府府扶持担保行行业发展、促促进银保业务务合作的重要要参考依据。一、担保机构信信用评级的作作用 1夯实开展担担保业务的基基础
3、从市场场规则的角度度看，信用担担保机构本质质上是以自己己的信用拓展展业务并赚取取报酬的机构构，即通过承承担一定的信信用风险，提提高被担保企企业的信用等等级，获得风风险报酬。因因此，信用担担保机构有无无信用及提升升信用的作用用大小，是其其能否获得业业务及报酬和和报酬多少的的基本依据，是是担保机构运运作的基石。从从我国的实践践中也可以看看到，一些担担保机构由于于信用高，其其担保可以获获得各方面的的认可，可以以快速拓展担担保业务，而而少数担保机机构就不易获获得认可。据据统计，在市市场经济国家家，BB级至至AA级之间间的风险溢价价为5-3.5个百分点点，如果企业业原有信用为为BB级，通通过AA级担担保
4、机构的担担保，BB级级至AA级之之间的风险溢溢价就是担保保机构的贡献献。因此，担担保机构的信信用等级高低低实际上是其其业务开展的的基础和获取取收入的前提提。国际上专专业信用担保保机构在开展展业务之初就就会寻求资信信评估机构的的评级，作为为其开展业务务与定价的基基本依据。因因此，信用等等级评估是担担保机构开展展业务和运作作的基础。 2树树立良好的信信用形象 信用评评级机构的基基本作用是揭揭示担保机构构的风险，将将担保机构的的信用状况公公之于众，让让投资者（主主要是银行、企企业、股东、同同业等）和监监管部门快速速、方便地得得到客观、公公正的信用信信息，为投资资者的决策提提供参考。信信用评级通过过为
5、投资者及及监管部门提提供服务，投投资者和监管管部门参考和和利用信用评评级结果，对对担保机构产产生影响。信信用评级可为为信用良好企企业提供客观观、公正的信信用证明，使使信用良好的的担保机构更更好地与有关关机构合作，提提高知名度和和影响力。信信用评级可促促进信用良好好的担保机构构得到更广泛泛的认可，促促进投资者更更好了解其担担保信用提升升能力，更好好地与有关机机构合作，扩扩大业务能力力和运营基础础，提高知名名度和影响力力。 3完完善内控制度度，健全风险险管理 中小企企业自身的高高成长性和高高风险特点，决决定了中小企企业贷款担保保机构面临着着高风险。风风险管理能力力是担保机构构能否持续经经营的基础。
6、担担保机构信用用评级要对担担保机构的风风险管理制度度、过程、程程序进行调查查和分析，要要对担保项目目拓展、风险险控制措施、以以及实际风险险进行判断，要要对担保组合合进行分析等等等。通过信信用评级机构构的分析和判判断，担保机机构可对自身身内控制度和和风险管理水水平做出更好好的评判，进进一步完善内内控制度，健健全风险管理理。 4政政府监管与业业务合作的重重要参考依据据 近年来来，国家有关关部门已发布布了多项政策策推动担保机机构信用评级级工作，如国国务院办公厅厅“国办发200690号文”就就明确提出：“要建立健健全担保机构构信用评级制制度，督促担担保机构到有有资质的评级级机构进行信信用评级，并并将信
7、用等级级向社会公布布”；中国人人民银行银发发20066257号号文要求各金金融机构要“组织合格的评级机构开展对担保机构的信用评级，对其代偿能力进行评价，帮助商业银行防范信用风险”；招商银行在印发的授信审批授权手册（2007）中明确提出参考联合信用对担保机构的信用评级结果核定各分行的担保额度审批授权等。担保机构信用评评级除了给被被评担保机构构一个信用等等级外，还要要给出一个比比较完整的信信用评级报告告，对有关部部门关心的问问题，如业务务发展策略、发发展状况，担担保业务风险险控制与实际际风险状况，资资金的来源与与运用状况等等进行比较详详细的分析。目目前，担保机机构信用评级级结果已成为为监管部门业业
8、务监督、效效绩考核、风风险预警与政政策扶持的重重要参考依据据。同时，银银行已将信用用评级机构的的评级结果作作为选择合作作担保机构、确确定业务合作作方式与合作作规模的参考考依据；信用用担保机构之之间开展分保保、再担保等等业务，也已已把对方的信信用等级作为为制订相应政政策的参考依依据。二、联合信用的的评级观点与与方法体系 1基基本观点 随着我我国市场经济济体制的逐步步建立，大多多数企业所面面临的风险已已经逐步从完完全由国家承承担转变基本本上由企业承承担，企业必必须建立自己己独立的信用用，信用是所所有企业在市市场经济中真真实而可靠的的通行证。 信用评评级事业生存存与发展的基基础是市场经经济规则，信信
