《财务管理-财务部管理实务13714.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务管理-财务部管理实务13714.docx（80页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、财务部管理实务目录第一节 机构设置及部门职责一、 机构设置图 .3 二、 部门职责 .4 第二节 岗位职责5 一、经理理 .5 二、副经理 66 三、总帐(主管管)会计 .7 四、总出纳 . 8 五、收入（主管管）会计 9 六、应付（主管管）会计 .110 七、成本（主管管）会计 .111 八、电脑经理122 九、电脑主管133十、电脑管理员员.114十一、审计主管管.115 十二、日审 .16 十三、夜审 118 十四、仓库管理理员 119. 十五、收银主管管 221 十六、前台收银银领班 222 十七、餐饮娱乐乐收银领班 223 十八、前台收银银员.24十九、餐饮娱乐乐收银员.225 第三
2、节 工作规程 .26一、 前台收银工作程程序和操作标标准 .226 二、 中、西餐厅、歌歌舞厅收银操操作程序 .322 三、 日审核算员的工工作程序和标标准 .34 第四节 有关制度规定.36一、 财务核算管理制制度 36. 二、 货币资金管理规规定 .388 三、 往来结算管理规规定 .39 四、 固定资产管理规规定 .440 五、 无形资产和递延延资产管理规规定.411 六、 成本、费用管理理 43 七、 收入、利润及利利润分配的管管理 .444 八、 外汇业务管理 .45 九、 财务报告和财务务评价.466 十、 总仓管理制度.477 十一、 财务开支、费用用报销管理制制度 .48 十二
3、、 酒店财产管理规规定 .48 十三、 酒店回佣管理规规定 .49 十四、 酒店定期召开成成本分析专题题会议规定 .50 十五、 签（免）单、折折扣权限规定定 .51 十六、 酒店采取物资价价格市场调查查规定 .52 第一节 机构设置及部门门职责一、机构设置图图总帐主管审计主管收银主管成本主管客房二级库西餐吧台茶座吧台娱乐吧台餐饮吧台卫生所二级库商务中心二级库工程二级库中餐二级库食品总仓物料总仓游泳池收银员桑拿收银员歌舞厅收银员商务中心收银员前台收银员大堂收银员中餐厅收银员西餐厅收银员快餐厅收银员KTV收银员总出纳应收主管应付主管财 务 副 经 理财 务 经 理经 理 助 理电脑主管二、 部门
4、职责（一）财务部门门必须建立会会计内部管理理体系和工作作组织体系，明明确单位领导导人对会计工工作全面负责责，明确会计计主管人员及及机构设置的的原则，明确确会计机构与与其它职能部部门的分工与与关系；与统统计、审计、销销售、物管等等其他部门密密切相关协调调的责任。只只有搞好部门门与部门之间间工作协作才才能搞好财务务工作，完成成企业交给财财务的核算任任务。（二）部门的工工作职责。建建立财务人员员岗位责任制制，帐务处理理程序制度、内内部牵制制度度、稽核制度度、原始纪录录管理制度、定定额管理制度度、计量验收收制度、财产产清查制度、财财务收支审批批制度、成本本核算制度、财财务分析制度度。根据企业业经营需要
5、不不断完善财务务管理。（三）协助企业业订规划、编编计划。为企企业领导决策策提供可靠的的信息保证。参参与企业管理理、提出合理理化建议。（四）按企业经经营目标、方方针，努力推推进各项计划划指标完成。本本着企业利益益为出发点，做做好企业经营营当中的组织织规划控制、预预算控制、实实物控制、成成本控制、经经营风险控制制、以达到最最佳经营效果果。第二节 部门岗岗位职责三亚金棕榈度假假酒店岗位职责部门：财务部职务：财务经理理 生效日期：20000/011/26编号：FD-JJOB-0001工作描述： 财务部门是企业业理财重要职职能部门，财财务负责人必必须具备：坚坚持原则、廉廉洁奉公；具具有会计专业业技术资格