9、用评估机构构的运作必须须符合市场经经济的要求。 信用评评级是对企业业债务如约还还本付息能力力、偿还意愿愿和损失率的的评价。 信用评评级采用定性性分析和定量量分析相结合合的方法，以以定性分析为为主，定量分分析是定性分分析的重要参参考。从本质质上讲，信用用评级是一种种建立在客观观基础上的定定性判断。 向投资资者和监管机机构提供独立立、客观、公公正的信用评评级结果是信信用评估机构构的价值所在在，投资者和和监管机构对对评级结果的的接受与信任任程度是信用用评估机构生生存与发展的的决定因素。 决定并并公布被评对对象的信用等等级后，必须须进行跟踪评评级，适时作作出变更或不不变更被评对对象信用等级级的决定。
10、信用评评级仅是对信信用风险的评评价，没有考考虑市场价格格、投资者偏偏好等投资决决策因素，因因此评估结果果不能作为投投资者投资决决策的唯一参参考依据，信信用评估机构构也不承担投投资者采用评评级结果后的的法律责任。 信用评评级不是被评评对象经营状状况好坏的评评价，因此被被评对象不应应把达到某一一信用等级作作为管理的目目标，而应以以经营目标为为中心，让信信用等级的高高低顺其自然然。 在信用用评估机构与与被评对象之之间，合作多多于对立，在在评估过程中中坚持独立、客客观和公正的的原则是双方方的长期利益益所在，只要要评估机构向向被评对象说说明如何进行行的评估，决决定最终评级级结果的充分分理由，就一一定能够
11、得到到被评对象管管理层的理解解和信任。2担保机构评评级体系和主主要风险因素素中小企业信用担担保机构（以以下简称“担担保机构”）是是通过对中小小企业提供信信用担保服务务而取得业务务收入的专业业机构。从资资本来源和经经营目标划分分，担保机构构可划分为政政策性担保机机构、商业性性担保机构和和互助担保机机构，其中政政策性担保机机构是指主要要由财政出资资、不以盈利利为主要目的的、旨在扶持持中小企业发发展的担保机机构，商业性性担保机构是是指主要由商商业资本出资资、以盈利为为目的的担保保机构，互助助担保机构是是由会员企业业出资、主要要为会员企业业提供担保服服务的担保机机构。从机构构的组织形态态划分，担保保机
12、构可分为为企业法人、事事业法人和社社团法人。经过担保机构的的信用担保，中中小企业信用用提升，从而而可以快捷、合合理地获得银银行信贷；银银行可以转嫁嫁部分信贷风风险，安全、快快捷地拓展中中小企业信贷贷业务。在这这个过程中，担担保机构吸纳纳了部分风险险，充当了风风险管理人和和信用提升人人的双重角色色。担保机构的经营营原理是风险险适度分散化化，利用大数数原理来预测测损失，从而而进行盈利风风险定价。因因此，担保机机构的风险管管理能力成为为担保机构能能否持续经营营的关键因素素。信用的担保机构构评级方法从从系统论的角角度出发，通通过定性与定定量相结合的的分析方法，主主要对经营环环境、竞争能能力、管理风风险
13、、担保业业务风险管理理、担保组合合信用质量、财财务实力（包包括投资风险险管理、流动动性管理、盈盈利能力、资资本充足性等等）等进行分分析，最后综综合评价担保保机构的担保保代偿能力与与意愿。经济环境行业环境监管政策政府支持信用担保机构评评级体系框架架图：外部因素经营环境经营历史治理结构管理体制人力资本合作关系经营策略定性分析管 理风 险评级分析要素信用等级确定担保风险管理水平风险管理政策风险管理方法风险管理水平担保组合概况组合信用质量定量分析担保资产信用质量内部因素资本来源运作风险资金来源资金运用盈利能力偿债能力与资本充足性3担保机构资资信等级的设设置及含义信用担保机构信信用评级，是是对担保机构构
14、所负各种债债务如约还本本付息的能力力和意愿的评评价，是对担担保机构长期期财务实力的的综合评估。担保机构信用等等级的有效期期限为一年，有有效期届满需需重新评级。担保机构信用等等级的设置采采用三等九级级，符号表示示为：AAAA、AA、AA、BBB、BBB、B、CCCC、CCC、C。除CCCC级（含含CCC级）以以下等级外，每每一个信用等等级可用“+”、“-”符符号进行微调调，表示略高高或略低于本本等级，但不不包括AAAA+ 。担保保机构信用等等级符号及其其含义如下：AAA级：代偿偿能力最强，绩绩效管理和风风险管理能力力极强，风险险最小；AA级：代偿能能力很强，绩绩效管理和风风险管理能力力很强，风险