6、；主管一个企企业财务工作作不少于两年年；熟悉国家家财经法律、法法规、规章方方针政策、掌掌握本行业业业务相关知识识；有较强的的组织能力。遵遵照以上要求求，财务负责责人的工作赋赋于以下职责责。1、根据企业营营业分布需要要，合理设置置会计机构，安安排好各部环环节的财务人人员职责岗位位。全面完成成财务日常运运转的出纳、财财产物资核算算、工资核算算、成本费用用核算、资金金核算、往来来结算、财务务成果核算，总总帐核算汇总总报表、稽查查、凭证管理理等工作。为为企业决策提提供可靠的信信息保证。2、贯彻任人唯唯贤的用人政政策，重德、重重才。建立一一支在工作中中遵守职业道道德、树立良良好的职业品品德、严谨的的工作
7、作风、严严守工作纪律律、努力提高高工作效率和和工作质量的的高素质财务务队伍。3、长期有计划划地安排财务务工作人员继继续教育，进进行职业道德德培训、业务务技能培训，提提高财务人员员整体素质，以以致达到所有有财务人员热热爱本职工作作、刻苦学习习业务、增强强法律、法纪纪、法规意识识，保证所提提供的财务信信息合法、真真实、准确、及及时、完整。4、督促财务人人员熟悉本单单位的经营和和业务管理情情况，运用掌掌握的会计信信息和方法，实实事求是地客客观公正地改改善企业内部部管理，为提提高企业经济济效益献计献献策。5、教育本部门门所有财务人人员历行职责责、严于律已已、不占不贪贪、防止利用用职权损害企企业利益。定
8、定期检查财务务人员遵守职职业道德情况况，爱岗敬业业表现、工作作作风及工作作态度情况，工工作任务完成成及工作质量量情况，并为为会计人员的的晋级、晋升升、表彰奖励励作出公正的的考评。6、教育所有财财务人员认真真遵守企业管管理制度，做做执行企业制制度的表率。保保守企业的商商业秘密，除除法律规定和和单位领导人人同意外，不不能私自向外外界提供或泄泄露单位内部部的信息。7、每月定期组组织财务人员员召开一次会会议。财务下下属机构每十十天召开一次次会议。特殊殊任务临时组组织开会布置置。会议内容容：小结上阶阶段工作，提提出下阶段工工作要求。对对工作中存在在的问题逐部部完善处理。8、认真完成企企业领导所交交给的其
9、它工工作任务。三亚金棕榈度假假酒店岗位职责部门：财务部职务：财务副经经理 生效日期：20000/011/26编号：FD-JJOB-0002工作描述： 1. 协助财务经理组组织和领导酒酒店的财务会会计工作，对对各项财务会会计工作进行行布置和检查查，监督财务务计划的实施施，及时了解解计划执行中中存在的总是是解决实际困困难。2. 根据酒店的实际际情况，制定定有关财务管管理制度和实实施细则，监监督各项财务务制度财经纪纪委和会计规规则的正确执执行。3. 协助部门经理做做好财务部门门的日常管理理工作；及时时传达上级指指令、考核出出勤情况、评评估员工工作作表现。4. 每季度组织一次次全面检查库库存现金和备备
10、用金情况，并并不定期抽查查各业务部门门各收款岗位位的库存现金金和备用金。5. 检查督促财务人人员认真执行行各项财务规规章制度，督督促会计人员员履行“会计人员职职业道德和职职责”遵守财经纪纪律，执行财财务制度，负负责财务人员员的思想教育育和业务知识识的培训。6. 定期对库存食品品、物品进行行检查，每年年负责组织两两次对低值易易耗品的盘点点及组织一次次对固定资产产的盘点工作作。7. 制订和审查酒店店有关费用开开支和程序，制制订有效的会会计核算系统统，制止违反反财务制度的的现象发生。8. 联系各业务部门门，了解经营营情况，负责责协调与各部部门的工作关关系，保证财财务工作顺畅畅。9. 完成上级领导交交