15、险很小；A级：代偿能力力较强，绩效效管理和风险险管理能力较较强，尽管有有时会受经营营环境和其他他内外部条件件变化的影响响，但是风险险小；BBB级：有一一定的代偿能能力，绩效管管理和风险管管理能力一般般，易受经营营环境和其他他内外部条件件变化的影响响，风险较小小；BB级：代偿能能力较弱，绩绩效管理和风风险管理能力力较弱，有一一定风险；B级：代偿能力力较差，绩效效管理和风险险管理能力弱弱，有较大风风险；CCC级：代偿偿能力很差，在在经营、管理理、抵御风险险等方面存在在问题，有很很大风险；CC级：代偿能能力极差，在在经营、管理理、抵御风险险等方面存有有严重问题，风风险极大；C级：濒临破产产，没有代偿
16、偿债务能力；四、担保机构信信用评级工作作安排 1项项目组人员安安排 项目组组组长（1人人）：一般安安排高级分析析师、公司高高级经理以上上职务人员担担任项目组成员（112人）：分析师、业业务经理以上上职务人员 2时时间安排与工工作过程 信用评评级项目的时时间需求一般般为4周。如如客户对进度另另有要求，我我们将根据客客户的进度要要求，按期完完成信用评级级工作。评级工作的基本本过程如下：工作过程工 作 内 容容前期准备 与被评对象象接触，签订订信用评级级委托协议书书。 评级小组向向被评对象发发出信用评评级资料清单单，进行前前期研究。 被评对象按按信用评级级资料清单准准备资料。现场调查 评级小组研研究
17、核对被评评对象按信信用评级资料料清单提供供的资料。 评级小组与与被评对象的的主要部门进进行交流、了了解担保业务务开展情况。 评级小组与与被评对象的的有关领导进进行交流。 评级小组考考察主要被担担保企业。 与相关部门门及银行等部部门进行外部部访谈。研究分析 资信分析，写写出信用评评级分析报告告。 初步信用评评级，写出信信用评级分析析报告摘要。决定资信等级 评级小组向向信用评级委委员会报告。 信用评级委委员会讨论决决定被评对象象资信等级。公布资信等级 向被评对象象发出信用用等级通知书书、信用用等级公告书书、信用用评级分析报报告。 被评对象在在收到信用用评级通知书书七日内对对评级结果无无异议,即视视
18、评级工作结结束。否则被被评对象可一一次性提出复复评要求，并并提供补充资资料。联合信信用将重复评评级过程给予予复评，复评评结果为最终终结果。 按联合信用用保密制度要要求，评级小小组将征求被被评对象对信信用评级报告告的保密要要求，然后将将在联合信用用的网站及其其他媒体上免免费为被评对对象刊登评级级结果和信信用评级分析析报告摘要。如被评对象自自行向社会公公布评级结果果，需按评级级协议中的有有关规定，按按联合信用的的评级公告格格式刊登。跟踪评级 评级工作结结束后，联合合信用将指定定评级分析员员保持与被评评对象间的经经常联系，被被评对象应按按信用评级协协议中的有关关规定定期向向联合信用提提供有关资料料。
19、 联合信用将将根据被评对对象信息披露露的要求，在在一年中不断断跟踪被评对对象资信的变变动情况。如如被评对象的的资信状况变变化超出一定定范围（信用用等级提高或或降低），联联合信用将按按跟踪评级程程序对被评对对象进行跟踪踪评级，跟踪踪评级结果按按有关要求进进行公告。 3服务承诺 信用建建立了严格的的内部档案管管理与保密制制度。在与客客户签订的合合同中，规定定有具体的保保密条款。客客户档案将仅仅用于此次信信用评级，不不用于公司内内部的其他业业务，可以根根据客户的保保密要求，签签订关于资料料保密的独立立协议或承诺诺。 坚持独独立、客观、公公正与科学的的原则，不向向客户提出额额外要求，不不接受客户馈馈赠
20、。 4信用评级收收费标准净 资 产产 额评级费用（万元元） 5000万元以下下0.8 5000万元11000万元元0.81 10000万元2000万万元11.2 20000万元5000万万元 11.21.5 50000万元100000万元 11.52 100000万元元以上23说明：a.本收收费标准是根据“减轻企业负负担、维持业业务运转”的原则，在在国家给予部部分专项资金金补助的基础础上，按照国国内信用评级级最低收费水水平制订；b.本标准为首首次信用评级级收费标准，以以后年度的复复评收费标准准适当减少。五、担保机构信信用评级资料料清单1、地方政府工工作报告，国国民经济统计计公报，地方方政府颁布