11、办的其它工工作。三亚金棕榈度假假酒店岗位职责部门：财务部职务：总帐主管管 生效日期：20000/011/26编号：FD-JJOB-0003工作描述： 1. 负责长期投资相相关科目的核核算及管理。2. 负责所有者权益益相关科目的的核算及管理理。3. 负责月末结转损损益。4. 负责财务各种报报表，做到帐帐表相符。5. 负责财务分析工工作。6. 负责完成领导交交办的其他工工作。7. 负责审核票据的的合法性、合合理性、正确确性，并以此此填制凭证，登登记帐薄。8. 负责填制科目汇汇总表，据以以登记总帐，并并与各明细帐帐核对相符。9. 对出纳工作及其其他会计工作作进行督促和和监督，并协协调会计内部部工作。
12、10. 办理有关税款的的计算、申报报，并纳税工工作和有关财财政工商的财财务事宜。11. 负责会计档案的的装订和保管管工作。三亚金棕榈度假假酒店岗位职责部门：财务部职务：总出纳 生效日期：20000/011/26编号：FD-JJOB-0004工作描述： 1. 认真做好货币资资金的收、付付和结算工作作，圆满完成成出纳工作任任务。2. 负责保管库存现现金和有价证证券，严格按按现金管理理条例的具具规定收支使使用现金。3. 负责管理银行存存款和其他货货币资金，严严格遵守结算算纪律，按银银行规定办理理转帐结算业业务。4. 设置现金日记帐帐，按照经济济业务发货的的顺序，逐日日逐笔登记入入帐，做到日日清月结，
13、帐帐款相符，不不以白条抵库库，不得保存存帐外资金。发发现帐款不符符时，要查明明原因，长款款不得私自取取走，短款要要如实赔偿。5. 设置银行存款日日记帐，按照照经济业务发发生的顺序逐逐日逐笔登记记入帐，做到到日清月结，掌掌握存款情况况，杜绝空头头支票发生，月月终与银行逐逐笔对帐，如如有不符，应应查明是否有有未达帐项，并并编制余额调调节表。6. 认真审核收付款款原始凭证，据据实办理收付付款业务，负负责到银行办办理电费、电电话费、税款款、汇票等结结算业务。对对上面三个代代扣户存款，应应按月核对，发发现长短款，应应及时正确处处理。7. 妥善保管和按规规定使用有关关印章，保证证货币资金的的安全。8. 加
14、强对空白支票票的管理，凡凡领取空白支支票，必须经经领导批准，并并做好领用和和注销登记手手续，支票作作废，应加盖盖作废戳记。如如发生支票、发发票遗失，应应立即向领导导汇报，并负负责按银行规规定办理挂失失。如果未及及时申报，产产生的后果应应由本人负责责。9. 所有收支凭证都都必须经总经经理审查签字字后，方能交交会计做帐。10. 积极做好领导交交办的其他出出纳工作。三亚金棕榈度假假酒店岗位职责部门：财务部职务：收入（主主管）会计 生效日期：20000/011/26编号：FD-JJOB-0005工作描述： 负责处理各种种应收款业务务，做好各旅旅行社、公司司、长住户的的应收帐款的的帐项登记及及各类凭证的
15、的审核及保管管。 1、审核日审编编制的稽核报报告及应收款款明细，正确确编制营业收收入会计凭证证，并按时录录入财务电 脑系系统。 2、准确无误地地编制应收款款过帐凭证，分分析每月各项项应收款项目目。 3、协助审计主主管监督和处处理应收款欠欠款工作，做做好帐单及各各种原始凭证证的存档工作作。 4、按时完成指指派的任务。 5、每月须与相相关单位及时时对帐，对帐帐后按协议规规定及时付款款，如未付，应应及时催收。6、每周须把经经确认的应收收帐未收或未未达金额报告告经理。此金金额需经对方方单位确认。7、月初出具应应收款及信用用卡报告，并并与总帐系统统相符，每月月总帐、应收收应付必须在在月初6日前前对应收应
16、付付的金额及总总帐数据进行行一一确认，做做到帐帐相符符，帐款相符符。8、任何凭证须须经审核无误误后填制。三亚金棕榈度假假酒店岗位职责部门：财务部职务：应付（主主管）会计 生效日期：20000/011/26编号：FD-JJOB-0006工作描述： 应付（主管）会会计是酒店财财务组织的一一部分，为确确保应付（主主管）会计工工作的真实性性、完整性，树树立酒店对外外良好的形象象，本着先重重后轻、先急急后缓、先外外后内，特订订本职责。1. 热爱本职工作，遵遵守酒店的规规章制度，有有一定的会计计基础知识，懂懂得操作会计计电算化。2. 每天对收货记录录进行核对，并并按户进行记记帐。3. 每月月终了后33日前
17、与成本本对上月所有有收货记录余余款进行核对对，使应付收收货记录余款款与成本收货货余款一致，确确保酒店应付付余款与供应应商之间的余余款一致。4. 每月月终了后55日前与总帐帐进行核对，使使每个应付分分户帐余款之之和与总帐及及总帐分户帐帐余款一致。5. 每月月终了后112日前，按按急、缓的资资金动作原则则进行排队，编编制好酒店的的支付计划，供供领导审批。6. 对日常的报帐（需需支付），要要严格审查所所报凭证（需需支付）的要要素是否齐全全，对不大明明确的报帐（需需支付）要做做到先请示，后后制单，严禁禁先斩后奏。7. 对酒店每月水、电电、天然气、电电话、燃料耗耗用的单、证证、票、卡进进行严格审查查，控
18、制成本本开支，为酒酒店领导决策策、加强管理理，提供依据据。8. 酒店维保工程的的支出，按合合同规定程序序严格执行，参参与工程验收收、结算，保保证不错支。9. 负责酒店租赁业业务按月回收收，监督合同同的执行。10. 负责酒店各部门门的员工押金金登记、造册册，对离职员员工的押金按按酒店规定进进行清算。三亚金棕榈度假假酒店岗位职责部门：财务部职务：成本主管管会计 生效日期：20000/011/26编号：FD-JJOB-0007工作描述： 1. 负责酒店各营业业部门成本、费费用的核算，认认真进行成本本、开支的事事前审核；严严格控制成本本，促进增产产节约，增收收节支，提高高企业的经济济效益。2. 负责对
19、酒店各营营业部门成本本进行监督，对对各营业点的的经营和账目目往来进行监监督和管理。3. 随时抽查酒店饮饮食供应情况况。4. 根据饮食成本报报表预测成本本，就食品和和饮品的价格格销售潜力编编制比较报告告，并向餐饮饮部经理、财财务总监、总总经理提供资资料。5. 熟悉和掌握酒店店所需各类物物资的名称、型型号、单价、用用途和产地。检检查购进的物物资是否符合合质量要求，对对酒店的材料料物资有督促促部属加强对对酒店的材料料物资负有督督导责任。6. 对酒店物资的保保管和收发负负有重要责任任，加强控制制、审查各部部门领用的物物资数量，严格批点，合理理使用材料物物资，节约消消耗。7. 经常督促仓管员员，严格把好
20、好物资进仓的的验收关。8. 切实贯彻物资管管理制度，督督促部属加强强对库存物资资的管理，检检查防 火、防防盗、防虫蛀蛀、防霉坏等等安全措施和和卫生措施是是否落实，保保证库存物资资的完好无损损，物资存放放有条理，整整齐美观。9. 月底与应付对帐帐，以确保相相关费用及供供应商款项的的正确性。10. 配合采购部的正正常询价，相相关人员确认认的询价单须须存查。11. 月底对各营业点点、库存点亲亲自盘点，盘盘点的结果、发发现的问题及及时 汇报经经理。12. 根据“酒吧进进销存日报表表”中各类酒水水销售情况，按按相应的酒水水单价算出总总金额，并填填写“餐饮成本统统计汇兑表”。13. 整理保管当月各各营业点
21、有关关核算资料，负负责做好成本本报表的编制制工作，做到到及时、准确确，同时以成成本报表数字字据以调整材材料物资的最最高、最低存存储量，严格格按成本预算算进行酒店各各类物资的统统筹安排，杜杜绝重复性采采购与超计划划采购，合理理调配资金，不不造成库存积积压。14. 保管好各种凭证证、账簿、报报表及有关成成本计算资料料，防止丢失失或损坏，按按月装订并定定期归档。三亚金棕榈度假假酒店岗位职责部门：财务部职务：电脑经理理 生效日期：20000/011/26编号：FD-JJOB-0008工作描述： 1 全面负责酒店电电脑系统，确确保系统正常常运行。2 负责与其他电脑脑使用部门之之间的协调工工作。3 负责及