21、的的产业政策和和担保行业扶扶持政策；2、公司营业执执照（副本）复复印件，组织织机构代码证证书（复印件件），国、地地税务登记证证（复印件），贷贷款证（卡）复复印件；3、公司成立的的批准文件及及最新公司章章程，历次注注册资本变更更验资报告；4、公司建立、发发展与经营简简史；5、公司主要股股东概况、下下属机构或分分支机构概况况；6、公司高层管管理人员工作作简历及员工工整体素质情情况；7、公司内部组组织机构设置置及管理体制制概况；8、公司担保业业务操作、项项目管理、决决策管理、统统计管理、风风险评价、风风险监控、客客户分类、财财务管理、会会计核算、资资金管理、投投资管理、人人事管理、薪薪酬分配、监监督
22、检查等主主要管理制度度；9、公司近三年年工作总结或或总经理工作作报告；10、公司近三三年担保业务务情况汇总表表（按业务种种类、客户性性质、协作银银行分类）及及说明，目前前在保客户情情况汇总表（包包括担保余额额、担保期限限、反担保情情况、信用风风险评价结果果、协作银行行等）；11、公司与协协作银行及其其他协作方的的合作协议；12、公司各类类担保及反担担保合同文本本、担保业务务文本等；13、公司对违违约客户违约约（包括展期期情况）、处处置及损失情情况统计结果果；14、公司对外外投资情况资资料（包括投投资项目、投投资协议书及及相应凭据等等）；15、公司前三三年经审计的的财务报表及及本年度截止止上月底
23、的财财务报表（包包括资产负债债表、损益表表、利润分配配表、现金流流量表及其补补充材料）和和财务报表附附注说明；16、上年末及及本年度上月月底的银行对对账单，本年年度上月底（或或评级时点）的的贷款卡查询询单；17、公司未来来三年担保额额、收入、税税后利润、净净资产等预测测数据；18、公司目前前所享受的税税费、资本金金增加、风险险补偿等方面面的优惠政策策。附表1 机构构概况机构名称成立时间主营业务经济性质经营地址注册资本法定代表人邮政编码经营期限机构代码开户银行银行账号业务联系人联系电话传真号码E-mail附表2 主要要股东简况股 东 名名 称注册资本持股比例实际出资出资方式主 营 业 务务附表3
24、 下属属机构简况下 属 机 构构 名 称注册资本股权比例实际出资出资方式主营业务附表4 高级级管理人员简简况姓 名年龄现任职务专业职称学 历主要工作经历及及进修与获奖奖情况附表5 员工工素质简况项目文 化 素素 质职 称年 龄总人数大专及以下本科硕士及以上初级中级高级30岁以下30至50岁50岁以上人数比例技术专业构成兼职人员人数附表6 主要要项目未来预预测数据（说说明预测依据据） 单位：万元数 据 内内 容2008年2009年2010年预计担保发生额额预计担保余额预计担保责任余余额预计担保业务收收入预计投资金额预计投资收益预计担保代偿额额预计担保损失额额预计提取未到期期责任准备预计提取风险准
25、准备预计实现利润总总额预计税后利润预计可运用担保保资金预计净资产附表7 长、短短期债务明细细表 单位：万元元债 权 人借入日金 额利 率到期日未来分年度应偿偿还额2008年2009年2010年附表8 应收收账款、其他他应收款明细细表 单位：万元单 位 名名 称款项性质应收金额已收金额账龄（月）附表9 有关关原始数据 单单位；万元项 目2005年2006年2007年本年度上月底本期已偿还债务务本金本期应偿还债务务本金本期已偿还债务务利息本期应偿还债务务利息折旧摊销利息支出附表10 主主要业务数据据 数 据 内内 容2005年2006年2007年本年度上月底累计担保客户数数（户） 其中：企业业客户