22、时解决电电脑系统中出出现灼故障和和问题。4 负责电脑部人人员的工作安安排及对系统统管理员的岗岗位培训，使使之达到系统统管理的要求求。5 制定电脑部电电工的岗位职职责、管理条条例及在酒店店紧急状态下下的应急措施施等，并督导导属下人 员认真执行行。6 检查酒店电脑系系统数据备份份，确保数据据的安全和有有效保存。7 设立酒店电脑系系统的档案，并并负责档案的的管理。8 了解和掌握电脑脑业的发展动动态，为酒店店电脑系统的的管理提出有有效的建议。9 根据各部门实际际情况，负责责开发办公自自动化应用模模块，并在应应用过程逐步步修改完10责电脑部部员工的当值值、考勤和考考核工作，并并根据员工表表现，提出奖奖惩
23、意见11责酒店电电脑方面的保保密安全工作作。12检查员工工纪律，关心心员工思想工工作情况，完完成上级分配配的其他工作作。 三亚金棕榈度假假酒店岗位职责部门：财务部职务：电脑主管管生效日期：20000/011/26编号：FD-JJOB-0009工作描述： 1 检查酒店电脑管管理系统，发发现问题及时时报告，确保保系统运行良良好。2 负责对电脑系统统软硬件的日日常维护工作作，检查电脑脑系统工作日日记。3 指导并培训下下属员工，提提高他们对电电脑系统的认认识和操作技技能。4 设置和修改酒店店电脑操作人人员的PASSSWORDD。5 定期对电脑系统统及其各外设设附件的接口口进行检查，确确保其运行的的可靠
24、性。6 根据酒店的需要要，对电脑系系统的参数作作出修改，并并将修改过程程记录于电脑脑系统档案7 负责安排并指导导电脑系统管管理员为酒店店各部门解决决电脑使用过过程中所出现现的问题。8 积极向上司提出出改善电脑系系统管理的建建议。9 积极参加培训，遵遵守酒店规章章制度，搞好好环境卫生，完完成上级分配配的其他工作作。 三亚金棕榈度假假酒店岗位职责部门：财务部职务：电脑管理理员生效日期：20000/011/26编号：FD-JJOB-00010工作描述： 1观察察系统主机运运行情况，控控制机房温度度和湿度。2掌握握在紧急状态态下，系统的的启动及停机机处理方法。3熟悉系统软件结构和硬件的配置，掌握排除一
25、般软硬件故障的方法。4定期维护保养系统打印机、终端机，并处理般故障问题。5负责记录每天电脑系统工作日记。6应答电脑使用部门提出的各种有关问题。7具体负责洒店DOS系统的日常维护及保养。8具体负责酒店DBS系统的日常维护及保养。根据酒店前以部提供的数据，输入最新的国际国内内长途代码及及计费数据。根根据餐饮部提提供的菜牌，输输入最新的菜菜价。9做好好电脑机房每每天轮值工作作。10建建立每日电脑脑系统数据备备份，并注明明标记。11指导导夜审员做好好每天数据更更新工作。 三亚金棕榈度假假酒店岗位职责部门：财务部职务：审计主管管生效日期：20000/011/26编号：FD-JJOB-0111工作描述：
26、1. 制定酒店信贷政政策，调查客客户财务情况况，确保及时时回收各 种应收帐款款。监督审核核每日收入情情况，确保真真实准确。 2. 不定期地对对宾馆内部周周转金进行抽抽查，监督、检检查各岗位周周转金是否有有挪用现象或或以白条抵帐帐行为。在抽抽查前，要做做好保密工作作，以体现真真实性。工作作程序是：首首先清点各岗岗位保险箱及及存款处的所所有现金，按按照票面额大大小顺序，在在备用金检查查表上一一填填写，并计算算出定额，要要与领取备用用金金额与该该班现金报告告之和相符。如如出现不一致致，便属于长长短款。出现现长款时，应应立即开出财财务正式收据据，将多余部部分上缴；出出现短款时，由由收银员本人人及部门主
27、管管负责写出书书面报告，阐阐明短款原因因，报送财务务部，并提出出处理意见3. 负责酒店各各营业收入报报告的审核，有有效地控制酒酒店营业收入入中最低限度度的坏帐损失失。4. 审核应收帐会计计编制的各种种记帐凭证。5. 加强信贷管理，提提高资金回收收率和资金使使用效益。 6. 审核应收帐会会计编制的每每日营业收入入报告，并按按规定的报告告时间，及时时向酒店督导导级决策管 理人员报告告。 7. 负责应收帐帐项项分析，定期期报告应收帐帐帐项余额，处处理资金结算算工作中出现现的疑难问题题。 8. 负责解决应收帐帐结算工作的的往来函件，佣佣金结算和分分析工作。 9. 负责住店客人人与酒店签订订的协议、合合
28、同的存档工工作，并监督督协议、合同同的执行情况况，如发 生生违反协议的的现象，及时时向主管本部部门的领导报报告，并提出出解决问题的的建议.10. 督导所属员工工工作效率和工工作质量，考考评员工工作作表现。负责责所属员工的的政治时事学学习和业务培培训工作，提提高员工素质质。 11. 完成财务部负责责人安排的其其它工作。 三亚金棕榈度假假酒店岗位职责部门：财务部职务：日审生效日期：20000/011/26编号：FD-JJOB-0112工作描述： 进一步审核夜审审所做的收入入报表，负责责与应收款核核对帐目，保保证每日营业业收入数的真真实性、准确确性。1、负责审核核夜审上交的的各种收入票票据，并及时时
29、处理夜审上上报的各种问问题，查证各各种收入的真真实 性及各相相关人员打折折权限及折扣扣金额，保证证收入的完整整；2、负责整理、分分类、汇总酒酒店全部营业业收入的账单单，将分类、汇汇总的账单按按会计核算的的要求，整理理为原始凭证证的依据；3、 所挂账的单位和和个人的应收收账款，及其其它款项，特特别是金额较较大的款项必必须掌握合同同、协议的收收款期；4、根据酒店管管理系统费用用汇总情况，负负责协助营销销部人员催收收各种大额消消费的应收款款，密切配合合各营业点收收银员做好大大型会议和团团队的收支结结算业务，保保证资金及时时回笼；5、负责对客户户预付未消费费完的余额的的处理及退还还加以跟踪，对对各类坏
30、账及及走漏单，不不能收回的款款项，协同财财务会计进行行处理；6、负责对每日日稽查出来的的待查事项，以以及未按规定定办理的内容容和数据，做做出详细报告告并报上级处处理；7、保管各网点点的营业日报报及其附件单单据；8、审核各种收收入原始单据据，保证营业业收入的真实实性，按时发发送营业收入入统计报表，保保证数字准确确无误；做好好资料存档工工作9、负责监督酒酒店信贷债权权的货币资金金回收，加速速资金周转，减减少被人占用用；避免坏帐帐损失，正确确核算，及时时反映债权的的存在，落实实清算工作；定期向领导导反映每日应应收帐款的余余额和结算情情况，提供有有关资料。如如出现违反结结算规定的情情况，及时向向审计主
31、管及及财务经理报报告，并提出出解决措10、根据每天天住店客人或或团队的订房房资料，检查查结算方式和和结算凭证是是否符合规定定和要求，若若有差误，及及时与有关部部门联系解决决或作帐项调调整。11、编制“应应收帐报告”，并定期向向财务经理反反映债权情况况。加速欠款款追收，把应应收帐款控制制在定额范围围之内，采取取积极措施回回收资金，避避免坏帐损失失。12、检查自付付费用客户的的结算内容及及金额，以及及利用凭证结结算方式的客客户或团队的的金额和内容容， 保保持与收银主主管信息往来来，了解住店店客人结算情情况，协助前前台做好结算算工作。13、清理应收收帐户，调整整错帐和错入入帐户现象，及及时结出帐户户
32、余额；编制制“应收帐报告告”，并发信催催款结算；如如发现前厅入入店资料和结结算资料有误误差，应及时时与有关负责责人或部门取取得联系，并并协助解决；对结算不及及时或金额出出现误差的客客户，上门执执行信贷业务务，登门催款款回收资金，保保证应收帐余余额完成定额额。14、装订全部部应收帐款资资料，保持原原始档案的完完整性，并积积极提出改进进工作的设想想，协助主管管做好本组工工作。15、按时完成成指派的工作作。 三亚金棕榈度假假酒店岗位职责部门：财务部职务：夜审生效日期：20000/011/26编号：FD-JJOB-0113工作描述： 1、审核酒店当当日营业收入入，过房帐，编编制营业日报报。2、审核核酒