26、（户） 个人客户户贷款担保 履约担保保 其他(说明担保种种类)累计担保笔数（笔笔） 其中：企业业客户 个人客户户贷款担保 履约担保保 其他(说明担保种种类)累计担保金额（万万元） 其中：企业业客户 个人客户户贷款担保总额 履约担保保总额 其他(说明担保种种类)当年申保客户数数（户） 其中：企业业客户数（户户） 个人客户户数期末在保客户数数（户） 其中：企业业客户 个人客户户贷款担保 履约担保保 其他(说明担保种种类)当年担保发生额额（万元） 其中：企业业客户 个人客户户贷款担保总额 履约担保保总额 其他(说明担保种种类)当年年末担保余余额（万元） 其中：企业业客户担保余余额 个人客户户担保余额
27、贷款担保总额 履约担保保总额 其他(说明担保种种类)当年年末担保责责任余额（万万元） 其中：企业业客户担保责责任余额 个人客户户担保责任余余额贷款担保责任总总额 履约担保保责任总额 其他(说明担保种种类)当年担保业务收收入（万元）当年提取风险准准备金（万元元）当年提取责任准准备金（万元元）当年单一行业最最大担保余额额(万元)最大5客户担保保责任余额(万元)当年累计解保担担保责任额(万元)担保违约户数（户户）当年担保违约额额(万元)当年担保代偿户户数（户）当年担保代偿额额(万元)当年担保损失额额(万元)附表11 担担保责任余额额存续期限表表 单位：万元元3个月内到期3-6个月内到到期6-12个月
28、内内到期12-24个月月内到期担保户数(户)担保笔数(笔)担保责任余额附表12 担担保期限统计计表 单位：万元3个月3-6个月6-12个月12-24个月月24个月以上担保户数(户)担保笔数(笔)担保责任余额附表13 在在保客户净资资产规模分布布 单位：万万元客户净资产规模500以下50010000 100030000 300050000500080000800010000010000以上上在保客户数担保责任余额附表14 在在保客户担保保责任余额分分布 单单位：万元担保责任余额100以下1003000 300500050010000100020000200030000 3000以上在保户数附表1
29、5 主主要协作银行行业务合作数数据统计 单位：万万元银 行 名名 称2005年2006年2007年本年度上月底担保金额担保户数担保金额担保户数担保金额担保户数担保金额担保户数附表16 当前前资金使用情情况汇总表 单位：万万元银行存款银行保证金国债金融债企业债基金股权股票贷款产权其他表16.1 企业债投资资明细 单位：万万元序号债券名称投资时间投资金额买入价格卖出金额卖出价格目前市值债券利率合计表16.2 基金投资明明细 单位：万万元序号基金名称买入时间买入数量买入价格卖出数量卖出价格目前市值合计表16.3 股权投资明明细 单位：万元序号投资单位名称所属行业投资时间投资总额持股比例投资收益200
30、5年2006年2007年合计表16.4 贷款明细 单单位：万元序号借款单位名称借款时间借款金额借款期限已还金额信用等级合计表16.5 产权明细 单位位：万元序号产权名称产权证形成时间产权原值产权现值合计表16.6 股票明细 单位位：万元序号股票名称股票代码买入时间买入价格买入数量卖出数量卖出价格目前市值合计表16.7 银行存款及及保证金明细细 单位：万元序号存款银行担保余额存款余额/保证证金存款时间存款期限存款利率/合计附件： 编号号：银 行 询 证证 函_（银行）：我公司正在委托托 信用管管理有限公司司进行信用评级级工作，按照照评级机构的的要求，需询证证我公司与贵贵行的担保业业务合作情况况、
31、担保代偿偿情况及资金金往来情况等等。下表数据出自我我公司20008年（ ）月底的纪录，烦请贵行对对下表数据的的真实性进行行审核。如果果以下填列项项目确认无误误，请在本函函下端“数据据证明无误”处处签章证明；如有不符，请请在“数据不不符”处列明明不符金额，并在本函下下端予以说明明。担保业务合作情情况项 目合作日期担保总额户数笔数担保余额户数笔数中小企业融资担担保个人经营性贷款款担保个人车贷担保个人房贷担保工程保函业务（ ）担保保（ ）担保保合 计担保代偿及违约约处置情况代偿客户名称贷款到期日贷款金额已还款额代偿日期代偿金额未代偿额合 计资金业务银行存款余额（万万元）保证金余额（万万元）委托贷款余额（万万元）（担保机构公章章）年 月 日合作银行核实意意见数据不符及其他他需说明情况况：数据证明无误（银行签章） 年 月 日日 数据不符，请列列示不符金额额（银行签章） 年年 月 日