33、店当天各各营业点的帐帐单联号、原原始单据与结结帐单是否相相符，原始单单据填写是否否规范； 审审核各种签单单挂帐、折扣扣是否符合规规定；核对当当天客人登记记入住客人房房租是否正确确，优惠折扣扣是否符合宾宾馆规定，应应办理的手续续是否完整；审核当日手手输房费是否否符合规定。3、通过电脑查查询当天客人人入住输入的的房价是否正正确，对不正正确或遗漏输输入的房价，及及时通知接待待处当值人员员更正或补上上，对当日“客人消费帐帐单”编号，与票票证核对表进进行核对划销销；对当晚审审计工作审核核发现的问题题进行整理，填填写“审计通知书书”，转交日间间审计处理；在店宾客帐帐审核无误后后，核算平衡衡后自动过帐帐。4
34、、当班班审计结束后后，打印当天天营业日报表表，并对当天天客人消费帐帐单及其附件件资料进行整整理，转送日日间审计员查查核。5、负责住店店客账房费过过账，结算当当日客账余额额；6、与前台收银银员核对当日日房态及房费费；7、核查当天酒酒店所有收银银员的营业收收入明细表及及总台客账记记账汇总报告告；8、核查所有贷贷方优惠、减减免优惠、减减免凭据，保保证内容完整整、手续健全全，各经理签签批的减免程程度符合酒店店经理减免权权限的规定；9、试算平衡、编编制营业收入入日报表，并并报送日审复复核；10、负责对每每日稽查出来来的待查事项项，以及未按按规定办理的的内容和数据据，做出详细细报告上报日日审员及部门门经理
35、；11、完成领导导交办的其他他任务。 三亚金棕榈度假假酒店岗位职责部门：财务部职务：仓库管理理员生效日期：20000/011/26编号：FD-JJOB-0114工作描述： 仓库是酒店的重重要部门，能能保障酒店运运作的物资供供应。管理员员要遵守如下下岗位职责：（一）收货廉洁洁奉公，认真真负责。 入库货物首先先审核有无采采购申请单、采采购申请是否否有效。对无无采购申请或或采购单签名名不全、不符符的货物，一一律拒收。采采购单必须有有使用部门申申请人、负责责人；财务经经理、采购经经理、总经理理签名才生效效。收货时要要点清货物数数量、严把质质量关。1、 干货、药材必须须“三无”才可入库。（无无发霉、无腐
36、腐烂、无杂物物）2、 酒水、罐头、酱酱料检查是否否有厂址、商商标、生产日日期、保质期期，进口食品品必须有中文文标识。酒水水的有效期必必须在收货之之日起6个月月以上，方可可收货。3、 客用品包装外表表必须整洁干干净，液体物物品无沉淀，如如洗发液、沐沐浴液。4、 清洁用品检查有有无商标、厂厂址、生产日日期、保质期期、规格、型型号。5、 印刷品与酒店提提供的样品一一致，纸张、份份数要与采购购单所注明的的要求相符。特特别要检查有有无错字、漏漏字。6、 布草检查有无发发霉、斑点。注注意分清种类类、规格。7、 瓷器、玻璃器皿皿必须逐箱检检验有无破损损。8、 其它货物同样要要清点数量、验验明质量后才才可收货
37、。（二）发货准确确、补仓及时时。1、 审查发货单是否否有申请人、部部门负责人、财财务经理签名名。2、 发货时禁止领货货人进入仓库库，仓库管理理员按照发货货单申请的种种类、规格、数数量发货。绝绝对不允许多多发或少发。一一般情况下不不允许借货，特特殊情况必须须经财务经理理签名同意后后，才可借货货。仓库管理理员要督促借借货人补办手手续。3、 货物发放时要先先进先出，特特别是食品。部部分低值易耗耗品要以旧换换新，如电池池、签字笔等等。复印纸、打打印纸等要协协成本部控制制用量。4、 发货单一式三联联，领货人留留底，仓库、成成本各一联。5、 根据发货单登记记货卡、进销销存帐。要结结出余额，货货物每批单价价要注意登记记清楚。（三）保管货物物认真负责，每每天检查，经经常翻晒整理理。1、